商业银行合规管理ppt课件

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❖ 一、要努力建立和完善合格的"规" ❖ 二、要创建科学的合规管理机制 ❖ 三、要将合规文化理念渗透到业务条线和基层
岗位员工之中去。 ❖ 四、要用依法合规文化构筑预防案件的防线 ❖ 五、合规文化建设必须以人为本
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1 监管合规规定 2 员工行为规范 3 违法行为处理
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监管》相关规 定，合规风险管理包含三个概念，其中： ➢合规，是指使商业银行的的经营活动与法 监管合规概述 律、规则和准则相一致。 ➢ 合规风险，是指商业银行因没有遵循法 律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处 罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 ➢ 合规风险管理，是指商业银行通过各种 制度安排、管理活动以规避合规风险，是商 业银行一项核心的风险管理活动。
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监管合规规定
重点合规 问题的理解
➢ 合规与发展 “合规创造价值”是监管部门和商业银 行一贯强调的理念，更适合规风险管理需 要坚持的原则。
➢违规根源分析 一是“善意的违规” 二是“被动的违规” 三是“无知的违规” 四是“制度的违规”
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监管合规规定
重点合规 问题的理解
➢合规文化建设 合规文化是企业文化的基础和重要组成 部分。 一是合规文化建设要结合银行实际。 二是正确处理合规文化建设中的“虚” 和“实”的关系。 三是要形成常态化、制度化的合规文化 建设机制。 ➢违规责任追究 违规责任追究要统一标准，严格执行，
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监管合规规定
合规管理目标
➢商业银行合规风险管理目标：通过建 立健全合规风险管理框架，实现对合规 风险的有效识别和管理，促进全面风险 管理体系建设，确保依法合规经营。
➢主要目标：确保内部规章制度合规和 经营管理行为合规 ➢最终目标：经营管理行为合规。

失败
银行 美国银行、花旗银行 HSBC、 瑞银集团 苏格兰皇家银行 保险 安盛、安联 Prudential（保诚） Zurich(苏黎世） 证券业 摩根、高盛
重要性
对一个企业而言 有三点最重要 完善的法人治理结构 合规的经营理念 严密的风险控制体系
不合规-合规风险
合规风险引发的后果
法律制裁和监管处罚 经济损失 声誉损失
大及其常委会
法规
03
部门规章-国务院各部。中国人民 银行
地方政府规章-省/自治区人民政府 其他规范性文件-有权机关制定办
法
部门规章/地方政府规章 及其他规范性文件
外 规
04 行业规则
银行协会制定的银 行业行业规则
05 市场惯例
例如国际贸易惯例 跟单信用证同意惯
例UCP 600
06 诚信与道德原则 最高诚信道德标准
01 合规管理概述
合规管理概述
事来，这个需要正面引导。传统的思路已经过时了，要 结合新的东西。”李剑透露。新疆由于互联网基础薄弱， 纯互联网类项目很难发展，但是新疆的风土人情、特色 产品、农业等做互联网+则大有潜力。“新疆一些好的资 金和人才都在外面，不少本地创业者没有危机感，环境 和节奏是慢的。我们希望通过成立新疆黑马会把创业者 们团结在一起，通过撸BP、私董会、路演活动、黑马营 学习等拓展思路，共同把新疆市场做大。”周春光这么 说并不是没
03 合规风险管理
预测、承担和管 理风险——银行
的基本职能
01
职业银行家的工作不是躲避风险，而在 于积极地经营风险和管理风险，并通过 风险管理创造价值
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【课件】合规管理体系标准ppt
目录
CONTENTS

案例介绍：
日前，新疆回族自治区乌鲁木齐市沙依巴克区人民法院审理了一 件民间骗贷案件。
2003年5月，女老板董玲因为生意赔本，她借了很多高利贷。为了 顺利办成贷款以偿还高利贷，董玲通过一个假证贩子，制作了一张名 为“李萍”的假身份证，然后又凭印象制作了一张假房产证和一份假 他项权证书。办完这些，她又以李萍的名义，于2003年7月在一家担保 公司办了房产抵押担保，顺利从银行骗出50万元贷款(后来偿还了10万 元)。办成这笔贷款后，董玲又如法炮制，在2003年9月又将房产重复 抵押，重新换了一家担保公司办了贷款担保，这次她成功获得60万元 贷款(至今一分未还)。她用这些钱买了轿车、股票。 2004年2月，董玲借用前夫胜利路一套房屋的房产证号，以朋友的名字 伪造了一份他项权证。然后，又用自己和前夫的照片，制作了一张结 婚照，冒充朋友夫妇向银行贷款。并顺利拿到第三笔贷款35万元。截 至案发，她共贷款135万元，连本带息只还了25.5万元。
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5.今年案件暴露的主要问题
二是交易真实性控制不足，在宁夏案、苏州案中大额交易实时核实、核准 和管理授权等控制环节均未发挥作用。
1、大额交易实时核实未有效落实。依据《关于试行个人客户大额交易实时 核实的通知》 (中银个[2007]79号)，办理大额汇款需“由授权人员询问客户， 对客户身份真实性进行核实”。但在苏州案中，业务经理和远程集中核准人员 均未进行真实性核验。
3、管理授权未嵌入系统，硬控制不足。盘锦、苏州案件反映出，管理授权 流于形式，管理授权仅审核前手是否在个人业务交易单签字审核等表面内容， 且案中均履行后补签字方式，未起到事中控制的作用。
2023/10/16
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5.今年案件暴露的主要问题
三是客户端交易监控措施不足。 我行在密码输入和认证环节缺少对客户的 提示，客观上为内部舞弊提供了便利。盘锦、苏州、宁夏案件中犯罪分子都是 采用骗取客户密码方式转移客户资金。

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哈勃天文望远镜案例
►是管理出了问题，控制出了问题
►这个案例是管理学关于“控制”的经典案例 。很能说明控制的价值和意义。如果在项目 运作过程中航天管理局、镜片公司、具体操 作人员做好管理、控制，对项目运行过程进 行监控，纠正出现的偏差，问题是完全可以 避免的。
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1.1 什么是内部控制
1.1.1 什么是管理
程：肉眼---地基望 上，发射后沿着轨
远镜--太空望远镜。 道绕地球运行，摆
脱了大气湍流与散
►哈勃太空望远镜在 人类天文史上，具 有划时代的意义。
射等地面观测条件 的限制，因此其获 得的天文影像较之 地基望远镜有质的
飞跃。
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哈勃天文望远镜案例 ►1990年4月，哈勃望
远镜发射升空。美国 航天管理局发现，望 远镜的主镜片存在缺 陷。主镜片中心过于 平坦，导致成像模糊 。 ►遥远的星体无法像预 期那样清晰地聚焦， 造成一半以上的实验 和许多观察项目无法 进行。
3.
Part 1 什么是内控合规管理
➢1.1 什么是内部控制
2
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➢1.2 什么是合规、合规管理
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➢1.3 内部控制与合规管理
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➢1.4 内控与审计、风险的关系
4.
1.1 什么是内部控制
什么是管理 什么是控制、内部控制
►具有讽刺意味的是，这个项目并没有时间上的压 力，完全有足够的时间发现这个错误。实际上，镜 片的粗磨1978年就开始了，到1981年才抛光完毕 ，之后，由于“挑战者号”航天飞机失事，完工 后的望远镜又在地上待了两年。但是没有人发现这 个错误！！

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合规内控管理
银
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主讲人.XX
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根据违规行为的性质和影响程度，采取相应的处理措施，如警告、罚款、解除劳动合同等 。同时对违规行为涉及的业务进行整改，并对违规人员进行教育。
03
银行合规管理的关键要素
强大的合规文化
01
塑造银行内部合规意识
通过各种途径和手段，弘扬合规文化，提高员工的合规意识和自觉性
。
02
强调合规价值观念
将合规作为银行核心价值观之一，并将其融入到银行经营管理的各个
。
执行合规政策
03
确保全行员工了解并遵守合规政策和操作规程，强化责任意识
。
合规培训与教育
培训计划
针对合规管理需要，制定培训计划并组织实施。
宣传教育
通过多种形式开展合规宣传教育，提高员工的合规意识和能力。
培训效果评估
对合规培训效果进行评估和反馈，不断改进培训内容和方式。
合规监督与审查
01
监督制度
建立合规监督制度，明确监督内容和标准。
通过各种途径和手段，推广和深化合规教育，让员工深入了解合规的重要性和必要性。
合规培训效果评估与改进
对合规培训的效果进行评估，发现问题并加以改进，不断提高合规培训的质量和效果。
04
银行合规管理案例分析
案例一：A银行的合规管理实践
01
初步实施
A银行在合规管理方面进行了初步的实施，从制定合规政策、合规风
合规文化建设有助于银行稳健经营，降低潜在风险。
06
银行合规管理的未来趋势和展望
银行业合规管理的发展趋势
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强化风险管理和内部控制
随着监管要求的不断升级，银行将进一步强化 风险管理和内部控制，建立更为完善的合规管 理体系。
合规科技化程度提高

第五部分 合规管理的国际实践
“Compliance,It’s everybody’s business”
合规部的组织架构
承诺及责任 是合规计划的基石，其他六个元素以此为基础，相互合作确保建立强大的合规文化
管理层必须清楚地作出合规承诺、采取合规风险管理行动并确立合规问责机制、角色及责任、绩效要求及考核指标，积极促进建立合规文化 每个员工都必须理解合规的重要性，必须负责遵守与本职岗位有关的监管及道德要求 必须根据合规计划的要求建立执行全面的计划来管理监管要求和道德标准，并向员工传达
合规风险的管理工具
关键 风险指标 （KRI）
KRI（key risk indicator）： ——合规风险监测指标作为识别、计量此类风险的重要工具，已经引起国际银行业的高度重视。
建设一个稳健的信息系统
业务经营中的重要风险可以固化于系统合规流程，可以减少系统外合规环节，降低案件发生率。 通过系统建设，可以实现各类合规风险管理工具的电子化管理，形成统一的数据集市，有利于提升合规风险管理工作的信息化和标准化水平。
合规管理的目标（续）
企业社会责任
职业生涯 正向激励
稳定回报 资产增值
对股东负责
对员工负责
对客户负责
对社会负责
合规
诚信保障 维护资产安全
合规风险管理流程
识别
评估
监控报告
缓释
规避 转移 控制
关键风险指标 损失数据
概率 影响度
合规检查 合规审查 合规监测
合规管理的核心理念
公司高管层
董事会
规的种类
公司制度
指以内部发文的形式公布，用以指导经营管理、业务操作等行为的文件，如《XX行合规政策》、《XX行业务操作指南》等

合规从高层做起：以身作则，要营造合规经营的良好氛围，确立本行的合规基调。 合规风险多数情况下发端于银行的制度决策层面和各级管理人员身上，往往带有制度缺陷和上 层色彩。因此合规应从高层做起，从在座的各位做起。文化的建立首先要看高层持续倡导的是什 么，一个错误的导向往往会造成大面积不合规。（如虚增存贷款等业绩指标等）
（4）对于案件的内部问责，实行“一案四问“制度：问案件当事 人之责；问不严格执行规章制度的相关人员之责；问案件知情人 的知情不报之责；问案发单位两级领导之责。授信违规逐笔认定
两个重要环节:一个是对谁有责任进行认定，一个是对责任人进行处 理
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违规处罚—破窗理论
如果有人打坏了一栋建筑上的一块玻璃，又没有及时 修复，别人就可能受到某些暗示性的纵容，去打碎更多 的玻璃。
合境4、规的流风变程险化、管而制理随度并时的非调调一整整和成的完不一善变个，过而程18 是一个根据内外部规范、环
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合规风险动态管理流程
流程缺陷
分析对银行经营 管理的影响
制定、修改 并调整规章制度 和操作流程
法规变化
分析处理
分解到各部门 各部门调整
重点关注人民银行、 银监会及外管局及其它 监管法规变化
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第一讲 合规与合规风险的涵义
内外勾结,利用假按揭骗贷的北京某银行案件
【案情】：2007年初，北京华鼎担保公司与北京某支行建立了 业务关系，由华鼎公司为该支行个人二手房按揭贷款提供担保。 在操作过程中，作为担保人的华鼎担保公司实际扮演了双重角色： 一方面通过盗用他人身份证，伪造大量虚假信息，虚假购买房产， 制造虚假申贷材料向北京某银行申请贷款；另一方面作为保证人 与银行签订保证合同，为虚假贷款提供保证。该支行在审核贷款 的形式要件后即审批放款，贷款资金最后均直接或间接转入华鼎 公司账户。至2009年2月末案发时，华鼎公司涉嫌按揭诈骗的总 金额已达到4.6亿元。

▪ 合规与银行的成本与风险控制、资本回报等经营的 核心要素具有正相关的关系，合规能为银行创造价 值。
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合规机制建设━━程序和目标
系统培训机制
培育合规文化
组建合规部门
政策、制
制订和核准合规政策
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建立合规风险 管理框架
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合规机制建设的关键：合规从高层做起
银行合规经营与合规风险管理
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1
开篇话
▪ 对国内银行业而言，违规经营、道德风险是 长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素， 究其根源，在于长期以来，尽管一直在强调 “依法合规经营”，但银行一直未将合规视 为风险管理的一项活动，更没有将合规作为 一个重要的风险源来管理，长期以来合规一 直不是银行关注的风险领域
▪ 合规法律、规则和准则包括：立法机构和监管机构发布的基 本法律、规则和准则；市场惯例；行业协会制定的行业规则； 适用于银行职员的内部行为准则；以及诚信和道德行为准则 等。
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3
合规风险与三大风险的区别和联系
▪ 银行三大风险：信用风险、市场风险和操作风险
▪ 合规风险与三大风险主要的不同之处是，合规风险简单说就 是银行因做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的 损失或风险，银行自身行为的主导性比较明显；而三大风险 主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形 成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性较大。正 因如此，巴塞尔委员会将合规风险界定为一种需要独特管理 技术和专业人员管理的风险，甚至将合规视为“银行内部的 一项核心风险管理活动”。
➢ 高层要支持银行确立的宗旨和价值观念
➢ 激励机制要体现倡导合规和惩处违规：董事会和高级管理层对违规责任 人的处理过程和结果，以及所采取的纠正措施，反映出银行高层对合规 的价值观念

•Hale Waihona Puke • • ••Contents
1
商业银行内部控制与经营安全
商业银行内部控制体系的主要内容
2
3 4
基层行风险表现和内部控制管理重点
基层行柜面业务风险控制
一、商业银行内部控制与经营安全
1．什么是商业银行内部控制
• 一般释义：内部控制是一个管理范畴的概念，是一个机
构内部为达到一定的经营目的，通过有效的制度、方法和程 序，对各部门、各类人员、各种业务进行的动态管理活动。 建立的一套政策和程序。其内容包括控制环境（control environment）、会计（accounting system）、控制程 序（control procedures） ——美国注册会计师协会 标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行 事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 ——银监会2007年施行的《商业银行内部控制指引》
巴塞尔委员会关于商业银行内部控制评估理论（3） ¤信息与交流
¤原则7:一个有效的内控系统需要充分的和全面的内部财 务、经营和遵从性方面的数据，以及关于外部市场中与 决策相关的事件和条件的信息。这些信息应当可靠、及 时、可获，并能以前后一致的形式规范地提供使用。 ¤原则8:有效的内控需要建立可靠的信息系统，涵盖银行 的全部重要活动。这些系统，包括那些以某种电子形式 存储和使用数据的系统，都必须受到安全保护和独立的 监督评审，并通过对突发事件的充分安排加以支持。 ¤原则9:有效的内控系统需要有效的交流渠道，确保所有 员工充分理解和坚持各项政策和程序，行使他们的职责， 并确保其它的相关信息传达到应被传达到的人员。
¤原则3:董事会和高级管理层负责促进在道德和完整性方面的高标准，在 机构中建立一种文化，在各级人员中强调和说明内控的重要性。银行机构 中的所有人员都需要理解他们在内控程序中的作用、并在程序中充分发挥 他们的作用。

——对国企人员一种严厉的责任倒查过程
2006年，银监会向社会公布了一系列 案件防范新政，尤其对高管念起了监管 “紧箍咒〞：引入引咎辞职制度，凡发 生百万元以上大案、造成重大损失的， 直接责任人必须开除。对于普通的银行 员工，如果因违规违纪被开除，所有银 行将一律不再予以聘用，实行“行业禁 入〞。
国有企业单位人员失职罪
刑法第一百六十八条规定：“国有公司、企业 的工作人员，由于严重不负责任或者滥用职权， 造成国有公司、企业破产或者严重损失，致使 国家利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒 刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失 的，处三年以上七年以下有期徒刑。〞
?最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件 追诉标准的规定?第十三条规定：“国有公司、 企业、事业单位的工作人员，严重不负责任， 涉嫌以下情形之一的，就应予追诉：1.造成国 家直接经济损失数额在五十万元以上的；2.致 使国有公司、企业停产或者破产的；3.造成恶 劣影响的。〞
案例4 邯郸农行盗窃案
农行河北省分行行长引咎辞职；主管会计工 作的副行长、主管保卫工作的纪委书记予以免 职；邯郸分行现金管理中心在岗员工下岗承受 审查。邯郸主管副行长、现金管理中心副主任 等4人由于未能严格按规定履行对金库的查库 职责，使任晓峰、马向景二人从金库中盗窃现 金的行为得逞，而受到刑事追究。最后以国有 企业人员失职罪判处邯郸分行主管副行长有期 徒刑３年，缓刑５年；判处现金管理中心副主 任有期徒刑３年，缓刑５年。
案黑例龙3江某银行龙沙支行行长王某，伙同
支行汽车信贷部经理李某，指使员工违 规编造虚假存单、虚增存款、挪用汽车 贷款保证金等手段作案，涉及金额5179 万元。王某、李某被开除并判除有期徒 刑10年。对王某违规行为不抵抗、不报 告，按照其授意违规办理业务的陈某等5 人也一并被开除并移送司法机关追究刑 事责任，相关责任人员33人进展了责任 追究。