第一章 国际结算导论

二、代理行关系的建立 建立代理关系的三个步骤 ：考察了解对方 银行的资信 ；签订代理协议并互换控制文 件 ；双方银行确认控制文件。 办理国际结算业务时对海外银行选择运用 的次序：联行是最优选择 ；代理行中的账 户行是次优选择；代理行中的非账户行是 次次优选择。


三、账户行关系的建立 什么是账户行关系：代理行分两类，一类是有账户
第二节 国际结算的产生和发展



一、国际结算的产生 以国际贸易的产生和发展为前提 二、国际结算的发展 （一）票据的产生和推广，使国际结算由 现金结算发展到非现金结算 （二）单据的证券化，使付款方式从“凭 货”付款发展到“凭单”付款


（三）银行的加入，使国际贸易结算由贸 易商之间的直接结算变成了以银行为中介 的转帐结算 （四）国际贸易和结算的国际惯例的产生， 使国际结算更加规范



（二）使用可兑换货币进行结算 人民币元：CNY；美元：USD；港元：HKD； 英 镑：GBP；瑞士法郎：CHF；欧元： EUR；日元：JPY （三）实行“推定交货”的原则 （四）商业银行成为结算和融资的中心
补充2：几种外汇的概念区别

1．自由外汇与记账外汇 自由外汇是可以自由兑换、自由转移、 自由调拨、自由使用的外汇，被称为现汇 或多边外汇。其结算方式为：逐笔结清。 记账外汇是两国政府贸易协定项下使用的 外汇，并不是真正的外汇，而是两国认可 的外汇，被称为协定外汇。其结算方式： 一年一清。记账外汇在货币符号前加上CL 字样。


三、国际支付体系的基本要素
任何外币票据不能进入本币票据交换所。 跨国流动的票据，其出票人和收款人可以 是全球任何地方的个人或企业，但是票据 的付款人或担当付款的人必须是所付货币 清算中心的银行。 为了遵守国际支付系统对付款人的严格要 求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在 该种外币的发行和清算中心，以便顺利地 完成跨国的货币收付。

二、支付系统中银行转账的原则
银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账 户的支付凭证。
任何一笔收付，银行总是先借后贷。
同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交 换转账。
三、国际支付体系的基本要素
任何外币票据不能进入本币票据交换所。
跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任 何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付 款的人必须是所付货币清算中心的银行。
结算业务的主要机构设置及往来银行关系。
第一节 国际结算概述
一、国际结算的定义
国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、 军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债 权债务的清偿行为或资金转移行为。
二、国际结算的分类
（一）国际贸易结算 有形贸易结算;记账贸易结算;因国际资本流动所引
国际结算
第一章 国际结算导论
要点：
掌握国际结算的含义、分类及研究对象，理解其范围和特点。 了解国际惯例和规则的含义，了解国际结算涉及的主要国际
惯例和规则；掌握主要贸易术语和标准货币符号。 理解国际支付清算体系的含义、构成及分类；掌握主要国家
的支付清算体系。 理解银行在处理国际结算业务中的作用；掌握银行处理国际
为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国 银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和 清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。
在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素 就有所不同。有的货币收付不用通过票据交换所， 有的则必须通过票据交换所。（包括：付出口国货
币 ；付进口国货币 ；付第三国货币）
日本银行金融网络系统
日本银行金融网络系统（BOJ-NET）
环球银行金融电讯协会 (Society for Worldwide International Financial Telecommunications， SWIFT) ，其特点有： 安全快速，费用低廉；标准统一，制度严格；合理 的机构设置，采用现代化电脑设备与网络；多样化、 大众化的服务。

国际结算实质上是货币的跨国收付活动，是一项极其重 要的跨国经济行为，是保障与促进国际间各项活动与交 往正常进行的必要手段。
结算与清算


广义的结算指交易双方因商品买卖、劳务供应、资 金调拨、信贷存放所产生的货币收付行为或债权债 务的清偿，即货币的真实收付。狭义的结算专指商 业银行代客户所进行的货币收付行为。 广义的清算指交易双方进行债权债务的交换，计算 出应收应付差额的过程。狭义的清算主体被限定为 银行同业之间。
知识回顾
一、国际结算的含义 二、国际结算的分类 三、国际结算的研究对象 四、国际结算的特点

第二节 国际结算的产生和发展

一、国际结算的历史演变过程
（一）从现金结算发展到票据结算 （二）从凭实物结算发展到凭单据结算 （三 ）从买卖双方直接结算发展到通过银行进
行结算，真正实现了非现金结算

1、考察了解对方银行的资信 2、签订代理协议并互换控制文件 3、双方银行确认控制文件
（二）办理国际结算业务时对海外银行 选择运用的次序
FEDWIRE是美国境内美元收付系统，属于美国
联邦储备委员会所有。主要用于银行间隔夜拆借、 银行间结算业务、公司之间付款以及证券交易结 算等。
实时的、全额的、贷记的 资金转账系统

2、清算所同业支付系统（ CHIPS ）
CHIPS是一个有纽约清算协会拥有并运行的私营
支付系统，是代替纸票据清算的电子系统。
二、国际结算制度的历史演变过程

国际结算制度（system of international settlement），又称国际结算体系，它是各 国之间结算债权债务关系的基本算制度
（三）多元化混合型的国际结算制度
第三节 国际支付清算体系

01
国际结算中的惯例
在国际结算中，由于各国法律不同，因此形成了一些国际公认的惯例和
规则，如“严格相符”原则、“单单相符、单证相符”原则等。
02
国际结算中的规则
国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP）、《托收统一规则》
（URC）等，以及各国银行所遵循的银行惯例和规则。
03
国际结算中的法律适用
在国际结算中，当事人可以选择适用某一国家的法律或者国际惯例来解
国际结算是国际资本流动的重要渠道，为 跨国投资、融资等活动提供便利。
维护国家经济安全
促进国际金融合作
国际结算是国家经济安全的重要组成部分 ，通过加强国际结算风险管理，可以维护 国家经济安全。
国际结算是国际金融合作的重要领域，通过 加强国际合作与交流，可以推动国际金融市 场的稳定与发展。
02 国际结算中的基本概念
国际援助与捐赠
通过国际结算，政府或民间组织可向其他国家或地区提供经济援 助或捐赠。
国际结算的发展趋势与挑战
电子化趋势
随着互联网技术的发展，国际 结算逐渐实现电子化，如电子 信用证、电子托收等，提高了
结算效率。
人民币国际化
随着人民币国际化的推进，人 民币在国际结算中的地位逐渐 提升，为中国企业“走出去” 提供了便利。
CHAPTER
货币与汇率
货币的定义及功能
货币是商品交换的媒介，具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币等五 种基本职能。
汇率的概念及种类
汇率又称汇价，是两种货币之间的兑换比率。根据买卖立场不同，汇率可分为买价和卖价 ；根据汇兑方式不同，可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率；根据交割期限不同，可分 为即期汇率和远期汇率。