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第一章 概述国际结算

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第一章国际结算概述1-精选文档

第一章国际结算概述1-精选文档


（一）国际结算的工具-票据
国际结算发展到今天，以替代现金起支付手段和 流通手段的信用工具为主，即非现金结算。
汇票bill of exchange 本票promissory note 支票Check/cheque
国际结算 中采用的 票据
（二）国际结算的主要方式
1、汇款结算方式 remittance
CHIPS
Clearing House Inter-bank Payments System ，1970年 环 球银行间金融电讯协会(The Society For Worldwide 4月成立,国际美元支付系统。它是一个著名的私营跨国大 Inter-bank Financial Telecommunications),1973 年 5 额美元支付系统，是跨国美元交易的主要结算渠道。通过 月成立 ,总部设在布鲁塞尔。目前，全世界已有超过 200 CHIPS处理的美元交易额约占全球美元总交易额的 95% 。个 国家的7000多个银行在使用SWIFT 。计算机数据通讯网在 CHIPS成员有纽约清算所协会会员、纽约市商业银行、 荷兰和美国设有运行中心，在各会员国设有地区处理站。 外国银行在纽约的分支机构等。 中国是SWIFT会员国。中国银行作为中国的外汇外贸专 CHIPS是一个净额支付清算系统，它租用了高速传输线 业银行于 1983年2月加入SWIFT，成为中国第一家会员银行 路，有一个主处理中心和一个备份处理中心。每日营业终 ， 1985年5月13日，中国银行正式开通SWIFT。 止后，进行收付差额清算，每日下午六时（纽约时间）完 成资金转账。
证券投资(Portfolio Investment) 其他投资(Other Investment) 储备资产(Reserve Assets)
20120318国际结算(第一章)国际结算概述

20120318国际结算(第一章)国际结算概述


（五）返还性（Returnability）
票据的持票人收到支付的票款时，应将签收的票据交 还付款人。票据经正当付款即被解除责任并归还至付款人 的档案。由于票据的返还性，它不能无限期地流通，在到 期日被付款后其流通结束。这也说明票据模仿货币的功能 仍有其自身的局限性，一经付款，票据就不能流通了。票 据的的返还性可以避免同一票据被重复付款，避免经济关 系陷于混乱。
复习思考题
一、什么叫国际结算？在国民经济运行中作用如何？ 二、国际结算的主要方式有哪些？ 三、国际结算各主要方式的国际规则有哪些？
第二章 国际结算中的票据
• 第一节 票据概述 • 第二节 汇票 • 第三节 本票 • 第四节 支票 • 第五节 票据的功能 • 第六节 远期票据融资业务 • 第七节 我国汇票、本票及法规简介
3.凭单结算
海上运输继续扩大后，国际贸易运输就变为以海运为主，简单 的货物收据发展成为完善的海运提单。1924年《海牙规则》（Hague Rules）签订，使海运提单具有货物收据、运输合约和物权单据三种 作用。只有货物单据化才能使银行参与贸易结算，凭着卖方履行交 货的单据向买方索取货款，买方付款获得单据，交出提单，取得货 物；银行将货款交给卖方，完成贸易结算。
（二）无因性（Non-causative Nature）
从事实上看，任何票据关系的产生都有一定的原因 （资金关系或对价关系）。但是，票据是否成立不受票据 原因的影响，票据当事人的权利与义务也不受票据原因的 影响。对于票据受让人来说，他无须调查这些原因，只要 票据记载合格，他就取得票据文义载明的权利。票据的这 种特性就称为无因性，这种无因性使票据得以流通。
• （四）提示性（Presentment）
• 票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票 据义务时，必须向付款人提示票据，始得请求付给票款。 如果持票人不提示票据，付款人就没有履行付款的义务， 因此票据法需要规定票据的提示期限，超过期限，付款人 的责任即被解除。
国际结算(双语)第一章国际结算概述

国际结算(双语)第一章国际结算概述

Bank can provide credit protection for international trade settlement because of financial strength and credit quality, such as letters of credit and bank guarantees.
Banks have high efficiency, safety banking network and funds transfer network.
编辑版pppt
5
二、国际结算的银行网络
(一)商业银行的分支机构 Types of International Banking Offices
①分行和支行 (BRANCH & SUB-BRANCH)，分行和支行之 间的关系称为“联行关系 (SISTER BANK)”
Bank, this account is called Vostro Account(来账).
From the view of Citibank, this account
is called Nostro Account(往账).
编辑版pppt
11
Inter-bank accounts (银行往来帐户） • To credit sb’s a/c with – 贷记某人或某某单位帐户一定金额 • To debit sb’s a/c with – 借记某人或某某单位账户一定金额 • Credit Advice and Debit Advice – 贷记报单和借记报单
编辑版pppt
1
Three elements in international settlement （国际结算中的三要素）：
第一章 国际结算概述《国际结算2》PPT课件

第一章 国际结算概述《国际结算2》PPT课件


控制文件的内容
密押（TEST KEY）是两家银行之间事先约定的专用 押码，在发送电报时，由发送电报的银行在电文前加 注，经接收电报的银行核对相符，用以确认电报的真 实性。密押的机密性强，国际结算中的所有资金转移 均通过电报或者电传进行，因此应由绝对可靠的人经 管，使用1～2年后应当更换新的密押，以确保安全。
第五节 人民币跨境结算
一、人民币跨境结算的定义及背景
人民币跨境结算是指经国家允许指定有条件的企业在自愿基础上， 以人民币进行跨境贸易的结算，商业银行在人民银行规定的政策范 围内，直接为企业提供人民币跨境相关服务。
产生背景： 金融危机下，政策支持和群众基础 居民和非居民对人民币跨境结算有明显需求 人民币汇率和通胀率较为稳定
3、环球银行金融电信协会(The Society for Worldwide
Interbank Financial Telecommunication，SWIFT)。该
系统可以自动储存信息、自动加押、自动核对密押。
SWIFT以其费用低廉、安全、可靠、快捷、标准化、自动
化等优点，已成为银行之间划拨资金、开立信用证和往来
二、国际结算的产生与发展
现金结算
非现金结算
直接结算
通过银行结算
凭实物结算 人工结算
凭单据结算 电子结算
第二节 国际结算的性质和内容
一、国际结算的性质
国际结算是一项银行中介业务 国际结算离不开国际金融 国际贸易是国际结算的基础
二、国际结算课程的特点
国际金融、国际贸易的二级子学科 实践性强 英语要求较高 法律性强，规则细
三、国际结算的内容
国际结算工具——汇票，本票，支票 国际结算方式——基本方式：汇款，托
收，信用证 附属方式：银行保证书、备用信用证、 国际保理、包买票据 国际结算单据——基本单据：商业发票， 运输单据，保险单据 附属单据——检验证书、重量单、装箱 单、产地证明书、船公司证明
第一章 国际结算概述《国际结算》PPT课件

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国际合作组织。其业务范围包括客户汇款、银行资金调拨、外
汇交易、贷款存款付息、托收、股票以及跟单信用证的通知索
汇等。
•
2.电子信用证
•
所谓电子信用证，就是从信用证的开立到传递、议付、索
汇及审单等全都通过电脑来处理，使影响结算速度的单据最终
消失。电子信用证的优势在于 ①速度快；②费用低；③安全性
高；④银行工作效率提高
来完成的结算，票据是非现金结算的工具。国际结算以非现金
结算为主，并出现了下列变化：
•
1.银行成为国际结算的中心
•
2.国际结算的依据是单据而非货物
•
3.单据的传递速度加快
•
二、目前国际结算的特点和发展趋势
•
(一)国际结算和贸易融资更加紧密地结合起来
•
贸易融资是指围绕国际贸易结算的各个环节发生的资金融
通的经济活动。
•
海外分行一般可以经营东道国法律允许经营的所有银行业
务，包括存贷款业务、信托业务等，但必须遵守东道国的法律
并接受东道国有关当局的监管。
•
(二)建立代理行
•
根据协议本国银行与外国银行相互提供代理服务，这家外国
银行即为本国银行的代理行。
•
代理行在资金及管理上与国内银行无任何隶属关系，完全是
一家独立的国外银行，只是根据协议，在规定的业务范围内彼此
•
1.信用证与汇款结合，是指一笔交易部分用信用证方式支
付，余额用汇款方式结算。
•
2.信用证与托收结合，是指部分货款用信用证方式支付，
余额用托收方式结算。
•
3.汇款或托收和保函/备用证结合。
•
(四)代表货物所有权的单据
第1章 国际结算概述

第1章 国际结算概述

2019/11/17
国际结算的单据：单据的传递和使用是实现国际结算 的必备条件之一，具有举足轻重的作用。
发票/保险单/运输单据
以银行为中心的支付体系：只有通过各国货币清算中 心支付体系的良好运行，才能保证国际结算的及时与 可靠。
SWIFT：全球银行间通讯系统 CHIPS：美国清算所同业支付系统 CHAPS：英国交换银行自动支付系统
《跟单信用证统一规则》——Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，即UCP 600（2019年7月1日起全球 实行）
《合约保函统一规则》——Uniform Rules for Contract Guarantees
《银行间偿付办法》——Bank-to-bank Reimbursements
2019/11/17
多元混合型的结算制度
全球自由的多边结算制度 区域性的多边结算制度 管制度双边结算制度
并存
有限的外汇自由兑换 程度不同的外汇管制
并存
2019/11/17
三、国际结算的发展趋势—— 电子化、无纸化、标准化、一体化
1、关于SWIFT（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications)：是一个国际银行同业间非盈利性的国际 合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。该组织成立于1973年5 月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起。
2019/11/17
一、国际结算的含义
国际结算（International Settlement）：国际间由于政治、经 济、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债 务的清偿行为或资金转移行为。（运用一定的金融工具、采 取一定的方法、利用一定的渠道、通过一定的媒介机构）
第一章 国际结算概述

第一章 国际结算概述

核对信函真实性
费率表 Terms and Conditions
（三）账户行
代理行之间单方或双方互相在对方银行开立账户， 代理行就成为了账户行。

代理行不一定是账户行，但账户行一定是代理行。
账户行开立的形式 甲行在乙行开设乙行所在国货币的账户 乙行在甲行开设甲行所在国货币的账户 双方互设对方所在国货币的账户
例题
1.A Co.(英国出口商), B Co.(美国进口商), 结算货币： USD A Co. England
GBP A/C
B Co. USA
USD A/C
Midland Bank
USD
Bank of New York
账户行Bank of New York记账，发送已贷记报单： We have credited（贷记） your account with us.
CHIPS
Clearing House Inter-bank Payments System ，1970年 环 球银行间金融电讯协会(The Society For Worldwide 4月成立,国际美元支付系统。它是一个著名的私营跨国大 Inter-bank Financial Telecommunications),1973 年 5 额美元支付系统，是跨国美元交易的主要结算渠道。通过 月成立 ,总部设在布鲁塞尔。目前，全世界已有超过 200 CHIPS处理的美元交易额约占全球美元总交易额的 95% 。个 国家的7000多个银行在使用SWIFT 。计算机数据通讯网在 CHIPS成员有纽约清算所协会会员、纽约市商业银行、 荷兰和美国设有运行中心，在各会员国设有地区处理站。 外国银行在纽约的分支机构等。 中国是SWIFT会员国。中国银行作为中国的外汇外贸专 CHIPS是一个净额支付清算系统，它租用了高速传输线 业银行于 1983年2月加入SWIFT，成为中国第一家会员银行 路，有一个主处理中心和一个备份处理中心。每日营业终 ， 1985年5月13日，中国银行正式开通SWIFT。 止后，进行收付差额清算，每日下午六时（纽约时间）完 成资金转账。
第一章 国际结算概述[7页]

第一章 国际结算概述[7页]

《国际结算》 第一章 国际结算概述
第一节 国际结算的内涵
一、国际结算的定义 国际结算就是按照一定的规则、程序，借助金融 工具、结算方式以及银行的跨国合作，清偿国际 间的债权债务并实现资金转移的金融活动。
第一节 国际结算的内涵
二、国际结算服务的主要内容 （一）国际贸易结算 （二）国际商务与投资活动的支付中介 （三）其他国际结算服务 三、与国际结算相关的延伸性贸易金融服务 （一）贸易融资 （二）信用支持与风险管理 （三）其他增值性贸易金融服务
第三节 国际结算的要素与功能
二、国际结算的基本功能 （一）保障全球各种交易往来的正常进行 （二）开展国际交流的基础性金融渠道 （三）推动对外经济发展的金融支持 （四）有助于提高商业银行的竞争力
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
第四节 国际结算的发展变革
一、金融自由化加剧了国际结算业务竞争 二、技术进步推动了国际结算运作的重大变革 三、国际规则保障并推动了国际结算的有序运作 四、金融综合经营与创新提高了国际结算运作效率
第二节 国际结算的特征
一、业务服务范围的国际性 二、业务服务领域的广泛性 三、国际规制的约束性 四、支付结算货币的多元性 五、风险的多重性与多发性
第三节 国际结算的要素与功能
一、国际结算的基本要素 （一）支付工具是实现资金跨境流动的基本载体 （二）国际支付系统是实现资金跨境流动的基础管道 （三）单据是实现物权转移和债务清讫的基本依据 （四）国际结算方式是实现跨境资金收付的基本手段 （五）全球合作是国际结算运作的基本保障
第一章国际结算概论.

第一章国际结算概论.

第⼀章国际结算概论.国际结算华东师范⼤学杨来科第⼀部分国际结算概述●国际结算的基本概念●国际结算的产⽣及发展●国际结算的主要媒介机构---银⾏⽹络●国际结算中的法律、惯例及规则●国际结算的重要术语本课程主要内容第⼆部分国际结算中的票据(1—⾦融票据●票据概述●票据的概念及流通形式●票据法系●票据的特点●国际结算中的⾦融票据●汇票●本票●⽀票第三部分国际结算⽅式(1--国际贸易结算●汇款●托收●信⽤证●福费廷与国际保理●银⾏保函与备⽤信⽤证第四部分国际结算中的票据(2—商业票据●跟单汇票与发票●运输单据●保险单及其他单据第五部分国际结算⽅式(2—⾮贸易结算第六部分国际结算中的单据审核第⼀章国际结算概述国际结算的基本概念国际结算的产⽣及历史发展国际结算的⼿段影响国际结算⽅式选择的因素国际结算的主要媒介机构---银⾏⽹络国际结算中的法律、惯例及规则国际结算的重要术语第⼀部分国际结算概述1.1 国际⽀付(结算的概念Concept of International Payments International payments and settlements are financialactivities conducted among different countries in which payments are effected or funds are transferred from onecountry to another in order to settle accounts, debts,claims, etc.,emerged in the course of political, economic or cultural contacts among them.国际⽀付与结算是⼀种国家间的⾦融活动,它涉及⼀个国家向另⼀个国家的款项⽀付或资⾦转移,以结清国家间由于政治、经济或⽂化活动所产⽣的账务、债务或赔偿关系。

第一章_国际结算概述

第一章_国际结算概述

跨国大额美元支付清算系统
(2)CHAPS: Clearing House Automated Payment System英国清算所自动支付系统
跨国大额英镑支付清算系统
(3)TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System
第一章国际结算概述
第一节国际结算的基本概念
一、国际结算的定义
国际间的经济交往活动：
①国际商品买卖
需要清偿国际债权债务关系
②国际服务提供
需要进行货币收付（活动）
③国际资金调拨
需要跨国转移资金
④国 际 借 贷国际结算
国际结算（International Settlement）是为清偿国际债权债务关系或跨国转移资金（目的）而发生在不同国家间的货币收付活动（手段）。
Incoterms：International Commercial Terms
应付行
应收行
A
B
C
应收合计
应付Байду номын сангаас额
A
0
10
20
30
－
B
10
0
20
30
0
C
10
20
0
30
10
应付合计
20
30
40
90
－
应收差额
10
0
－
－
10
二、国际支付清算系统
当今世界上有三大著名自动支付清算系统用于国际支付：
（1）CHIPS：Clearing House Interbank Payment System纽约清算所银行同业支付系统
第一章-国际结算概述

第一章-国际结算概述


国际结算比国内结算复杂
首先，货币的比价不一致 第二，货物卖断在什么地方不一致 第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担； 第四， 货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要 进行保险，保什么险别，保费由谁来承担； 第五，各国度量衡也不尽一致， 第六，还要有一些商品方面的知识 第七，还要懂得地理知识， 第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式
四、国际结算的性质和特点
（一）国际结算与国际金融密不可分 （二）国际贸易是国际结算的前提 （三）国际结算属于一项银行中间业务 现代结算是以票据为基础、单据为条件、银 行为中枢、结算与融资相结合的非现金结算体系。 （四）国际结算比国内结算复杂
国际结算属于一项银行中间业务：
如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以 贷易货，也可能是支付现金购买。 买方手头无钱就不能买，卖方有货也就卖方 卖不出去。可能是买方有款，而卖方无资金生产。 那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款）， 仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交。 而如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或 延期付款信用证方式支付，如果买方有钱，卖方需 要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进 一步按生产进度付款
五、国际结算的基本内容
㈠国际结算工具 票据：汇票、本票、支票 ㈡国际结算方式 汇款、托收、信用证 银行保函、备用信用证、保理服务、协定贸易结算等、 ㈢国际结算单据 运输单据、保险单据、商业发票、其他单据 ㈣国际贸易结算的国际惯例（附录） 三个特点： ⑴必须在一定范围内被人们经常不断、反复地采用。 ⑵必须有明确的、易于被人们接受的内容。 ⑶必须在该范围内被人们公认并对有关当事人具有约束力。 国际惯例毕竟不是法律，对贸易的当事人不具备强制性。
INTERNATIONAIL SETTLEMENT 第一章 国际结算概述

第一章国际结算概述

第一章国际结算概述教学内容：一、国际结算的涵义及特征二、国际贸易结算与国际非贸易结算三、国际结算的产生与发展四、国际结算的往来银行五、本书的内容分四大部分教学重点：国际结算的往来银行难点：国际结算的方式在实际工作中的运用学时分配：4学时讲课方式：讲授与案例讨论板书：标题及本章重点内容一、国际结算的涵义及特征（Definition and Character）国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行办理的两国间货币收付业务。

特征(character)：1. 按照国际惯例(International customs)进行结算（例如：国际贸易术语解释通则2000(Incoterms 2000)，UUCP500,UCR522，书P10）2. 自由兑换的货币（freely exchanged currency）Q:为什么目前在多边结算中常用的货币只有美元、日元、欧元和英镑等，而不是使用所有的国家的货币A:各国货币有可兑换和不可兑换之分。

（参考教材P118）3. 推定交货（象征性交货）symbolized dilivery二、国际贸易结算与国际非贸易结算商品买卖产生国际贸易结算占国际结算的大部分服务供应资金调拨产生非贸易结算（国际贸易以外的经济活动，国际借贷政治、文化活动）（如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等）国际贸易结算：由国际贸易活动而发生的货款结算，以结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。

非贸易结算：国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，而引起的货币收付，称为非贸易结算。

本课程讨论的主要是国际贸易结算。

三、国际结算的产生与发展1．国际结算是伴随国际贸易的发展而产生发展的。

货物交换货币交换goods exchange currency exchange2．现金结算非现金结算。

第01章 国际结算概述


第一节
国际结算的基本概念
图1-1
现金结算
第一节
国际结算的基本概念
如果以票据代替现金进行结算，既非现金结算， 如果以票据代替现金进行结算，既非现金结算，只需由 威尼斯商人乙(卖方)开出一张命令伦敦商人甲(买方) 威尼斯商人乙(卖方)开出一张命令伦敦商人甲(买方)付款给 自己的商业汇票，将其售给威尼斯商人丙(买方) 自己的商业汇票，将其售给威尼斯商人丙(买方)，威尼斯商 人丙将此汇票寄给伦敦商人丁(卖方)，由伦敦商人丁向伦敦 人丙将此汇票寄给伦敦商人丁(卖方) 商人甲提示该汇票，要求商人甲付款。 商人甲提示该汇票，要求商人甲付款。这样不必跨国运送黄 金，大大方便了结算，克服了现金结算所造成的种种弊病， 大大方便了结算，克服了现金结算所造成的种种弊病， 如图1 所示。 如图1-2所示。
第一节
国际结算的基本概念
定期航线的开辟，班轮运输的普及，邮寄单据业务的开展， 定期航线的开辟，班轮运输的普及，邮寄单据业务的开展， 以及更为及时、迅速和正确的情报资料的提供， 以及更为及时、迅速和正确的情报资料的提供，使各个方面 的对外业务联系能够维持在一个稳定的基础上。 的对外业务联系能够维持在一个稳定的基础上。许多国家的 法律也对运输单据的法律性质予以确定，对运输单据、保险 法律也对运输单据的法律性质予以确定，对运输单据、 单据等的受让人权利在法律上予以保证。因此， 单据等的受让人权利在法律上予以保证。因此，在国际贸易 中的某些单据(如海运提单)演变成为可转让的物权凭证， 中的某些单据(如海运提单)演变成为可转让的物权凭证，银 行为扩大业务范畴愿意买入代表物权的单据为卖方进行融资， 行为扩大业务范畴愿意买入代表物权的单据为卖方进行融资， 从而使国际贸易结算从凭实物结算发展到凭单据结算。 从而使国际贸易结算从凭实物结算发展到凭单据结算。

第一章 国际结算概述(全)


四、国际结算和国内结算的异同
（一）使用的货币不同，存在汇率风险
例：假设2010年7月1日，美元对人民币的汇率是6.78， 当天我国进口商与国外厂商签订一份合同，约定1 个月后我方支付100万美元货款，若1个月后汇率是 6.85，请问汇率的变化对我国进口商有什么影响？
（二）产生国际结算风险的原因复杂
不定项选择： A、劳务出口 B、商品贸易 C、旅游贸易 D、购买外国公司股票 E、外币兑换 F、 向国外提供资金援助 （1）以上行为对应贸易结算的是： （2）以上行为对应非贸易结算的是：
三、国际结算的基本条件
任何一笔国际结算都必须至少明确以下几个问题：用 什么货币结算？什么时候结算？采用什么方式结算？ 凭借什么才能获得结算？
（二）与单据相关的国际公约与国际惯例
《海牙规则》、《汉堡规则》、《国际铁路货物运送 公约》、《联合运输单证统一规则》、《伦敦保险 协会货物保险条款》等等
（三）与结算方式相关的国际惯例
1、《托收统一规则》：是关于约束托收各当事人权 利与义务的国际惯例，简称《URC522》（1996年 1月1日）。 2、《跟单信用证统一惯例》：是关于约束信用证各 当事人权利和义务的国际惯例，现在已经更新至 《UCP600》（2007年1月1日）
取现字据、兑现证明
二、国际结算涉及的法律与国际惯例
（一）与票据相关的代表性法律
1、《英国票据法》：目前英国、美国以及英联邦的 国家和地区均采用或借鉴该票据法 2、《日内瓦统一票据法》：以欧洲大陆为主的30多 个国家和地区采用该票据法 注意：我国有自己的票据法，即1995年颁布实施的 《中华人民共和国票据法》。
除考虑信用风险、市场风险之外，还有考虑国际间政 治、经济、军事风险等。

第一章 国际结算概述《国际结算3》PPT课件


第三节 国际结算中的往来银行
(二)联行的分类
国内联行(domestic sister bank)是指设立在国内不同城 市和地区的分支行。国内联行往来是国际结算中不可缺少 的组成部分。
海外联行(overseas sister bank)是指设置在海外的分支 行。设立海外联行的目的是开拓海外市场，方便国际结算， 扩大银行业务范围。
第四节 国际结算系统
一、美元清算系统——CHIPS
HIPS(Clearing House Interbank Payment System)即纽约清算所银行 同业支付系统，于1970年建立，由纽约清算所协会(NYCHA)经营管理， 是全球最大的私营支付清算系统之一，主要进行跨国美元交易的清算。
第五节 人民币跨境结算
二、人民币跨境结算产生的背景
(1)2008年全球金融危机爆发后，美元对其他货币的波动及美元的长期弱 势趋势对真实经济造成了巨大伤害。
(2)居民和非居民对人民币跨境结算有明显需求。 (3)人民币汇率和通胀率较为稳定。
三、人民币跨境结算发展历程
• (一)初始期 • 在上海、广州、深圳、珠海、东莞试点。试点地区有限，试点
企业审批程序复杂，境外客户接受度不高，业务量未明显增加 • (二)扩大期 • 试点地区和业务范围进一步扩大，试点企业的限制降低 • (三)发展期 • 境内企业可以人民币进行境外直接投资
三、人民币跨境结算的意义
• 1.有利于减缓国家外汇储备增长的压力 • 2.有利于推动人民币国际化 • 3.有助于进一步完善人民币汇率形成机制 • 4.促进我国金融业的发展与开放，增强中国在国际市场上的金融 资源配置能力
二、国际结算的产生与发展
现金结算
非现金结算
直接结算
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23
按量 （数量证书）
15
3、出现电讯结算、电子国际结算系统

目前，国际结算的资金调拨主要是通过世界各大金融市场 的清算系统完成的。

贸易范围和规模的扩大 银行功能的丰富和完善 优点是快速、便捷、安全

SWIFT
16
（二）按债权债务产生的原因划分为 国际贸易结算和非贸易结算
国际贸易结算 无形贸易结算 金融交易结算 国际非贸易结算 无偿转移结算 其他结算
美元是世界上最主要的可兑 换货币之一。
5
二、国际结算的基本条件
（二）时间条件
时间条件是指结算中支付款项的时间安排。 根据付款与交货的先后关系，支付时间的选择
有以下几种：
预付货款 货到付款 延期付款 分期付款

6
二、国际结算的基本条件
（三）支付方式
传统支付方式
：汇款、托收、信用证 新支付方式：保函、保理 商业信用与银行信用 支付方式的选择


如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以贷易货，也 可能是支付现金购买。 买方手头无钱就不能买，卖方有货也就卖方卖不出去。可 能是买方有款，而卖方无资金生产。那么银行介入到买卖 商人之间（不用说给予贷款），仅给予结算上的帮助就可 使交易顺利成交。 而如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或延期付款信用 证方式支付，如果买方有钱，卖方需要资金生产，可以由 买方先交预付款，然后还可进一步按生产进度付款
现金结算突破了易货的局限性，效率更高，使用范围
更广。
11
（一）从现金结算到非现金结算

非现金结算
14-16世纪

非现金结算只是部分取代了现金结算。

现金结算 ---直接用运送金属铸币或条块的方法进行风险大、 运费大、时间长、点钱不方便 非现金结算---用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来 结算国际间的债权债务关系 银行成为国际结算的中心 国际结算的依据是单据而非货物 单据的传递速度加快
22
第二节


国际结算的银行网络
建立代理行关系的步骤
考察双方资信 签订代理行协议并互换控制文件 确认控制文件

控制文件的内容
印鉴册签字样本 是银行列示有权签字人员的签字式样和其权力等级的文 件。 密押（是两家银行事先约定的专用押码，由发电行在发送电报或电传时 加在电文内，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。建立 密押关系可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可 由双方银行互换密押，各自使用自己密押。 费率表是银行承办各项业务的收费标准。
第一章
国际结算概述
第一节 国际结算的含义 第二节 国际结算的演变及发展趋势 第三节 国际结算的银行网络

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第一节
一、国际结算的概念

国际结算的含义
（International Settlement）
含义：经营外汇业务的银行使用某些结算方式和特定的工具，来实现跨
国界的资金转移与收付，就是国际结算。 意义
判断：
我国内地与港、澳、台地区之间的货币收付，因属同一个国 家 所以属于国内结算。
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第二节

国际结算的银行网络
建立代理行
定义：两家不同国籍的银行，互相委托，互为
办理国际银行业务所发生的往来关系。一般由 双方银行的总行之间建立。 案例：中国银行在海外有40多家分支机构，又 与200多个国家和地区的1500多家银行建立了 5000多家代理行关系。
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国际结算比国内结算复杂




首先，货币的比价不一致 第二，货物卖断在什么地方不一致 第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担； 第四， 货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保 险，保什么险别，保费由谁来承担； 第五，各国度量衡也不尽一致， 第六，还要有一些商品方面的知识 第七，还要懂得地理知识， 第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式
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如何理解国际结算的含义
1、范围：国际间 2、原因：1）最主要的是贸易 2）是因提供劳务而产生的结算。 3）是对外投资和借贷资金的转移。 4）是政府间的资金收付 5）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗 产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等 3、角度：银行
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二、国际结算的基本条件



从微观上看:是银行的一项重要中间业务。 从宏观上看:在一国对外经济发展过程中也占据重要的地位。
可以促进一国与他国的经济、贸易、金融的合作交流与发展 是政府经济政策制定的重要依据。

研究对象：结算方式、结算工具

其目的在于以最科学、最有效的方法来清算国际间以货币表现的债权债务关 系或跨国转移资金。
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商人间用商业汇票结算债权债务
甲国进口商 乙国出口商
商品
购 汇
委托付款
进口地银行
付 款出口地银行来自借记通知142、货物单据化、履约证书化
货物单据化---买方凭单交货；卖方凭提单等单
据向银行进行融资。 支付票据化——通过法定流通转让程序，代替 现金在交易中进行支付 履约证书化---按时（B/L日期） 按质（质量证书）
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国际结算
国际贸易结算和非贸易结算

国际收支平衡表

经常帐户 ：①货物、②服务、③收益、 ④经常性转移 资金和金融项目（⑤） 错误和遗漏项目 贸易结算：国际间凡是因贸易产生的货币收付和债权债务的结算。 包括： ① ② 非贸易结算：国际间由其他经济活动和政治、文化交流所引起的 货币收付的结算。 ③ ④ ⑤ 从贸易和非贸易交易金额的对比来看，后者目前已远远高于前者。
非现金结算

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（一）从现金结算到非现金结算

易货贸易
国际结算起源于国际贸易 最初的国际结算是通过以物易物来实现的，即
易货。
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（一）从现金结算到非现金结算

现金结算
现金结算的出现 19世纪70年代，一个欧洲人去非洲旅行，在坦葛尼喀湖畔想 租一条船，他的报告里写到：

“交租金的方式是十分有趣的，斯德的代理人要我用象牙支付， 但我没有象牙。这时候我发现穆哈默德· 沙里布有象牙，但他需 要布匹，而我已经将布匹换成了其他东西。当时我束手无策。后 来，我听说沙里布也需要铜钱，而我正好有铜钱，于是我给沙里 布一些铜钱，他给我斯德的代理人所需要的象牙。这样我才租到 了船”
信用证与汇款结合 信用证与托收结合 汇款或托收和保函/备用证结合

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二、国际结算的基本条件
(四)代表货物所有权的单据——货物单据化

单据在国际结算中占据非常重要的地位
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三、国际结算的种类

（一）按是否直接使用现金划分为现金结算与非 现金结算
现金结算：

是指通过收付货币金属或货币现金来结清国际间的债权债务 关系。这方法进行风险大、运费大、时间长、点钱不方便 是指使用代替现金流通手段的各种支付工具（例如票据）， 通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权债务关系。

所谓国际结算的基本条件是指对国际结算的手段、工具、 时间、地点和方式、方法等所作的基本规定。 （一）货币条件——可兑换货币



出口国货币 进口国货币 第三国货币 人民币目前还不属于可兑换货币 从贸易角度来看，进口最好用软币支付，出口则最好使用硬币收 款。
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可兑换货币也称自由外汇， 是指一种货币只要不受限制 可以自由兑换成其他货币， 即为可兑换货币。作为可兑 换货币必须具备以下三个条 件： （1）它能自由兑换成其他 货币； （2）它对国际性经常项目 （即贸易与非贸易项目）的 支付不受限制； （3）该货币国的管理当局 不采用或不实行多种汇率制 度或差别汇率制度。
18世纪后半期至今，非现金结算逐渐占据主导地位。

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1、从凭货付款到凭单付款




18世纪后期，科技的发展使整个国际关系都发生了深刻的变化：社会 分工迅速向国际领域扩展，运输业、保险业及银行业纷纷成为独立的 部门。 由于银行信用卓著，买卖双方便都愿意通过银行来办理结算。票据成 为主要结算工具。 商人们也不再自己驾船出海，而是委托船东运送货物，船东们为了减 少风险又向保险商投保。这样，提单、保险单等相继问世。 为了明确买卖双方的责任，票据、提单、保险单逐步定型化，并成为 可转让的流通凭证。 与此同时，FOB、CIF等贸易术语也逐渐形成并为所有国家共同遵循。 这种变化首先是给国际贸易的做法带来深刻的影响，买卖双方“凭单 付款”的合同代替了以往“凭货付款”的合同。 到了19世纪末20世纪初，这种“凭单付款”已经相当完善了。

贸易结算与非贸易结算

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四、国际结算的性质和特点

国际结算与国际金融密不可分 国际贸易是国际结算的前提 国际结算属于一项银行中间业务
现代结算是以票据为基础、单据为条件、银行为中枢、
结算与融资相结合的非现金结算体系。

国际结算比国内结算复杂
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国际结算属于一项银行中间业务：