建设银行现金管理业务分析及对策研究

内容提要 随着现代金融市场的发展和银行日趋激烈的同业竞争，国外商业银行的市场准入将不可避免地对中资商业银行的生存和发展产生重大影响。现金管理业务作为中资商业银行业务发展的新领域，必将成为国内外商业银行同业竞争的焦点。本文通过对国内外现金管理发展、存在的差距作以对比分析，结合建设银行在现金管理业务方面的初步探索，指出以建设银行为代表的中资银行应对此项中间业务给予高度重视，转变观念，整合银行现有的产品，完善和拓展系统功能，加快电子信息化服务水平的建设，合理调整银行客户服务体系，在现有客户经理制度的基础上，进一步建立和完善产品经理体系，提高银行的综合竞争力。 文章在对中外资银行现金管理业务对比分析的基础上，讨论了建设银行发展现金管理业务的必要性和可行性，并对建设银行在现金管理业务方面的创新作了积极探索，提出合理化建议。认为包括建设银行在内的中资银行急需在服务理念、产品整合、业务系统功能完善、电子信息化水平提升和建立产品经理体制以及人员培训等多方面采取措施，尽快提高产品核心竞争力。本文的研究将对建设银行发展现金管理业务有重要的实际指导意义。 关键词：建设银行、现金管理、业务分析、对策措施 I 目 录 第一章 中外资银行客户现金管理业务的比较分析…………………………...1 第一节 外资银行现金管理业务的产生与发展...............................................1 第二节 中资银行现金管理业务现状与发展趋势...........................................6 第二章 发展建设银行现金管理业务的必要性和可行性分析……………….10 第一节 发展建设银行现金管理业务的必要性分析.....................................10 第二节 发展建设银行现金管理业务的可行性分析.....................................11 第三章 建设银行在现金管理业务领域的创新与探索……………………….13 第一节 建设银行在现金管理业务领域的创新.............................................13 第二节 一汽-建行汽车销售金融的创新应用...............................................14 第三节 吉林省电力有限公司-吉林省建行资金管理服务网络的应用.......20 第四章 发展建设银行现金管理业务的对策建议…………………………….22 第一节 推行“大开户行”服务理念.................................................................22 第二节 整合现有产品，完善和拓展系统功能.............................................23 第三节 实现集团客户的财务管理模式.........................................................26 第四节 加强信息化基础设施建设.................................................................29 第五节 建立产品经理体系，规范产品管理流程.........................................31 结 论……………………………………………………………………………33 参考文献…………………………………………………………………………34 论文摘要…………………………………………………………………………..I ABSTRACT………………………………………………………………………I 1第一章 中外资银行客户现金管理业务的 比较分析 第一节 外资银行现金管理业务的产生与发展 现金管理业务，始于欧美国家，经过近30年的发展，目前已经成为一项比较成熟的金融产品，是国际大银行面向优质企业集团客户的主打业务，并与融资业务、资金交易、投资银行等业务并列为国际大银行的核心业务。很多大型国际银行都设有专门的现金管理部门。但在全球范围内，该业务把持在少数几家大银行手中，如花旗银行、汇丰银行、德意志银行、大通摩根银行、渣打银行等。 一、外资银行现金管理业务 1.外资银行现金管理的出现和发展 早在 1947 年，美国芝加哥第一国民银行、银行家信托和美洲银行三家银行向美国RCA 公司提供了第一个公司支票收集箱服务，20世纪50 年代已经成为美国银行业的一项标准化的服务。但是这个时候的现金管理，其范围仅仅是收款管理。 20 世纪70 年代美林公司的现金管理账户的推出，则是将现金管理的范围从收款管理扩展到了投资管理，同样具有里程碑式的意义。20 世纪60—70 年代，在Glass-Steagall法案下，美国实行的是严格的分业经营，同时银行的利率受到Q 条例的严格管制，在银行开立支票账户中的资金是没有利息收益的。为了让资金获得收益，公司必须将资金存入付息的定期存款账户中，或者将资金转入在证券公司开立的证券投资账户中，但是这两种账户却无法签发支票进行日常性的支付。 20 世纪 70 年代，作为证券公司的美林公司推出了现金管理账户。在这个账户中，存款除付息外，同时又可以签发支票，还可以将一部分资金用于货币市场的短期投资以增加收益，可以说，这是一个同时具备了当时的结算、存款和投资三种账户的功能的综合性账户，将无息的支票账户、付息的储蓄存款账户和收益比较高的货币市场账户结合到了一起。美林推出的现金管理账户，在当时实际上突破了两重严格的限制：一是 Glass-Steagall 法案关于分业经营的限制，二是Q 条例关于利息管制的限制。 20世纪90 年代以来，随着企业的规模不断膨胀，大型集团公司对其 2下属企业的财务控制尤其是资金控制的需求增长很快，银行开始帮助集团公司客户集中集团内部的资金，在保证正常的付款需要的前提上，减少集团公司的总借款金额，以降低财务成本，或者集中更多的资金进行短期投资，以获取更大的财务收益。由此，现金管理又逐渐进一步发展到了流动性管理的领域。这一部分服务包括：现金集中（即将集团内各分公司的资金实时集中到指定的财务中心账户上）、现金汇集 （即由银行对各分公司的付息账户和收息账户的余额头寸提供单一加总账户，以避免、减少利息成本，但没有实际的资金流动）、净额清算(即银行对集团公司内部的交易采用净额轧差的方式进行结算)等。 2.外资银行现金管理业务现状 经过30多年的发展，现金管理服务已成为国际上很多大银行拓展优质集团型企业的最重要的业务之一。2002年7月，皇家壳牌石油公司资金中心(东方部)与渣打银行(Standard Chartered Bank PLC)签订了现金管理服务合同。渣打银行将为皇家壳牌石油公司在中东和亚洲10个国家的批发和零售提供现金管理服务，成为皇家壳牌石油公司的全球资金运作中最重要的金融技术支持者。 国际上一些银行设有专门的现金管理部门，比如美国的摩根大通银行把现金管理部作为独立核算的利润中心，有专设的客户经理和产品经理，员工总数已经超过了500人。 随着现金管理服务领域的竞争日趋激烈，科技手段的提升也有利地促进了现金管理服务方案变得更为有效。在现金管理服务领域卓有成效并在业内领先的花旗银行从中受益非浅，并且获得了2002年度“亚洲地区最佳现金管理银行”称号，而且是连续4年获此殊荣。汇丰银行、德意志银行、渣打银行和荷兰银行则位列其后。 3.外资银行现金管理发展的原因 从20 世纪 80 年代开始的二三十年内，西方发达国家银行的现金管理业务迅速发展。这主要是得益于以下几个方面的因素：首先，是企业客户需求的变化。在市场环境相对宽松的时期，企业客户的盈利增加主要是通过营业额的扩大，而不是主要依靠运作成本的降低。但是随着商业环境的变化，市场竞争日趋激烈，企业依靠拓展营业额增加盈利变得越来越困难，相应地降低内部运作成本的重要性日渐突出。因此，企业需要更有效地运用有限的资金，提高资金的使用效益，并且减少对额外的资金风险的承担。现金管理正是满足企业这一需求转变的最合适的工具。 其次，是企业资金结算的日益复杂化，使得企业需要银行在财务管理方 3面的专业能力。企业财务管理日益复杂化的原因，从内部来看是企业规模不断扩大、企业所要面对的供应商和客户不断增多，企业日常资金结算的工作量不断增加；从外部来看，一是资金结算工具的日益多样化，并且许多新型的结算工具本身就非常复杂，需要专门的知识和技能才可以运用。因此，企业（尤其是大型企业）在财务管理中越来越需要银行的专业化服务。 第三，是银行竞争激烈化的结果。银行市场竞争的加剧，迫使银行想办法留住客户，并且在同一个客户身上争取更大的收益，这使得银行对企业客户开始从提供单项的产品向提供整体的财务解决方案转变。而现金管理正是这样一个平台，能够基于企业最基本的资金结算需求，拓展提供全方位的银行服务。银行能够通过现金管理，深入地了解企业资金运作的特点，更好地为企业量身订做财务解决方案。同样非常关键的是，由于企业越来越关心资金成本的降低，银行越来越难以从资金借贷中获取高收益，因此，必须提供发挥其资金管理和风险管理的专业能力来拓展新的利润增长点。 第四，是信息科技发展的结果。在20 世纪80年代电脑被广泛地应用于银行业之前，现金管理是以劳动密集为特征的，银行雇佣大量的人手来处理支票清算和与企业核对账户余额，并且除此之外银行没有能力做更多的事情。但是随着 IT技术的发展，银行从以往花费大量的人力和时间的现金管理领域中解放出来，并大大提升了银行提供全面现金管理的能力：(1) 银行能够随时准确地掌握客户每一个账户的资金头寸状况；(2) 银行能够系统准确地掌握客户资金收付信息，能够将企业客户的交易信息进行有效的集中，这为通过一个账户管理多种银行服务工具产品提供了技术基础；(3)银行在不同客户、不同类型的账户之间建立复杂的联系成为可能；(4) 资金清算的速度大大加快；(5) 银行提供现金管理服务的渠道更加多样化，尤其是INTERNET技术的发展和文件影像传输技术的应用。因此，现金管理服务所覆盖的范围的扩大，是与银行IT技术的应用紧密相关的。 二、外资银行现金管理服务系统功能与趋势 1.外资银行现金管理业务特点 （1）以先进电子银行服务为依托。大型国际银行一般都具备银行系统与市场通行的企业财务管理软件直联能力，实现与企业的内部财务管理系统的无缝联接。 （2）为客户提供个性化服务。亦即根据客户不同的现金管理需求，提供 4多种服务模式的选择。 （3）业务功能多样化和高度整合。优化组合银行的融资、结算、投资、信息报告等多种服务，向客户提供“一揽子”服务。 （4）通常将该项业务部门作为行内独立核算的利润中心，有独立的客户经理和产品经理，大通摩根银行现金管理部员工总数就超过500人； （5）他们的服务的范围不仅仅局限在某一地区，一般都提供跨国服务，例如花旗银行，其美元现金管理业务是全球性的； （6）服务手段高度电子化，以花旗银行为例，其在中国提供的现金管理服务就有三种电子平台供客户选择连接（CitiDirect, EasyPayments 及Citibanking），其中EasyPayments是该行特意为中国客户设计的基于网络的电子银行平台，以中英文两种语言支持客户在中国国内现金管理运作。 从现金管理业务的内涵来看，主要是凭借先进的电子银行手段，将银行已有的收款、付款、账户管理、信息咨询服务、投资、融资等业务产品进行整合，为客户提供最便捷、经济的资金管理方案，银行主动充当“客户财务管家”。 2.外资银行现金管理服务体系 根据某家国际著名大银行对其现金管理业务产品的介绍，其现金管理服务体系包括以下几个方面： （1）核心电子银行系统。通过专线的点对点直连和通过互联网络的连接，提供帐户信息、收付款、外行交易、贸易融资、免费格式指令、导入/出文件、多行报告和付款的系统支持。 具有全球接入、整合视窗/互联网络平台、多用户使用、多层次安全控制、客户ERP界面、交易分类和查询能力、合并视屏、自动对帐等特点。 （2）电子商务的电子票据支付系统。提供以互联网络为基础的B to B电子票据提示和解付交易服务，包括电子票据的提示、支付、查询、在线处理、验证等。 （3）与客户ERP系统连接界面和客户主机直连。与客户ERP系统无缝直连，可以与客户实现双向数据传递，可与最为常用的ERP系统如SAP和ORACLE等进行连接，并可以设置灵活的转换器以便于与任何客户的个性化ERP系统连接。 (4)信息和帐户服务。发出帐单、使用SAS软件进行信息处理和分析。 (5)流动性管理。提供现金池（CASH POOLING）、帐户间资金归集