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普通高等教育“十一五”国家级规划教材21世纪法学系列教材总主编曾宪义王利明证券法（第三版）叶林著中国人民大学出版第一章证券的基本概念关键术语证券有价证券资本证券完全证券证权证券股票公司债券证券投资基金份额证券衍生品种第一节书证与证券一、民事普通法上的书证（一）纸制书证（二）数据电文二、特别法上的证券（一）金券（二）资格证券（三）有价证券第二节有价证券的理论分类一、记名证券和不记名证券记名证券，是指券面上记载权利人姓名或名称的证券不记名证券，是指券面上不记载权利人姓名或者名称的证券二、完全证券与不完全证券三、设权证券和证权证券四、货币证券和资本证券五、物权证券、债权证券和社员权证券六、政府证券、金融证券和公司证券七、上市证券与非上市证券第三节证券法上的证券一、境外证券法规定的证券二、我国证券法规定的证券（一）股票股票，专指股份有限公司发行的，表示股东按照所持股份享有权益和承担义务的可转让的书面凭证根据股票票面和交易币种，我国现有股票还可分为A股、B股和H股股票（二）公司债券《公司法》第154条规定，本法所称公司债券，是指公司依照法定程序发行，约定在一定期限还本付息的有价证券（三）政府债券政府债券，是指中央政府或地方政府为筹措财政资金，凭借其信誉按照一定程序向投资者出具的、承诺到期偿还本息的格式化债权债务凭证，有时也称政府证券（四）证券投资基金份额基金单位是基金发起人向不特定投资者发行的最小基金单位，表明持有人对基金享有资产所有权、收益分配权和其他相关权利。
（五）证券衍生品种1.权证2.存托凭证（DR）（六）认定证券第四节证券的基本法律属性一、证券是直接投资工具二、证券是证权证券在理论上，证券分为设权证券和证权证券证券法上的证券，通常是指证权证券，即证券权利因投资者缴纳投资、发行人交付证券而产生三、证券是标准化权利凭证证券标准化提高了证券和民事权利的流通性，避免了对实物资产的实际分割，实现了证券交易的快捷和便利四、证券是流通证券必须注意到，流通性不等于集中竞价交易，而是指公众投资者进行买卖的可能性。
证券交易第一章证券与证券法第一节证券法上的证券一、证券概述（1）种类1）依权利性质分：①物权证券：仓单、提单②债权证券：票据③社员权证券：股票2）依经济功能分：①财产证券：相当于上述物权证券——民法②货币证券：表示一定金额支付，如支票、本票、汇票——票据法③资本证券：表示一定投资权利，如股票、债券、投资基金券、衍生证券——证券法（2）股票1）概念：由公司发行的，表示股东按其持有的股份享有权利和承担义务的可转让性书面凭证2）特征：①发行主体只限于股份有限公司②股票是公司签发给股东证明其所持股份的凭证（证权证券）③要式证券：1、本身体现为某种权益的外在化载体，在股份而言，就是股票2、证券上须记载一定事项3、须有特定人的签章才发生效力④是一种永久性证券⑤具有可转让性（这是形成证券市场的前提）3）种类：①国有股：有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向股份有限公司投资形成的股份，包括以企业现有国有资产折算形成的股份②法人股：指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可经营的资产向公司非上市流通股权部分投资所形成的股份③社会公众股：指我国境内个人和机构，以其合法财产向公司可上市流通股权部分投资所形成的股份。
其可以上市流通交易（3）债券1）概念：政府、金融机构、工商企业等组织为筹措资金向投资者发行，并且承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证（是一种证明文件）2）分类：①公司债券：公司发行的债务凭证，并承诺在未来的特定日期向债券持有人偿还本金并按事先规定利率支付利息②政府债券：中央政府或地方政府为筹措财政资金或其他特定目的向投资者发行的依照债务凭证，并承诺在未来的特定日期将债券持有人偿还本金并按事先规定利率支付利息（分为国家债券与地方债券）（国债由中央政府发行，是国家信用的主要形式。
目的往往是弥补财政赤字、特殊经济政策，并以中央政府的税收作担保，风险小。
）③金融债券：由银行和非银行金融机构发行的债券。
