公司理财业务管理办法第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范公司理财业务运作行为，防范风险，提高效益，根据国家有关法律、法规和政策规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称公司理财业务是指公司总部（含投资部）及全资子公司（以下简称子公司）依据国家和公司有关规定，通过统筹安排、合理运用各种金融工具，以谋求降低成本和资金增值而进行的各类资金运作业务。
第三条公司理财业务按照公司整体利益最大化的原则，由总部集中决策、统筹管理，公司内部各理财责任单位按照分工负责各项理财业务的具体运作并对各自运作的理财资金的安全、流动和收益独立承担全部责任。
第四条公司支持各理财责任单位按照分工积极开展安全、高效的理财运作业务。
原则上，公司有控制力且能确保还本付息的公司控股投资企业借款资金需求，首先应通过公司理财业务解决。
第五条本办法适用于公司总部和子公司的各项理财投资业务。
第二章理财业务及职责分工第六条根据不同的理财运作目的，公司理财业务可分为以下两类：一是以降低资金成本为目的的理财业务，主要包括：提前偿还贷款、调整债务结构等；二是以提高资金效益为目的的理财业务，主要包括：内部资金集中结算、金融机构存款、国债回购、对所属投资企业的流动资金贷款以及证券投资等。
第七条总部计财部、各投资部和除资产管理公司以外的子公司为公司内部理财责任单位，其职责分别是：1、总部计财部：负责公司理财业务的统筹管理，负责制订相关制度规定，编制年度公司理财业务计划并监督计划执行情况；负责公司理财业务的融资支持；负责公司资金内部集中结算管理和结算资金的运作安排；负责总部和内部结算资金存贷款业务、短期国债回购业务和公司以降低资金成本为目的的理财业务；负责公司证券投资资金的监督管理。
2、各子公司和汽车零部件投资部、煤炭投资部负责开展对各自所管理的下属投资企业的流动资金贷款理财业务。
3、金融投资部统一负责公司与资本市场相关的除股票二级市场外的各类证券投资理财业务。
XX股份有限公司理财业务管理制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）及下属各单位的理财交易行为，保证公司资金、财产安全，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》及《公司章程》的规定，制定本制度。
如下属各单位为上市公司的，优先适用其上市所在地的法律法规和监管规则。
第二条本办法中的“下属各单位”，是指公司全资子公司、控股子公司或实际控制的子公司。
第三条本制度所指“理财业务”是指公司及下属各单位为充分利用自有资金、提高资金使用效率、增加公司收益，在控制风险的前提下以自有资金投资银行等金融机构发行的低风险、中短期的保本型理财产品。
理财产品期限不超过一年，理财预期收益率不低于央行规定的同期存款利率水平。
第二章开展理财业务的原则第四条公司及下属各单位开展理财业务应遵循以下原则：（一）须遵循安全性、流动性、收益性的原则，以不影响公司正常经营和战略发展规划为先决条件。
（二）理财交易资金须为自有资金，不得挪用、挤占项目建设资金、银行借款等专项资金。
（三）理财交易标的为银行等金融机构发行的投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括但不限于货币型基金、国债、金融债、央行票据、债券回购、债券远期以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券、中期票据、银行承兑汇票等其他工具。
（四）公司及下属各单位进行理财业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规机构进行交易。
第三章理财业务的管理机构及职责第五条公司董事会为理财业务总额的审批机构。
公司董事会需根据相关法律法规及其他规范指引的规定，对理财业务总额履行相应的审议、审批程序，超过董事会审批权限的，在经董事会审批通过后，还需提交股东大会审议。
第六条理财业务管理的组织机构和职责（一）公司资金管理本部公司资金管理本部是理财业务的主管部门，具体职责包括：1、负责制定、修订公司理财业务管理制度与流程草案；2、协调和组织执行经董事会批准通过的公司理财业务管理制度及流程；3、协助下属各单位选择交易对手，签署理财业务协议；4、定期提交理财业务管理报告，对理财业务开展情况进行跟踪与分析，并就紧急事件制定应急处理方案；5、负责对下属各单位理财业务的开展和执行情况进行日常监督检查。
