万科预决算管理系统.doc
- 格式：doc
- 大小：29.00 KB
- 文档页数：8
万科预决算管理系统预算和决算管理系统一、项目预算和结算管理及审计业务指南二、预算审批流程三、决算审批程序四、工程结算审批程序五、工程结算审批程序六、支付审批程序七.支付控制程序八、项目余额支付程序九、零星水电预(结)算程序十、关于工程竣工结算进行社会评价的联合操作规程一、项目预算和结算管理及审计业务指南1。
目的是加强万科集团下属房地产公司项目预算和结算的规范化管理，结合项目成本形成的特点，合理确定项目成本，有效控制项目成本，提高项目预算和结算工作的效益。
2.适用范围:沈阳万科房地产开发有限公司所有项目的预算和结算的编制和审核；审计工作，以确定变更、签证、索赔等的成本。
发生在项目实施期间。
3.术语及定义(1)预算是施工图预算，是指根据施工图计算的工程量、施工组织设计和工程预算定额、单位计价表和各种费用的收费标准、建筑材料的预算价格、建筑面积的自然和技术经济条件等，计算和确定单位工程或单项工程造价的经济文件。
(2)结算是指工程竣工验收后，根据合同、竣工图、变更签证等与工程造价有关的资料编制的最终工程造价文件。
4.(1)成本管理部成本管理部是项目预算和结算的主要职能部门，主要负责项目预算和结算的编制和审核。
负责组织编制和审核主要项目预算。
负责审核项目预算和结算，确保其准确性。
根据已确定的项目提出成本管理建议。
(2)项目管理部负责提供预算项目的项目进度安排资料、施工组织设计及其他相关资料。
负责除主要项目以外的预算的编制和审核，并报成本管理部审核。
负责审核签证工作量，负责审核工程设计变更和签证费用。
2万元以上的签证和5万元以上的设计变更，必须报成本管理部审核。
负责督促施工单位上报工程结算书，收集完整、合格的结算数据，负责审核确认预结算和结算数据的真实性和准确性。
负责组织工程结算的编制和审核。
完成后负责填写《工程竣工结算工作交接单》和《工程结算定案单》。
将工程结算数据移交给成本管理部审核。
(3)设计部负责提供方案、有效施工图纸及其他相关资料。
负责审查和批准设计变更。
(4)工程管理部负责向项目管理部披露招标文件、招标文件、中标通知书、其他与招标有关的文件和合同条件。
详见《工程合同交底作业指引》。
5.工作程序(1)工程预算和结算的一般规定(1)施工图预算可由公司自行编制或由造价咨询机构编制。
受委托机构必须经政府相关部门批准，并具有乙级以上(含乙级)资质证书。
(2)委托造价咨询机构编制工程预算和结算时，在造价咨询合同中应明确要求提供计算文件(包括工程量、钢筋的实际含量等详细计算)并与承包人核对预算和结算数据后，同时提供与承包人核对的差异。
(3)项目预算和结算主管部门应整理出项目所需的所有必要数据ⅳ施工组织设计方案、施工(竣工)图纸、图纸会审记录和监理日记；五、双方确认的所有项目预算文件(包括变更和签证)；ⅵ工程竣工验收资料(工期或质量未达标-一、项目预算和结算管理及审计业务指南二、预算审批流程三、决算审批程序四、工程结算审批程序五、工程结算审批程序六、支付审批程序七.支付控制程序八、项目余额支付程序九、零星水电预(结)算程序十、关于工程竣工结算进行社会评价的联合操作规程一、项目预算和结算管理及审计业务指南1。
目的是加强万科集团下属房地产公司项目预算和结算的规范化管理，结合项目成本形成的特点，合理确定项目成本，有效控制项目成本，提高项目预算和结算工作的效益。
2.适用范围:沈阳万科房地产开发有限公司所有项目的预算和结算的编制和审核；审计工作，以确定变更、签证、索赔等的成本。
发生在项目实施期间。
3.术语及定义(1)预算是施工图预算，是指根据施工图计算的工程量、施工组织设计和工程预算定额、单位计价表和各种费用的收费标准、建筑材料的预算价格、建筑面积的自然和技术经济条件等，计算和确定单位工程或单项工程造价的经济文件。
(2)结算是指工程竣工验收后，根据合同、竣工图、变更签证等与工程造价有关的资料编制的最终工程造价文件。
4.(1)成本管理部成本管理部是项目预算和结算的主要职能部门，主要负责项目预算和结算的编制和审核。
负责组织编制和审核主要项目预算。
负责审核项目预算和结算，确保其准确性。
根据已确定的项目提出成本管理建议。
(2)项目管理部负责提供预算项目的项目进度安排资料、施工组织设计及其他相关资料。
负责除主要项目以外的预算的编制和审核，并报成本管理部审核。
负责签证工作量的审核，负责工程设计变更和签证费用的审核。
2万元以上的签证和5万元以上的设计变更，必须报成本管理部审核。
负责督促施工单位上报工程结算书，收集完整、合格的结算数据，负责审核确认预结算和结算数据的真实性和准确性。
负责组织工程结算的编制和审核。
完成后负责填写《工程竣工结算工作交接单》和《工程结算定案单》。
将工程结算数据移交给成本管理部审核。
(3)设计部负责提供方案、有效施工图纸及其他相关资料。
负责审查和批准设计变更。
(4)工程管理部负责向项目管理部披露招标文件、招标文件、中标通知书、其他与招标有关的文件和合同条件。
详见《工程合同交底作业指引》。
5.工作程序(1)工程预算和结算的一般规定(1)施工图预算可由公司自行编制或由造价咨询机构编制。
受委托机构必须经政府相关部门批准，并具有乙级以上(含乙级)资质证书。
(2)委托造价咨询机构编制工程预算和结算时，在造价咨询合同中应明确要求提供计算文件(包括工程量、钢筋的实际含量等详细计算)并与承包人核对预算和后二.确定合同价格的招标文件和其他文件(包括中标人的招标文件和双方同意的预算)；三.项目合同(包括合同审批表)；ⅳ施工组织设计方案、施工(竣工)图纸、图纸会审记录和监理日记；五、双方确认的所有项目预算文件(包括变更和签证)；六、工程竣工验收资料(工期或质量未达标:《上海市建筑安装工程单价估价表》《关于工程施工、设计委托、设备采购项目的结算办法》《工程签证管理方法》《关于点工签认的管理办法（暂行）》，工程竣工结算社会评价联合操作程序1.目的为了加强工程项目的结算管理，提高工程系统人员的成本意识，使工程项目的竣工结算处于受控状态，上海公司制定本管理办法，要求工程系统各部门按照本办法的具体规定操作，积累实践经验，以达到完善制度、完善制度的目的。
2.范围(1)住宅小区所有单体及整体建筑安装工程。
(2)除住宅单元和整体建筑安装工程外，内部结算价格为10- 10，社会价格评估联合作业程序为工程竣工结算1.目的为了加强工程项目的结算管理，提高工程系统人员的成本意识，使工程项目的竣工结算处于受控状态，上海公司制定本管理办法，要求工程系统各部门按照本办法的具体规定操作，积累实践经验，以达到完善制度、完善制度的目的。
2.范围(1)住宅小区所有单体及整体建筑安装工程。
(2)除住宅单元和整体建筑安装工程外，内部结算价格为10: ①选择上海市具有甲级工程造价资质的机构。
(见附件)②预算部和财务部共同同意提出价格评估机构初选名单，预算部和财务部负责合同条款的起草和签署。
(3)委托审计工作应以合同形式进行，审批程序如下:预算部牵头，财务部监督主管副总经理。
3.按照既定的工作程序，认真履行工作职责，提高业务水平。
4.程序:(1)财务部负责任意抽取提交审核的零星工程结算项目。
(2)计划预算部按照公司原结算审核程序进行工作。
结算完成后，向财务部随机抽取一至两家上海市甲级资质机构。
预算部门应将全套结算数据和竣工图发送给价格评估机构。
移交资料时，应附资料清单并进行签到登记。
结算数据包括:建设单位的结算承诺书和结算备忘录。
(1)建设单位结算承诺书内容:我不再在价格评估过程中添加任何结算数据，包括图纸、核销单、价格凭证等。
二.提交审核的结算单中的工程数量发生变化时，可以进行调整。
如有遗漏，建设单位将给予甲方利益，不做任何额外调整。
三.甲方和价格评估单位应执行市价格评估收费标准。
如果因建设单位高估和计算造成的减幅超过5%，两种收费标准造成的差额由建设单位承担。
(2)结算备忘录:甲乙双方应首先对情况、有争议的问题以及需要重点审查的项目的说明进行审查。
(3)审核期间，预算部和财务部将共同参加审核工作会议，并保持良好沟通。
(4)审核后，审核并确认审核结果。
(1)首先，施工单位应在审批表上签字并盖章。
(2)施工批准后预算部门内部审计完成后10日内，价格评估单位的审计周期为一个月。
审核完成后，三方应对甲方提供的材料等预算外资金进行清算和核对，并在完成后10天内付款。
6.审查工作:规划和预算部将与财政部一起，有选择地对审计案例进行业务审查，以不断提高专业工作标准。
预算部门和财政部门原则上应联合进行价格评估。
如果财务部门因特殊原因不能到场，可以在事后通过价格评估单位随时检查了解情况。
7.支持工作:由于结算审核涉及工程、预算、设计等专业部门，必要时将组织各专业部门人员参与审核，各部门应积极配合和支持。
8.本程序文件应分发给总经理、主管副总经理、预算部、物业公司和财务部。
Word数据。
