对外投资备案个人经验总结

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对外投资备案个人经验总结

对外投资分新设和并购两种方式,界定的时候明确投资主体,包括境内投资主体和境外投资主体,投资路径也要清晰,剥去中间的各种通道企业,才能更好的让审批部门理解该对外投资行为。

对外投资备案包括商务厅的境外投资证书,发改委的境外投资项目备案通知书。商务厅和发改委的备案没有先后顺序,可同时进行,取得备案证书后,外管局和银行方可受理外汇登记。

商务厅的备案一般所需资料有:申请书,境外投资备案表,营业执照复印件,对外投资设立企业的章程或合同或协议,董事会决议,可研报告,投资环境分析,投资资金来源情况说明,真实性承诺书,涉及并购的还需额外提供三方机构的尽职调查和商务部业务平台系统中打印的境外并购事项前期报告表。

发改委的备案所需资料大体和商务厅类似,不同的是需要额外提供如下资料:追溯至最终实际控制人的股权架构图,投资资金来源真实性文件-自有资金一般提供银行存款证明,投资主体公司审计报告。

外汇登记所需的资料也差不多,但是需要额外提供项目实际的合同或发票才能办理。2015年起,境外直接投资项下外汇登记核准的行政审批已经取消,改为通过银行对直接投资外汇登记实施间接监管,申报主体通过银行开展直接投资外汇登记业务,登记完成后,方可办理后续直接投资相关账户开立、资金汇兑等业务(含利润、红利汇出或汇回)。

关于审批,商务厅需要在系统提交申请的同时报送纸质版资料,审核时间3工,发改委系统提供扫描件即可,取证的时候带上纸质版资料,系统中预审没问题后会受理,受理后3工左右即可,系统提交审核有问题会在系统下发整改通知单,补齐改正后再提交。