遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访
问>>https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,
银行承兑汇票贴现的手续费是多少
银行承兑汇票可以起到支付结算的作用，银行承兑汇票一般到期后可以到银行兑换成现金，但有些持票人由于急用钱，可以提前兑换未到期的汇票，但需要支付一定利息，那么银行承兑汇票贴现的手续费是多少?下面由赢了网小编为读者进行相关知识的解答。
一、银行承兑汇票贴现的手续费是多少
如果按照月利率计算，则贴现计算公式为：汇票面值-汇票面值×月贴现率y%×贴现日至汇票到期日的月数;
部分银行是按照天数来计算的，贴现计算公式为：汇票面值-汇票面值×年贴现率x%×(贴现日-承兑汇票到期日)的天数/360。
以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式，实际中，还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等在计算中加、减天数。最新银行承兑汇票贴现率还要咨询当地银行，这个利率是随时都在变动的。
目前银行承兑汇票贴现有个人办理和银行办理，现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下：
1、银行承兑汇票贴现，是企业手里有一张银行承兑汇票，等钱用到银行去“贴现”，银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。
2、贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇票，金额是100万元，到期日2009年12月15日，企业2009年8月10日到银行要求“贴现”，要与银行签定贴现合同，贴现息的计算公式是：金额×时间×利率=贴现息，100万元×127天/360天×1.88%利率=6632.22元。给企业钱是：100万-6632.22元=993367.78元。
说明：
(1)时间八月21天+九月30天+十月31天+十一月30天+十二月15天等于127天。
(2)利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如 1.88%是年利率，要转换成日利率计算，该日利率是0.000052222/元
(3)如天数是年，利率就不转换，天数是月就转换月利率，天数是日就转换为日利率。
(4)利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000%
二、银行承兑汇票出错的原因
(一)背书不规范。
1、名称与印鉴不一致。例如，A企业转让给B企业，而在后手签章处却盖了C的企业印鉴;背书的前手与后手签章缺字或多字。常见的是背书的前后手签章缺字或多字。例如，A企业转让给B企业，B企业全称为“XX有限公司”，印鉴部分却变成了“XX股份有限公司”，或者B企业为“XX有限公司”，印鉴部分却多了“股份”两字。
2、印鉴不清，汇票连续性无法辨认。
3、背书骑缝章盖得不规范或不盖骑缝章。
(二)委托收款错误。
1、多处委托收款。表现为银行承兑汇票的多手背书中，有两处以上的背书都注有“委托收款”字样。
2、委托收款行与结算凭证的委托收款行不符。例如，委托收款行为A银行，而结算凭证上却盖着B银行的结算章。
3、委托收款凭证填写不正确。具体表现为付款人名称填写不正确，收款人与开户行填写不规范。
(三)背书转让给个人。《支付结算办法》第二章第七十四条明确规定：在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。
三、银行承兑汇票存在什么法律风险
1、承兑风险
承兑风险主要是指在办理银行承兑汇票业务过程中，因未坚持合法、合规经营所形成的风险。政策风险最集中和典型的表现就是不严格执行银行承兑汇票业务必须建立在真实交易关系基础上的规定，承兑融资票所形成的垫付风险。
2、假票风险
假票风险主要是指银行在办理银行承兑汇票贴现业务时，由于操作不慎或审查不严，将伪造、变造的银行承兑汇票办理了贴现而造成的风险。
3、从业人员道德风险
从业人员道德风险主要是指银行票据从业人员受利益诱惑，在承兑、贴现等环节违规操作，既给银行带来损失，自身也触犯了相关法律法规。
4、信用风险
银行承兑汇票到期后，承兑人因资金不足等原因，造成承兑汇票延迟兑付或不兑付，使贴现银行面临的风险。因此，贴现银行对于一些小机构出具的票据，应该进行严格的额度管控。
读者如果需要法律方面的帮助，欢迎到赢了网进行法律咨询。
?中国保险监督管理委员会关于中国保监会党委调https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712998.html
?财政部国家税务总局关于转发《国务院关于调https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712997.html
?交强险实施后车祸赔付怎计算https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712996.html
?没有受益人时保险金如何给付https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712995.html
?关于2018年度偿付能力报告编报工作有关问题的通https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712994.html
?合同书范本2018最新生效期与承保日期差六天的歧异纠纷https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712993.html
?哪些行为属于保险欺诈行为https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712992.html
?中共中央统战部 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712991.html ?变更受益人须经被保险人同意https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712990.html
?保险经纪 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712989.html
?中国保险监督管理委员会关于机动车第三者责任https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712988.html
?应收分保准备金与有关原保险合同能否相互抵消https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712987.html
?关于同意人寿险保费免交水利建设基金的批复https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712986.html
?财政部 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712985.html
?旅游买什么保险好 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712984.html ?购买少儿险要注意什么https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712983.html
?中国保险监督管理委员会关于短期意外伤害保险https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712982.html
?美国:借力资本市场 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712981.html ?金融监督管理部门依法履行职责享有什么监督检查职权https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712980.html
?产品责任是怎么构成的https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712979.html
?投保人履行的义务 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712978.html ?自治区人民政府办公厅关于不能自行改变社会保https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712977.html
?无证驾驶发生交通事故后的保险责任https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712976.html
?当心 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712975.html
?投保汽车险巧对比九大种类https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712974.html
?服务顾问具体是做什么的https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712973.html
?交通事故肇事者赔偿后保险公司是否适用损害填补原则https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712972.html
?中国保监会关于履行有关入世承诺的公告https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712971.html
?保险公司董事 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712970.html
?投保机动车辆险时，应如何确定保险金额https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712969.html
?关于一年期以上人身保险业务不宜征收地方https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712968.html
?相互保险公司与股份制保险公司的区别有哪些https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712967.html
?中国保险监督管理委员会关于印发《保险监管报https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712966.html
?对保险人不得以诉讼方法要求投保人支付保险费https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712965.html
?财产保险合同书范本2018最新的原则和形式https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712964.html
?过错行为致使保险人不能行使代位求偿权法律后果https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712963.html
?国家外汇管理局关于保险公司开办境内外汇同业https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712962.html
?仓储物的保险赔偿金及保险代位求偿权的案例分析https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712961.html
?旅游保险保什么 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712960.html
?关于中华联合财产保险公司恩施https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712959.html
?财政部 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712958.html
?对保险人降低保险费https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712957.html
?保险法告知义务主观要件问题https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712956.html
?走出赔偿三大误区买险赔偿有技巧https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712955.html
?中国保险监督管理委员会关于印发《保险资金运https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712954.html
?深圳市人民政府关于批转深圳市机关事业单位工https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712953.html
?合同效力恢复条件的法律规定2018最新https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712952.html
?交通事故交强险赔偿https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712951.html
?对人身保险中投保人对哪些人员具有保险利益https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712950.html
?投保人主的需明消费存在什么问你题呢https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712949.html
?关于进一步遏制保险公司通过虚开中介发票非法https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712948.html
?被扶养人生活费的赔偿标准问题https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712947.html
?影响保险合同效力的原因https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712946.html
?如何向保险公司索要交通事故的赔偿https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712945.html
?中国保险监督管理委员会关于印发《保险业重大https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712944.html
?怎样参加医疗险知识问答https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712943.html
?履行赔付义务 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712942.html
?迟交人寿保险的保险费会有什么后果https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712941.html
?中国保险监督管理委员会关于加强航空意外保险https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712940.html
?转发人民银行《关于保险公司保险金存款问题的https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712939.html
?商业医疗保险 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712938.html
?什么是保险合同的定义https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712937.html
?国家税务总局关于中国平安保险公司新开办的一https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712936.html
?交通事故保险理赔的基本流程和常识https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712935.html
?中国人民保险公司财产保险部转发建设部https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712934.html
?按需选择重疾险 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712933.html
?关于贯彻执行《关于适当调整国家机关和部分事https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712932.html
?保险公司终止其业务活动https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712931.html
?人身保险条款和保险费率时相关事项有哪些https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712930.html
?保险专家支招中低收入家庭投保技巧https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712929.html
?保险公司的设立，撤销及解散https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712928.html
?中国保险监督管理委员会关于计算机２０００年https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712927.html
?他人毁坏财物后能否要求其和保险公司一起赔偿https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712926.html
?机动车辆保险的范围有什么https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712925.html
?保险代理人如何交营业税https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712924.html
?关于调整海上作业艰苦津贴和鼓励出海的通知https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712923.html
?人身保险合同有哪些特点https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712922.html
?旅行社保了责任险游客还用买意外险吗https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712921.html
?公安部交通管理局关于中国人民保险公司天津市https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712920.html
?关于规范保险公司公布资金运用收益信息行https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712919.html
?关于对《海洋运输货物保险》中“发货人责任”
https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712918.html
?4s店强制买保险怎么办https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712917.html
?人寿保险的种类 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712916.html
?保险公司信息披露管理办法发布七大信息须披露https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712915.html
?巨灾风险证券化在中国https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712914.html
?中保人寿保险有限公司重大事项报告规定https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712913.html
?投保日期的填写 https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712912.html
?国家税务总局关于中国太平洋保险公司纳税地点https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712911.html
?申请设立保险公司所需要注意的问题有哪些https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712910.html
?关于收取保险业务监管费有关事项的通知https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712909.html
?北海市人民政府办公室关于转发《广西壮族自治https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712908.html
?哪些属于保险公司赔偿的范围https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712907.html
?深圳市社会保险条例https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712906.html
?部分参保人暂无法用医保https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712905.html
?对保险代理人和保险经纪人的资格https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712904.html
?关于财产保险投标业务有关问题的通知https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712903.html
?中国保险监督管理委员会关于保险中介机构对外https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712902.html
?为什么会导致保险合同终止https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712901.html
?分红保险红利来源及分配https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712900.html
?乙的诉讼请求能否得到法院的支持https://www.doczj.com/doc/bc6265252.html,/l/bx/712899.html
银行承兑汇票贴现操作流程【票据结算】 银行承兑汇票贴现涉及到银行的相关业务操作，它有着一整套完整的 贴现流程。 一、贴现业务受理 1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的 业务申请。 2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。 3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。其中包括： ·申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理 业务时提供）； ·经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章） ·经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法 定代表人身份证复印件； ·贷款卡原件及复印件； ·加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡； 更多内容请访问： 轻松记账，自己管账理账；免费使用： ·填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；
·加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证； ·银行承兑汇票票据正反面复印件； ·票据最后一手背书的票据复印件，填写《银行承兑汇票查询申请书》，由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申 请书》交清算岗位办理查询。 4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真 实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中 信银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营 销岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地 的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。 5、收到结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和 已背书完整的承兑汇票前来办理业务。 6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料（申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件）至银行会计部门办理开户（临时账户）手续。 7、客户经理进行票面初审，检查银行承兑汇票背书是否完整；审核完毕后客户经理填写票据收执，陪同客户将银行承兑汇票移交给票据审核岗位； 票据审核岗位在核对票据原件和票据收执后，在票据收执上加盖收讫章，交由 客户保管。 8、客户经理对客户提供的票据交易文件进行初审，客户经理填妥《商业汇票贴现申请审批书》并签字，负责电话查复的客户经理在电话查复一栏中 签字。营销主管进行复审并在审批书中签字确认。如有特殊情况，则需客户经 理在特殊事项说明一栏中注明，并由营销主管签字确认。营销主管复审完毕后，客户经理交各项跟单资料至风险审核岗位，并办理交接手续。 二、资金申报 客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。 三、票据审查 票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户 经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵 票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。
编号：_______________ 商业承兑汇票转贴现合同 甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订日期：____ 年____ 月____ 日 甲方（买入方） 乙方（卖岀方）
甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、中国人民银行《支付结算办法》 （以下简称《支付结算办法》）等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。 第一条定义 1. 商业承兑汇票：指由中国境内经核准经营商业汇票业务的商业银行所承兑，以人民币计价的银 行承兑汇票。 2. 转贴现：指乙方为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向甲方转让的票据行为。 3. 转帖现日：即转帖现起息日，是指甲方将实付金额划至乙方的指定账户之日。 4. 转贴现期限：自转帖现起息日起至票据到期日止，票据到期日为法定休假日时顺延。利息计算 按照《票据法》和《支付结算办法》的有关规定，同城算头不算尾，承兑行在异地的应另加3 天的划款日。 第二条转贴现金额及份数 根据乙方向甲方提交的票据与相关资料，甲方审核后，同意对乙方的商业承兑汇票（大写） 份，（小写份），合计票面金额（大写）人民币元整，（小写）￥元整办理转贴现（详见本合同附件“商业汇票清单”，以下简称“清单”） 第三条转帖现日、利率、服务费及计息方式 1、转帖现日：（大写）年月日； 2、转帖现利率：年利率％，按360天/年计算； 公式：实付金额二票据总金额-票据总金额*转贴现期限*转贴现利率 3、服务费用%另计。 第四条甲方的权利与义务 A. 甲方的权利
编号：FB-HT-05021 银行承兑汇票贴现协议Bank Acceptance Bill Discount Agreement 甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订日期：_____年____月____日 编订：ｘ原创设计
银行承兑汇票贴现协议 说明：本协议书适用于权利人明确其责任和义务的履行，阐明权利双方在期限内进 行的事项，可用于电子版存档或实体印刷，使用时请详细阅读条款。 编号：（）字第号 贴现申请人（下称甲方）：________ 法定代表人（或授权代理人）：_________ 开户银行：____________ 账号：___________ 企业（法人）营业执照号码：_______ 贴现人（下称乙方）：中国银行________行 法定代表人（或授权代理人）：_________ 地址：___________ 甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票______张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下： 一、汇票内容（见附件三）。
二、申请贴现金额为人民币（大写）______（小写）______元。 三、本协议项下贴现资金只能用于_____，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之______计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。 四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。 五、贴现利率为______。 六、甲方声明和保证： 1.甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履行本协议。 2.甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证该银行承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的；
银行承兑汇票贴现转贴现操作细则 第一章总则 第一条为规范票据贴现业务操作，有效防范和化解业务风险，根据《某商业银行银行承兑汇票贴现业务管理办法（试行）》和有关规定，特制定本操作规程。 第二条各级部门在办理贴现业务的时候，应依照本操作规程进行操作，不允许违规操作或逆程序操作。 第三条贴现业务应以合法、真实的商品交易为基础，以其安全性和流动性有效实现其盈利性。 第二章会计查询 第四条会计查询是贴现业务的起点。直贴票据必须“先查后办”（先查询查复，后办理业务），不允许先办后查。 第五条转入票据，对申请行提供的会计查询进行审查。其会计查复内容要与票据匹配，查复日期与贴现日应符合“先查后办”原则。 第六条会计查询有以下方式： 1、通过“大额支付系统”查询 通过“大额支付系统”进行票据的查询方式。业务处理遵循人民银行关于《大额支付系统业务处理办法（试行）》的有关规定办理。 2、传真查询 将承兑汇票复印件和查询查复书传真至承兑行，要求承兑行接到传真的查询书后，核对汇票的第一联（卡片账）后，将查复书再传真至我行的查询方式。 3、实地查询 实地查询的票据，派双人持介绍信、票据原件及实地查询查复书（格式见附件八），与贴现申请人一同前往承兑行进行实地核查的查询方式。到达承兑行后，经由承兑行核对底联查复确认后，双方当面将已背书汇票和查复书装入信封，由我方人员骑缝签字密封后带回。 4、“中国票据网”查询
利用中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心的“中国票据网”进行查询查复。经向“中国票据网”申请注册，我行可以通过该网进行票据业务查询。 5、网内联行查询 本行系统内签发的银行承兑汇票，会计部门通过资金汇划清算系统向承兑行查询。查询回复后，经主办会计复核后，通知经办部门有关人员。 第七条会计查询可以凭借票据的复印件或传真件提前发出，必要的话可以进行两种以上的组合查询。 第三章买入贴现业务操作和审批程序 第一节直贴审查 第八条直贴的申请 申请人申请直贴时，应向其开户银行提供以下材料： 1、银行承兑汇票原件； 2、经办人身份证原件及复印件； 3、商品交易合同复印件（加盖企业公章，两份）； 4、增值税发票复印件（加盖企业公章，两份）； 贴现业务客户经理受理申请人提供的资料，经审核无误后在所有资料的复印件上加盖“与原件核对相符”章，并在签章下签名、签署日期后，存档备案。 第九条初审 受理贴现业务的客户经理，对已查询票据及跟单资料按《贴现业务票面及跟单资料审查办法》（见附件三，以下称《审查办法》）进行初审，无误后在审批书及贴现凭证上签字。 应着重注意以下几点： 1、银行承兑汇票的真实性和有效性； 2、各复印件与原件是否完全一致； 3、申请贴现单位介绍信与经办人身份证是否一致；
银行承兑汇票套利和融资方式 银行承兑汇票套利，是指由于当前市场银行承兑汇票贴现率与存款利率倒挂，出现存款利率高于银行承兑汇票贴现利率的情况时，企业利用该利差获得利润的行为就称之为银行承兑汇票套利。举个例子，A企业对B企业有应付货款1000万，A即使有全额存款，也不愿意以现金支付(好处是可以继续存银行获得利息收入)，而会通过开具承兑汇票由持票人B企业在银行贴现。具体操作为： A企业存入1000万元的全额保证金，开出面额1000万元、期限六个月的银行承兑汇票，由B企业到银行办理买方付息贴现业务。A 企业1000万元的保证金存款在银行按1.65‰计息，同时1000万元的银行承兑汇票按1.3‰支付利息，除去支付的贴现利息和开票手续费，A企业就可以获利1.6万元。 计算过程： A企业存入半年银行存款利息：1000万×1.65‰×6=9.9万； A企业支付半年付息贴现利息：1000万×1.3‰×6=7.8万 A企业支付半年开票手续费：1000万×万分之五=0.5万 A企业获利：9.9万-7.8万-0.5万=1.6万。 银行承兑汇票套利形成的原因： (一)银行承兑汇票贴现利率大幅下降，为银行承兑汇票套利创造了条件。 一方面，自从央行实行适度宽松的货币政策以来，各家银行的资金头寸由紧张转为宽松，在金融市场资金充裕的情况下，银行间争夺银行承兑汇票市场的竞争更加激烈，加之经济下滑造成票源紧张，引发银行承兑汇票供求的失衡直接导致银行承兑汇票贴现利率的不断下降，据了解，在当前银行承兑汇票市场上，浙江、广东等经济大省的银行承兑汇票贴现利率已经降至1.2‰左右，远远低于当前半年期定期存款的月利率。另一方面，由于股票市场及房地产市场的相对低迷，资金回流现象突出，各家银行存款增势依然不减，银行资金营运压力增大，同时，加之当前的国内国际经济形势，企业贷款需求减少,而国家和地方政府在一定程度上希望和鼓励银行放贷。对银行来说,一方面要完成贷款任务,另一方面要控制风险,因此银行都愿意选择风险相对较低,且能带来一定收益的贴现业务。 (二)企业和银行的双赢，直接推动了银行承兑汇票套利行为。 当贴现利率低于存款利率时，企业通过银行承兑汇票贴现可获得
编号：YB-HT-027512 银行承兑汇票贴现协议样本 The agreement stipulates mutual obligations and rights that must be performed 甲方： 乙方： 签订日期：年月日 精品合同 / Word文档 / 文字可改 编订：Yunbo Design
银行承兑汇票贴现协议样本 编号：（）______字第______号 贴现申请人（下称甲方）：_____________________________ 法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 开户银行：___________________________________________ 账号：_______________________________________________ 企业（法人）营业执照号码：___________________________ 贴现人（下称乙方）：中国银行_______________________行 法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 地址：_______________________________________________ 甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票____________张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下：
一、汇票内容（见附件三）。 二、申请贴现金额为人民币（大写）___________________（小写）____________元。 三、本协议项下贴现资金只能用于_______________________________，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之________计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。 四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。 五、贴现利率为_______________________________________________。 六、甲方声明和保证 1．甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履
合同编号： 令狐采学 银行承兑汇票转贴现合同 甲方(买入方)： 乙方(卖出方)： 甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、中国人民银行《支付结算办法》(以下简称《支付结算办法》)等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。 第一条定义 1.银行承兑汇票：指由中国境内经核准经营商业汇票业务的商业银行所承兑，以人民币计价的银行承兑汇票。 2.转贴现：指乙方为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向甲方转让的票据行为。 3.转贴现日：即转贴现起息日，是指甲方将实付金额划至乙方的指定账户之日。 4.转贴现期限：自转贴现起息日起至票据到期日止，票据到期日为法定休假日时顺延。利息计算按照《票据法》和《支付结算办法》的有关规定，同城算头不算尾，承兑行在异地的应另加3天的划款日。 第二条转贴现金额及份数 根据乙方向甲方提交的票据与相关资料，甲方审核后，同意对银行承兑汇票(大写)份，(小写)份,合计票面金额(大写)人民币，(小写)￥办理转贴现（详见本合同附件“商业汇票清单”，以下简称“清单”）。 第三条转贴现日、利率及计息方式
转贴现日：（大写）年月日； 转贴现利率：年利率%，按360天/年计算； 公式：实付金额＝票据总金额－票据总金额×转贴现期限×转贴现利率÷360。 第四条甲方的权利与义务 A.甲方的权利 1.为乙方办理业务前，根据乙方提供的资料进行审查，自主决定是否办理。 2.托收本合同项下的银行承兑汇票时，如遇承兑行拒绝付款,甲方将按《票据法》和其它有关法律、法规及本合同第七条的规定向乙方追索。 B.甲方的义务 1.经审查并同意办理转贴现的票款应于约定的转贴现日，按照实付金额划款至本合同约定的乙方账户。 乙方指定的银行账户为： 户名 开户银行名称开户银行行号 账号人民银行大额支付系统号 双方约定的划款方式为： 2.保守所了解乙方的商业秘密、业务信息、协议，但法律法规另有规定的除外。不从事有损乙方利益、信誉和形象的行为。 第五条乙方的权利与义务 A.乙方的权利 1.若甲方违反本合同第四条B款1项的规定，乙方有权要求甲方返还违约部分票据。 2.有权随时了解甲方的工作进度。 B.乙方的义务 1. 严格按照《票据法》和其它有关法律、法规、规章制度，
承兑汇票贴现利率如何计算 我们都知道银行承兑汇票业务在国内金融市场中占据着不可替代的作用，所以这种业务的安全稳定的运行才是保持我国经济平稳发展的重中之重。现在有些投机者通过不断的伪造银行承兑汇票等来进行各种的犯罪行为，这不仅仅会让很多的有些企业深受其害，而且还会给国家经济完成不可估量的损失。因此，国家对于这种现象也会坚决的打击，并且保障银行承兑汇票的安全合法进行。那么承兑汇票贴现利率应该如何计算呢？ 首先关于承兑汇票贴现利率，其实是表示承兑汇票贴现利息和承兑汇票的票面金额，所产生的比例。 承兑汇票在相应的银行，实现贴现的过程时，不同时间内，要承兑汇票额贴现利率也自然是不一样的。而且根据银行之间的规定与差异显示，其贴现利率自然不相同。贴现利率是按照当天的贴现作为标准，才能够实现的，一些客户与银行之间，有着某种强烈的关系时，可以请求一定程度的优惠。成对利率的时间计算，也是有一定的依据的。利息计算的时间，是按照贴现办理当天再到银行完成承兑汇票到期时间截止。通常会设置相应的短期限，快到期，以及票面金额比较小的承兑。 贴现兑换公式中，承兑汇票贴现利率计算公式为，贴现利息等于票面金额乘以换算成的日利率乘以贴现日至银行承兑汇票到期日的具体天数即可。 根据银行承兑汇票的相关标准并不相容，有可能会根据年月底来作为标准依据。按照月利率来进行计算的话，贴现的计算公式为，汇票面值乘以月贴现率，乘以贴现日到汇票到期其的月数即可。在简单了解这些基础知识的时候，有些人会感觉略有些困难。其实只要真正掌握以后，就会发现在了解能力上很简单，更能够轻松掌握承兑汇票贴现利率计算方法。 贴现计算公式中，有一些银行是按照天数来计算的，而关于它的贴现计算公式就是，汇票面值乘以年贴现率，乘以贴现天数在除以三百六十天为准。不过说到底计算公式，其实也只是承兑的一种简单运算形式。在实际的承兑过程中，我们需要根据实际情况计算。而当利率发生改变以后，最新的承兑汇票贴现利率还是需要通过咨询当地银行，当天的数据作为基准。 如果有人关注到中国把农业银行的承兑汇票贴现利率，可以根据具体的案例来描述。
STANDARD AGREEMENT SAMPLE (协议范本) 甲方：____________________ 乙方：____________________ 签订日期：____________________ 编号：YB-HT-005131 银行承兑汇票贴现协议(协议
银行承兑汇票贴现协议(协议范本) 编号：（）______字第______号 贴现申请人（下称甲方）：_____________________________ 法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 开户银行：___________________________________________ 账号：_______________________________________________ 企业（法人）营业执照号码：___________________________ 贴现人（下称乙方）：中国银行_______________________行 法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 地址：_______________________________________________ 甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票____________张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下： 一、汇票内容（见附件三）。 二、申请贴现金额为人民币（大写）___________________（小写）____________元。 三、本协议项下贴现资金只能用于_______________________________，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙
银行承兑汇票贴现协议书 编号：（）______字第______号 贴现申请人（下称甲方）：_____________________________ 法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 开户银行：___________________________________________ 账号：_______________________________________________ 企业（法人）营业执照号码：___________________________ 贴现人（下称乙方）：中国银行_______________________行 法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 地址：_______________________________________________ 甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票 ____________张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下： 一、汇票内容（见附件三）。 二、申请贴现金额为人民币（大写）___________________（小写）____________元。 三、本协议项下贴现资金只能用于 _______________________________，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之________计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。 四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。
五、贴现利率为 _______________________________________________。 六、甲方声明和保证 1.甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往 来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履行本协议。 2.甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证 该银行承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的；乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。 3.甲方保证其在票据上的签章真实、有效。 4.汇票不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方 追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。 5.汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方账 户中扣收未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用，并将剩余未付款项按逾期贷款的规定处理。 6.甲方保证按乙方的要求提供所需的用款情况、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。 7.无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力的， 乙方有权提前向甲方收回汇票金额及利息和费用。 七、本协议如需公证，公证费用由甲方支付。 八、本协议在下列条件实现时生效： 1.本协议经双方法定代表或授权代理人签字并加盖单位印章；
银行承兑汇票贴现协议范本 ）_____ 字第_____ 号 贴现申请人（下称甲方）：_____________________________ 法定代表人（或授权代理人）: __________________________ 开户银行：___________________________________________ 账号：_______________________________________________ 企业（法人）营业执照号码：___________________________ 贴现人（下称乙方）:中国银行________________________ 行法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 地址：_______________________________________________ 甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下： 一、汇票内容（见附件三）。 二、申请贴现金额为人民币（大写）___________________ （小写）___________ 元。 三、本协议项下贴现资金只能用于 _______________________________ ,未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有 权对挪用部分每日按挪用金额的万分之_______ 计收利息，并停 止对其办理商业汇票贴现业务。 四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人 在异地的，另加3天划款日期。
五、贴现利率为 六、甲方声明和保证 1、甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履行本协议。 2、甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证该银行承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的；乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。 3、甲方保证其在票据上的签章真实、有效。 4、汇票不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。 5、汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方账户中扣收未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用，并将剩余未付款项按逾期贷款的规定处理。 6、甲方保证按乙方的要求提供所需的用款情况、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。 7、无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力
电子银行承兑汇票贴现协议 甲方：XX集团有限公司(开票方） 乙方：X X有限公司（贴现方） 双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、《票据管理实施办法》、《中华人民共和国电子签名法》等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。 本协议适用于甲乙双方作为贴入方或者贴出方任何一方的所有承兑汇票贴现业务。本协议各条款所确定之权利、义务将覆盖甲乙双方及辖属分支机构在协议有效期间的每一笔承兑汇票贴现交易，具体交易不需另行签订贴现协议。本协议针对甲乙双方所规定的所有条款适用于甲乙双方及甲乙双方各自辖属的分支机构。
第一条 1.贴现方式：买断(不占用、不锁定授信) 2.汇票形式：一年期电子银行承兑汇票 3.甲方将持有的由XXXX集团有限公司签发并由相关联公司持有的电子商业承兑汇票，合计金额：（大写：XX亿元整小写：XX亿元整）票面1000万元/张，向乙方申请办理贴现。经乙方审查，同意办理贴现。 4、商票承兑汇票贴现利率为8 ％(含居间服务费在内)。 第二条票据操作方式资金清算及交付方式 双方约定的操作方式：乙方向甲方显可操作资金、同台交割、先打后背。资金清算及交付方式: 贴入方扣除贴现利率后将实付金额款项以 银行转帐方式汇划入贴出方指定的银行账户。贴出方同台向贴入方交付票据（背书）。首单不低于壹仟万元人民币。 第三条贴入方的权利与义务 A.贴入方的权利
1.为贴出方办理业务前，对贴出方提供的资料以及电子商业承兑汇票各要素进行审查，自主决定是否办理。 2.若是在托收本协议项下的电子商业承兑汇票时，如未足额收到票款，贴入方有权按《票据法》以及其它有关法律、法规及本协议第六条的规定向贴出方追索。 3.相关法律法规规定的其他权利。 B.贴入方的义务 1.经审查并同意办理票据的实付金额应于约定日，按照约定的资金清算方式划付贴出方。 2.保守所了解贴出方的商业秘密、业务信息、合同，但法律法规另有规定的除外不从事有损贴出方利益、信誉和形象的行为。 3.相关法律法规规定的其他义务。 第四条贴出方的权利与义务 A.贴出方的权利 1.若贴入方违反本协议第三条B款的规定，贴出
电子银承要求收付款方都开有网银，并开通电子票据功能，如果去贴现，那你公司在贴现 行必须有网银并开通电子票据功能，当收到电子票据时就可以向银行申请办理贴现，其他 具体操作与纸质的贴现一样，就是将纸质票据换成电子票据了 电子银行承兑汇票背书是指电子银行承兑汇票背书人依法将电子票据交付被背书人的 行为。电子银行承兑汇票通过电子化的手段完成票据流转，电子银行承兑汇票背书人 通过网上银行、银行柜台或其他电子终端登录，录入背书申请信息（包括票据信息、 背书人信息、被背书人信息），使用背书人的数字证书加盖电子签名； 提醒：电子银行承兑汇票背书背书流转，在被背书人发起回复之前，背书人和被背书人均可操作票据，背书人可撤销背书申请，被背书人可回复（签收或驳回）背书申请。此时，系统按照时间优先的原则进行处理：如背书人先撤销背书申请，则该背书申请 已撤销，被背书人不能再进行背书回复操作；如被背书人先发起背书回复，则该背书 申请按照被背书人的意思已签收或驳回，电子银行承兑背书人不能再撤销该背书申请。签收电子银行承兑汇票 1.进入企业网银，票据业务 2.左手边菜单：电子商业汇票 -- 待处理业务 3.选择机构名称、账号、待处理类型选择待签收票据 -- 确定 4.显示出待签收的电子商业汇票 -- 提示收票签收 5.打印汇票，可以忽略因为浪费纸，其实把票号记下来就好了 6.签收 -- 输入密码 -- 确定 -- 确定 -- 返回 7.打印明细，票量不多的话同样可以忽略 签收电子银行承兑汇票一级授权 1.同上第一步 2.左手边菜单：提示收票 -- 提示收票签收指令批复 3.签收然后输入密码再确定确定 贴现（对方贴现） 1.票据业务，左手边菜单：贴现
银行承兑汇票贴现操作手册 流程： 第一类：直接由我公司买断 贴现申请人将已背书银行承兑汇票交与我公司→我公司经办人对票面初审→将承兑汇票交与有权人复审→我公司开户行出具查询书→申请人与经办人持票到出票行实地查询→将查询查复书带回本公司→有权人审核无误后签字→财务部门扣除贴现利息后将剩余款项划给贴现人→银行承兑汇票入库封存→业务结束 第二类：接票后找其他端口转贴 贴现申请人将已背书银行承兑汇票交与我公司→我公司经办人对票面初审→经办人询端口贴现价格→将承兑汇票交与有权人复审→有权人决定贴现端口及贴现利率→贴现人背书给我公司→经办人准备端口要求的贴现手续→出具查询书→贴现端口经办人与我公司经办人持票到出票行实地查询（或电查）→将查询查复书放到贴现手续中→将全部贴现手续提供给贴现端口→贴现端口给我公司划款→我公司扣除贴现利差后将剩余款项划给贴现人→业务结束 注： 1、我公司仅接受剩余承兑期限六个月期的银行承兑汇票的贴现，最好是现 场看其出票。 2、没有有权人的同意，原则上双人操作整体流程。 3、转贴业务，原则上我公司未见到应收款项，承兑汇票不得离手。确需离 手，须经有权人同意，而且要有文字性的交接手续。 4、原则上贴现款项只划给上一手背书人。 转贴端口为银行的资料清单及流程 一、资料清单： 1.营业执照正副本 2.组织机构代码证正副本 3.税务登记证正副本 4.开户许可证，信用机构代码证 5.贷款卡 6.已开具增值税专用发票（加盖发票专用章）
7.销售合同 8.法人身份证 9.经办人身份证 以上材料均提供原件及复印件 10.公章，财务章，法人章 二、贴现流程 申请人提出贴现申请→取得票据→背书→准备相关材料（贴现材料）→去银行 办理手续→贴现银行打款→取得款项→扣除差额打给申请人 代垫保证金或敞口开具银行承兑汇票手续及流程 一、手续：等同于短期放贷 1、申请人基础资料 （1）经年检的营业执照； （2）公司章程； （3）股东会决议； （4）贷款卡（最新企业征信报告）。 2、银行批复、银行承兑汇票协议、担保合同 3、所有涉及款项流转企业的银行预留印鉴、公章、财务章、法人章、网银、 营业执照正本、支票圈存器、IC卡 4、还款企业的空白支票一张 5、有必要的其他手续 二、流程：
银行承兑汇票贴现率和贴现利息如何计算？ 公司持有承兑汇票可以进行背书或者贴现，如果票据持有者希望尽快的获得资金，一般他会选择在汇票到期日前提前到银行贴现。提前贴现，持票人需要交付贴现日与到期日之间这段时间的贴现利息，这关系到持票人最终从银行获得多少资金。银行扣除利息后，会将票面金额的余款付给持票人。那贴现利息是如何计算的呢？ 贴现利息的计算公式为： 贴现利息=票面金额Ｘ贴现月利率/30Ｘ贴现天数 票面金额：票据金额，即持票人所持汇票上记载的“出票金额”。 贴现利率：月利率是指持票人在申请贴现当日金融机构所报的银行承兑汇票贴现率。月利率是以千分比来计算，而年利率是以百分比来计算。例如银行贴现月利率是4.5‰，那换算成年利率就是4.5‰Ｘ 12=5.4%. 贴现的市场利率： 贴现的市场利率受到中央银行的管制，它的浮动空间为高于存款利率，低于贷款利率。根据中国人民银行规定：“贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成，而贴现利率上线按照不超过同期贷款利率（含浮动）生成。”但在实际操作中，贴现利率已经逐步被市场化，当银行信贷规模紧张的时候，贴现利率会不断增长而超过贷款利率，同理在信贷规模宽松的时候，甚至可以低于存款利率。 贴现天数： 贴现天数=贴现日至到期日的实际天数+节假日加天天数+调整天数（3天） 贴现日：持票人向银行申请贴现的当天为贴现日。 到期日：汇票票面上标明的“汇票到期日”。 贴现天数：贴现日到到期日的天数（只算一头，算头就不算尾） 加天天数：如果到期日遇到节假日，需要顺延到下一个工作日，例如：如果到期日为周六，需要加2天，如果是周日，需要加1天。 调整天数：一般都要加3天的标准调整天数。 例如：例如银行承兑汇票在2017.02.13放到喜氏电子票据交易撮合平台上找合适的买家，并且在2017/02/14贴现，那2017.02.14就是银行承兑汇票的贴现日，到期日为2017/05/20实际贴现天数为95+2+3=100天。 银行承兑汇票贴现利率影响因素： 不同的银行和票据经纪公司给出的贴现利率也就不同，贴现利率的制定与贴现的天数、票面的金额、承兑银行因素有关。 一般情况下：贴现天数越多，利率越低，贴现天数分为两个阶段，半年期（不足半年按半年计算）和一年期。汇票票面的金额越大，贴现利率相对越低。承兑银行的资信情况越良好，票面的利率也会更低一些。 由于不同银行出的承兑汇票汇票，由于信用等级及贴现的难易程度等原因，其贴现率（报价）也不同，日常工作中也会经常听到别人谈论承兑行是“国股”，“商行”、“信用社”的等，这就是银行信用等级的划分。 国股实力雄厚，承兑更有保障，所以国股的利率最低，依次是商行，然后是信用社，信用社的实力相对薄弱，所以贴现的利息较高。
银行银行承兑汇票贴现业务操作管理办法 第一章总则 第一条为加强票据贴现业务管理，规范贴现流程，防范票据贴现风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》及有关规定，结合我行实际情况，特制定本办法。 第二条本办法所称的票据仅指银行承兑汇票，商业承兑汇票贴现须在取得授信后，参照本办法执行。 第三条本办法所称的贴现系指票据的持票人在汇票到期日前，为了取得资金而贴付一定利息将票据权利转让给我行的票据行为，是我行向持票人融通资金的一种方式。我行票据贴现业务品种包括：卖方付息贴现、买方付息贴现、代理贴现。 第四条我行办理票据贴现业务应遵循以下原则： 安全性原则：指办理贴现业务要确保票据的真实性、合法性、有效性和资金的到期安全收回。 流动性原则：指票据资产要保持一定的流动性，在必要的时候能及时融入资金，满足资金的流动性需求。 效益性原则：指在发展票据贴现业务和满足客户需求的同时，追求票据资产利润的最大化。 合规性原则：指贴现业务的办理和贴现资金的投向应符合央行、监管部门的要求以及国家产业政策和信贷政策的要求。 简洁高效原则：指贴现业务的办理要在有效防范风险的基础上，简化操作程序，缩短业务办理时间，提高服务效率。 权责明晰原则：指在贴现业务办理及核算过程中明确各个环节的职责，做到权责明晰、相互制约。 第五条向我行申请票据贴现的持票人，必须具备下列条件： （一）经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企事业法人和其他经济组织，资信状况良好，并依法从事经营活动； （二）与其直接前手之间具有真实的商品、劳务交易关系； （三）在我行开立结算账户。 第六条对下列票据我行不予办理贴现： （一）纸质银行承兑汇票自出票日至到期日超过6个月，电子银行承兑汇票自出票日至到期日超过一年; （二）没有合法的跟单资料（交易合同和增值税发票或能够证明其取得票据权利的资料）; （三）注明“不得转让”字样的票据; （四）注明“委托收款”字样的票据； （五）注明“已质押”字样的票据； （六）不符合《票据法》以及其他法律、法规规定的票据。 第七条我行办理票据贴现业务中，贴现利息和实付贴现金额的计算方法是：贴现利息=汇票金额×贴现利率（日利率）×贴现天数（承兑人在异地的，加计3天在途时间，遇节假日顺延） 实付贴现金额=汇票金额-贴现利息 第二章贴现业务的部门分工
电子商业承兑汇票贴现协议 甲方：XX集团有限公司(开票方） 乙方：X X有限公司（贴现方） 双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、《票据管理实施办法》、《中华人民共和国电子签名法》等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。 本协议适用于甲乙双方作为贴入方或者贴出方任何一方的所有承兑汇票贴现业务。本协议各条款所确定之权利、义务将覆盖甲乙双方及辖属分支机构在协议有效期间的每一笔承兑汇票贴现交易，具体交易不需另行签订贴现协议。本协议针对甲乙双方所规定的所有条款适用于甲乙双方及甲乙双方各自辖属的分支机构。 第一条 1.贴现方式：买断(不占用、不锁定授信) 2.汇票形式：一年期电子商业承兑汇票 3.甲方将持有的由XXXX集团有限公司签发并由相关联公司持有的电子商业承兑汇票，合计金额：（大写：XX亿元整小写：XX亿元
整）票面1000万元/张，向乙方申请办理贴现。经乙方审查，同意办理贴现。 4、商票承兑汇票贴现利率为 8.9 ％(含居间服务费在内)。 第二条票据操作方式资金清算及交付方式 双方约定的操作方式：乙方向甲方显可操作资金、同台交割、先打后背。资金清算及交付方式: 贴入方扣除贴现利率后将实付金额款项以 银行转帐方式汇划入贴出方指定的银行账户。贴出方同台向贴入方交付票据（背书）。首单不低于壹仟万元人民币。 第三条贴入方的权利与义务 A.贴入方的权利 1.为贴出方办理业务前，对贴出方提供的资料以及电子商业承兑汇票各要素进行审查，自主决定是否办理。 2.若是在托收本协议项下的电子商业承兑汇票时，如未足额收到票款，贴入方有权按《票据法》以及其它有关法律、法规及本协议第六条的规定向贴出方追索。 3.相关法律法规规定的其他权利。 B.贴入方的义务 1.经审查并同意办理票据的实付金额应于约定日，按照约定的资金清算方式划付贴出方。
四川省农村信用社银行承兑汇票贴现转贴现业务实施细则2007-08-03 11:15:28 作者：来源：本站浏览次数：2751 文字大小：【大】【中】【小】 第一章总则 第一条为加强全省农村信用社银行承兑汇票贴现和转贴现业务的管理，有效地控制业务操作风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和《四川省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定，制定本细则。 第二条本细则所称贴现,是指银行承兑汇票的持票人（以下简称申请人）将未到期的银行承兑汇票，向农村信用社背书转让,农村信用社扣除贴现利息后向其提前支付票款的融资行为。 第三条本细则所称银行承兑汇票转贴现包括转入贴现和转出 贴现。 转入贴现是指其他金融机构将其持有未到期的票据向农村信用 社办理转贴现，由农村信用社付出资金的行为。 转出贴现是指农村信用社为了取得资金，将未到期的已贴现的银行承兑汇票再以贴现方式向另一家金融机构转让的行为，是金融机构间融通资金的一种方式。 第四条办理银行承兑汇票贴现要严格执行国家有关法律法规 的规定，以真实的商品、劳务交易为基础，严禁对不合法的银行承兑汇票进行贴现。 第五条贴现业务只办理《承兑银行名单》(附件1)所列的商业 银行承兑的商业汇票。
第六条本细则是四川省农村信用社(含农村合作银行,下同)办理银行承兑汇票业务过程中必须遵循的基本规则。 第二章贴现 第一节对象、用途、种类和条件 第七条贴现业务的对象为经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企（事）业法人或其他经济组织。 第八条贴现主要用于解决企业短期融资需求，帮助企业盘活资 金，降低企业融资成本。 第九条银行承兑汇票贴现按照贴现利息支付人的不同，可将银行承兑汇票贴现分为卖方付息贴现、买方付息贴现和协议付息贴现。 (一)卖方付息贴现即由卖方申请贴现，并承担全部贴现利息的资 金融通行为。 (二)买方付息贴现即卖方企业在按照买卖合同的约定发出商品后，持买方企业交付的未到期银行承兑汇票向农村信用社申请贴现，经农村信用社审查后，按照与买卖双方事先的协议规定，将汇票票面金额全额付给卖方企业，而向买方企业收取贴现利息的一种资金融通 行为。 (三)协议付息贴现即买卖双方根据协议约定，各自承担一部分贴 现利息。 第十条贴现申请人应具备下列条件： （一）在农村信用社开立存款账户；
银行承兑汇票利息 收取银行承兑汇票，要根据出库日距汇票到期日的天数和公司规定的利率计算应收取的利息，并将收取的利息与货款一并开在给客户的增值税发票中。利息的计算方法如下： 利息=(汇票票面金额X利率)/360X汇票到期天数 商业汇票挂失 商业承兑汇票遗失或未使用办理注销，不须向银行办理注销手续，而由收付款单位双方自行联系处理。持票单位遗失银行承兑汇票，应及时向承兑银行办理挂失注销手续，待汇票到期日满一个月再办理如下手续： 1、付款单位遗失的，应备函说明遗失原因，并附第四联银行承兑汇票送交银行申请注销，银行受理后，在汇票第四联注明“遗失注销”字样并盖章后即可注销。 2、收款单位遗失的，由收款单位与付款单位协商解决，汇票到期满一个月后，付款单位确末支付票款时，付款单位可代收款单位办理遗失手续，其手续与付款单位遗失的手续相同。 到期收回应收票据的核算 1、应收票据到期收回 应收票据到期前，应将票据提交给开户行，委托开户行查询托收该款项。银行于到期日将款项计入公司帐户。公司收到银行回单后做如下处理：
借：银行存款 贷：应收票据「票据面值」 若为带息商业汇票，到期收回时： 借：银行存款 贷：应收票据「票据面值」 财务费用「票据面值×票面得率×票据期限」 2、票据到期拒付 如果到期的应收票据因付款人无力支付票款而无法按期收回，则当收到银行退回的商业承兑汇票、委托收款凭证、未付票据通知书或拒绝付款证明等时， 按应收票据的账面余额，借记“应收账款”科目，贷记“应收票据”科目。到期未收到款项时，将到期票据的票面金额转入“应收帐款”科目。 借：应收帐款 贷：应收票据 到期不能收回的带息应收票据，转入“应收账款”科目核算后，期末不再计提利息，利息只是在备查簿中登记，待实际收到时再冲减收到当期的财务费用。 票据贴现的概念、贴现要求及帐务处理 1、票据贴现的概念 企业持有的应收票据在到期前，如果出现资金短缺，可以持未到期的商业汇票向其开户银行申请贴现，以便获得所需要的资金。“贴