公司财务部现金管理规定

第1篇第一条为加强企业现金收付管理，规范现金收付行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于企业内部所有现金收付活动，包括现金收入、现金支出、现金存取、现金结算等。

第三条企业应当建立健全现金收付管理制度，明确现金收付的职责、权限和流程，确保现金收付的合规、安全、高效。

第四条企业应当加强对现金收付的监督和检查，确保现金收付的真实性、合法性和准确性。

第二章现金收付管理职责第五条企业财务部门负责现金收付的管理工作，具体职责如下：（一）制定和完善现金收付管理制度，并组织实施；（二）审核现金收付凭证，确保其真实、合法、完整；（三）监督现金收付的执行情况，及时发现和纠正问题；（四）定期进行现金盘点，确保现金实存数与账面数相符；（五）配合审计、税务等部门的检查工作。

第六条企业其他部门在现金收付管理中的职责：（一）各部门负责人对本部门现金收付活动负责；（二）各部门应积极配合财务部门开展现金收付管理工作；（三）各部门应建立健全内部现金收付管理制度，明确职责和权限。

第三章现金收付流程第七条现金收入流程：（一）客户将款项交至收款人，收款人开具收款凭证；（二）收款人将收款凭证交至财务部门；（三）财务部门审核收款凭证，确认无误后，登记现金收入账；（四）财务部门将收款凭证及相关资料存档。

第八条现金支出流程：（一）各部门填写现金支出申请单，经负责人审批后交至财务部门；（二）财务部门审核现金支出申请单，确认无误后，登记现金支出账；（三）财务部门开具现金支付凭证，交至收款人；（四）收款人将现金支付凭证交至财务部门；（五）财务部门将现金支付凭证及相关资料存档。

第九条现金存取流程：（一）各部门填写现金存取申请单，经负责人审批后交至财务部门；（二）财务部门审核现金存取申请单，确认无误后，办理现金存取手续；（三）财务部门将现金存取申请单及相关资料存档。

第十条现金结算流程：（一）各部门填写现金结算申请单，经负责人审批后交至财务部门；（二）财务部门审核现金结算申请单，确认无误后，办理现金结算手续；（三）财务部门将现金结算申请单及相关资料存档。

公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。

第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。

2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。

第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。

2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。

3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。

第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。

2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。

第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。

2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。

第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。

2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。

第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。

2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。

第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。

公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。

二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。

2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。

3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。

公司财务现金管理制度一、总则1. 为加强公司财务管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司各部门及子公司。

3. 本制度所指现金包括人民币、外币现金及等同现金的支票、汇票等。

二、现金收入管理1. 营业收入：各部门应按照公司规定及时将营业收入存入公司指定账户，严禁坐支现金。

2. 非营业收入：非营业收入包括投资收益、捐赠收入等，应按照公司财务规定及时入账。

3. 现金收入操作流程：（1）收入现金时，必须当场清点，确保无误；（2）填写现金收入凭证，注明收入来源、金额、日期等信息；（3）将现金收入凭证和现金一并交财务部门，由财务部门进行审核、入账。

三、现金支出管理1. 现金支出范围：公司现金支出包括日常经营支出、投资支出、筹资支出等。

2. 现金支出审批权限：（1）单笔现金支出金额在5万元以下的，由部门负责人审批；（2）单笔现金支出金额在5万元（含）至10万元的，由财务总监审批；（3）单笔现金支出金额在10万元（含）以上的，由总经理审批。

3. 现金支出操作流程：（1）提出现金支出申请，填写现金支出凭证，注明支出事由、金额、预算科目等信息；（2）提交给相应审批人进行审批；（3）审批通过后，将现金支出凭证交财务部门，由财务部门进行支付。

四、现金库存管理1. 公司各部门应合理预计日常经营现金需求，保持适度现金库存。

2. 现金库存不得超过公司规定的上限。

3. 现金库存应定期进行盘点，确保账实相符。

五、现金收支监控1. 财务部门应定期对公司现金收支情况进行统计分析，向公司管理层报告。

2. 发现现金收支异常情况，应及时查明原因，采取措施予以纠正。

3. 公司应建立内部审计制度，对现金收支情况进行定期审计。

六、责任追究1. 违反本制度的，公司将视情节轻重，对相关责任人进行处罚。

2. 涉嫌违法犯罪的，公司将移交司法机关处理。

七、附则1. 本制度解释权归公司财务部门。

公司财务部现金管理制度公司财务部现金管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范公司财务部门的现金收支管理行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，确保公司业务运作顺利。

二、适用范围本制度适用于公司财务部门的所有收支活动，包括现金收入、支出、存储和使用等各个环节。

三、现金收入1.所有公司的现金收入必须通过正常渠道收取，并且必须经过财务部领用专用收款专用章的财务人员确认后方可入账，对于无法在公司大堂领取的现金，财务人员应当在现场核对单据并签字确认。

2.公司应当建立完备的收款流程，明确每个环节的人员职责，确保现金收入工作的安全、准确、及时。

3.录入系统的现金收入必须按照收入项目分类，并且附上相应的单据，进行连续编号存档。

4.每天晚上，财务部门应当将当天的现金收入与单据进行核对，并进行账务处理和存储。

四、现金支出1.所有公司的现金支出必须经过财务部领用专用付款专用章的财务人员确认后方可支付。

2.公司必须建立健全的财务审核制度，对各部门的采购和费用支出进行审核，防止财务风险和管理漏洞。

3.对于大额或高风险的支出，在支付前必须经过财务部门领导的审批，并且必须填写相应的申请单和报销单。

4.所有的现金支付都必须按照财务规定的程序进行，并且进行详细的记录备案。

5.在现金支出时，财务人员应当严格按照财务部门审批的预算进行支出，并随时进行调整和汇报。

五、现金存储1.所有公司的现金存储必须放置在安全可靠的地方，并严格限制门禁和钥匙的使用。

2.公司应当制定科学合理的现金存储计划，根据业务需求和财务状况定期安排现金存储。

3.对于存放在库房中的现金，必须进行定期清点，并进行记录备案，一旦发现异样情况，必须及时报告财务部门。

六、现金使用1.公司必须建立规范的现金使用管理制度，明确各部门使用现金的权限、限额和申请程序。

2.所有的现金使用都必须符合公司相关的政策、程序和规定，并且必须根据财务部门预算进行支出。

3.对于使用现金的各个部门，必须建立明确的制度和流程，并严格履行相关的审批和报销程序。