公司现金收支管理规定

现金使用管理规定第一章总则第一条为了规范单位现金的使用管理，保证资金的安全和合理使用，提高单位的资金效益，根据《中华人民共和国会计法》和相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于单位现金使用管理的全过程。

第三条单位应当建立健全现金使用管理制度，明确职责、权利和义务，规范现金的收支、报销和核算等一系列工作。

第二章现金的收付第四条单位接收来自外部的现金，应当按照单位制度和国家相关规定进行登记存放，并开具正式的收据。

第五条单位向外部支付现金，应当经过合法途径，以正规的方式支付，并保留相关凭证。

第六条单位应当定期清点现金的存量，核对实际与账面金额的一致性，并进行登记备案。

第三章现金的报销第七条单位成员如需报销现金支出，应当提供相关证明材料，并按照规定的程序填写报销单据，经过审核后方可进行报销。

第八条报销单据应当真实准确，并将必要的支出明细列清楚，以便于审核和核对。

第九条报销单据应当附带相关的经费预算和用途说明，以确保报销的合理性和合规性。

第四章现金的管理第十条单位应当设立专门的现金管理人员或部门，负责现金的存储、保管和发放等工作。

第十一条现金管理人员应当具备相应的专业知识，熟悉国家和单位的相关法律法规，并遵守单位的保密制度，保护单位财产的安全。

第十二条现金管理人员应当定期检查和清点现金，确保现金的实时可控。

第十三条单位应当建立健全现金存储和保管制度，采取适当的安全措施，防范现金的丢失、损毁和盗窃等风险。

第十四条单位应当加强现金使用人员的培训，提高他们的风险意识和安全意识，防止现金的滥用和挪用。

第五章现金的核算和报告第十五条单位应当建立健全现金核算制度，明确核算的范围和方法，并设置相应的账户进行核算。

第十六条现金核算应当根据实际情况，及时、准确地进行，确保账面与实际的一致性。

第十七条单位应当定期编制现金流量表和现金收支计划，加强对现金运动的监控和控制。

第十八条单位应当及时报告现金使用情况和存在的问题，接受上级部门和审计机关的监督和检查。

公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。

第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。

2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。

第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。

2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。

3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。

第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。

2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。

第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。

2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。

第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。

2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。

第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。

2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。

第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。

公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。

二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。

2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。

3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。

第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。

第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。

第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。

第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。

现金收支规范管理制度第一章总则为了加强财务管理，规范财务流动，保障资金的安全和合理利用，制定本规范管理制度。

第二章管理范围本制度适用于公司内部所有部门的现金收支管理。

第三章现金收支的管理1. 现金日常收支需由专人负责，仅限于经费使用，严禁用于私人目的。

2. 现金支出必须经过预算审批，未经批准的支出一律不予报销。

3. 预算外的支出需提出书面申请，经相关部门审批后方可报销。

4. 现金收支必须按照规定的程序进行，不得私自挪用或转让。

第四章收款管理1. 凡涉及到现金收取的款项，必须由专人负责，做到日清月结。

2. 每一笔现金收款需及时登记，包括金额、来源、日期等信息。

3. 现金收款必须在现场出示相关业务凭证，确保账目真实性。

4. 现金收款不得私自占为己有，一律交与财务部门进行统一管理。

第五章支付管理1. 凡涉及到现金支付的事项，必须有相关凭证和审批文件。

2. 现金支付需经过专人核对金额、收款方等信息，确保准确无误。

3. 现金支付需在规定时间内完成，延迟支付需提出书面解释。

4. 现金支付需在凭证上签字确认，确保账目清晰可查。

第六章财务监督1. 财务部门应定期对各部门的现金收支情况进行审核。

2. 财务部门不定期地对各部门开展现金盘点，确保资金安全。

3. 发现财务问题，及时向主管部门报告并提出解决方案。

4. 财务部门应加强对现金管理制度的宣传和培训，确保全员执行。

第七章处罚条例1. 对违反现金管理规定的人员，依据公司规定进行相应的处理。

2. 对涉嫌挪用、私吞公司资金的人员，将立即启动调查程序，依法处理。

第八章其他规定1. 本规定未尽事宜，由公司财务部门负责解释。

2. 本规定自颁布之日起生效，如有修改，需经过公司董事会讨论批准。

3. 公司全体员工必须认真执行本规定，不得私自变动或违规操作。

以上为公司现金收支规范管理制度的内容，希望全体员工认真遵守，以确保公司资金的安全和合理使用。

现金收支的日常管理规定1、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

4、企业不得坐支现金。

坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得“白条抵库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得“公款私存”;不准保留账外公款，即不得设置“小金库”等。

7、不准单位之间相互借用现金。

8、其他规定，如实行“钱账分管”等。

银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;____个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

结算起点定为____元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报____备案。

现金收支的日常管理规定（2）日常现金收支管理是每个人生活中重要的一部分，它关系到个人的经济状况和财务安全。

一个有效的现金收支管理制度可以帮助我们合理规划和使用我们的资金，避免浪费和债务问题。

在下面的____字里，我将为您详细介绍现金收支的日常管理规定。

第一部分：制定预算1. 设立目标和优先级：在制定预算之前，我们应该明确我们的目标和优先级。

我们需要思考我们的长期目标，例如买房、养老、教育金等。

现金管理规定一、现金管理目的为确保公司现金资产安全，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本规定。

二、适用范围本规定适用于公司各部门现金收支、保管、报销及审计等环节。

三、现金管理机构1. 财务部门为公司现金管理的主管部门，负责制定、修订现金管理制度，并对现金管理工作进行监督、检查。

2. 各部门负责人对本部门的现金管理负直接责任，应确保本规定在本部门的贯彻执行。

四、现金收入管理1. 现金收入来源必须合法，严禁违规收取现金。

2. 营业收入应及时足额上交财务部门，严禁私设小金库、截留现金。

3. 财务部门应定期与收入相关的部门进行对账，确保现金收入准确无误。

五、现金支出管理1. 现金支出必须有合法、有效的原始凭证，严禁无凭证支付现金。

2. 现金支出应严格按照公司审批权限执行，超过规定金额的支出需报请公司领导审批。

3. 严禁现金支付公司内部员工工资、奖金等。

六、现金保管1. 各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。

2. 现金保管人员应定期进行现金盘点，并与财务部门进行对账。

3. 现金保管场所应配备保险柜、监控设备等安全设施，以防盗窃、火灾等安全事故。

七、现金报销管理1. 员工因公产生的现金支出，需在规定时间内提交报销申请，并提供相关原始凭证。

2. 财务部门应对报销申请进行审核，确认无误后予以报销。

3. 严禁虚报、冒领、重复报销等行为。

八、现金审计1. 财务部门应定期对公司现金收支情况进行审计，确保现金管理合规。

2. 发现现金管理存在问题，应及时采取措施予以整改，并对相关责任人进行处理。

3. 审计报告应及时提交公司领导，作为决策参考。

九、培训与考核1. 财务部门应定期组织现金管理培训，提高员工现金管理意识和能力。

2. 将现金管理纳入员工绩效考核，对现金管理不规范、造成公司损失的责任人进行严肃处理。

十、附则1. 本规定自发布之日起实施，原有相关规定与本规定不符的，以本规定为准。

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

第1篇第一章总则第一条为加强企业现金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于本企业所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条现金管理应当遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

2. 安全可靠：确保现金安全，防止现金遗失、被盗或被挪用。

3. 效率优先：提高资金使用效率，确保资金周转顺畅。

4. 规范操作：规范现金收支流程，确保操作透明、公开。

第二章现金收支管理第四条现金收支管理应当实行“收支两条线”管理，即现金收入应当及时存入银行，现金支出应当由财务部门审核后支付。

第五条现金收入管理：1. 各部门收取的现金收入，应当及时填写现金收入日报表，并在当日交由财务部门统一管理。

2. 财务部门应当对现金收入进行登记、核对，确保收入准确无误。

3. 现金收入应当及时存入银行，不得长期占用。

第六条现金支出管理：1. 各部门需要现金支出时，应当填写现金支出申请单，经部门负责人审批后交由财务部门审核。

2. 财务部门应当对现金支出申请单进行审核，确保支出合理、合规。

3. 财务部门审核通过的现金支出，应当及时支付，并做好支付记录。

第七条现金支付方式：1. 现金支付限于小额零星支出，如购买办公用品、零星费用等。

2. 对于大额支出，应当采用转账、支票等非现金支付方式。

第三章现金保管与监督第八条现金保管：1. 企业应当设立专职或兼职出纳人员，负责现金的收付、保管工作。

2. 出纳人员应当妥善保管现金，确保现金安全。

3. 现金应当存放于保险柜中，保险柜钥匙由出纳人员保管。

第九条现金监督：1. 财务部门应当定期对现金收支情况进行检查，确保现金收支合规、合法。

2. 企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计，发现问题及时整改。

第四章现金预算与控制第十条现金预算：1. 企业应当根据生产经营计划，编制年度现金预算。

第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及员工，所有现金收支活动均应遵守本制度的规定。

第三条公司财务部负责现金管理的组织实施和监督，各部门应积极配合财务部的工作。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 职工工资、奖金、津贴、福利费等；2. 采购原材料、低值易耗品、办公用品等；3. 日常零星开支，如小额支付、现金报销等；4. 出差人员差旅费；5. 其他按规定可以支付现金的业务。

第五条公司现金收支必须符合国家法律法规和政策，不得用于违法、违规的支出。

第三章库存现金管理第六条公司库存现金实行限额管理，根据业务需要和风险控制原则，财务部确定合理的库存现金限额。

第七条库存现金不得超过规定限额，超出部分必须及时存入银行。

每日下班前，财务部应将库存现金存入保险柜，并做好登记。

第八条财务部应定期对库存现金进行盘点，确保账实相符。

第四章现金支付与报销第九条公司现金支付需经过审批，任何部门和个人不得擅自支付现金。

第十条现金支付审批流程如下：1. 部门负责人提出支付申请，填写《现金支付申请单》；2. 经分管领导审批；3. 财务部审核并办理支付手续。

第十一条现金报销需提供合法、有效的原始凭证，经部门负责人审批后，报财务部审核报销。

第五章现金管理责任第十二条各部门负责人对本部门现金收支负总责，应加强现金管理，确保现金安全。

第十三条财务部负责现金收支的审核、监督和核算，确保现金收支符合国家法律法规和政策。

第十四条出纳员负责现金的收付和保管，应严格遵守现金管理制度，确保现金安全。

第六章附则第十五条本制度由公司财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

通过以上规定，公司现金管理制度旨在规范公司现金收支行为，加强资金管理，提高资金使用效率，确保公司财务安全。

各部门和个人应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。

公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。

为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。

二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。

2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。

3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。

4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。

三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。

1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。

1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。

2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。

2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。

2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。

2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。

3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。

3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。

3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。

3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。

四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。

2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。

3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。