月度资金付款计划表

X X X X公司文件财管字[２００9]００1号财务付款及报销管理制度第一条目的：为规范财务付款行为，加强费用控制,明确公司各部门与各人员在财务付款/报销方面的权限与责任，结合本公司的实际情况特制定本制度.第二条适用范围：本制度适用于公司各部门、各级人员。

第三条财务付款/报销管理原则1、真实、必须原则：经办的业务真实且必须,付款/报销单据真实、合法、有效；2、预算、计划性原则:各项付款/报销必须有预算或用款计划；3、合同控制、报批原则：投资、资本、固定资产及年度采购或销售合同等开支必须先拟订合同,并依本制度报相应领导批准后方可执行；4、归口控制原则：财务付款、费用发生应按责任部门归口负责、归口报销；5、效益、节约原则：费用的支出应力求效益、节约；6、内部控制原则：所有财务付款/报销应由两个以上部门共同完成。

第四条财务付款/报销的内容财务付款/报销的内容包括:投资性支出、存货采购支出、资金调度、预支款项；管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出；资产处置等。

第五条财务付款/报销审批流程yes 财务经理审批权限总经理核准yes 权限出纳付款财务筹备资金1、报销付款项目分为月结、机动、日常零星开支三类.月结款定义为与对方协议以月度货款或费用总额一次定期于每月10日支付的款项;机动款定义为单笔在5000元以上(含5000元）需实时支付的款项；日常零星开支为单笔在5000元以下的日常零星费用开支.2、月结款应由供应商于每月5日前提供对帐单给应付会计对帐，对帐单由业务部门统一收集并登记,财务于15日前完成对帐回传.财务部和业务部门共同根据应付帐款余额、帐龄、供应厂商对帐情况及供应厂商考核记录或相关协议、合同等及发票收取情况，每月25日前制订下月《月度付款计划》(包括运输公司运费结算款项），依审批权限报批后执行；每次批量付款时，业务经办人根据已批准的《月度付款计划》于每月20日前填制次月10日需付款的《请款单》给部门主管,部门主管审核后于25日前传递至财务；财务部应根据当月实际到位资金情况和《月度付款计划》审批后于次月5日前报总经理审核，总经理审核后于次月10日付款。

资金计划管理制度为规范企业资金的使用，提高资金使用效率和保障公司资金流的通畅，降低资金风险，对资金相关业务做如下规定：一、2015年8月开始资金实行计划管理，即每月资金按上报的资金计划进行支付，超资金计划的资金不予支付，具体要求如下：1、每月8日上午12：00点前，各部门将当月的需支付的资金和回款情况报财务部出纳处。

2、财务将资金计划汇总后报公司经营决策小组审批。

3、经营决策小组根据资金情况安排资金支付顺序，其中银行利息和工资为优先支付顺序。

4、每周一上午12：00点，各公司将本周支付款项报财务部出纳处，由主管财务领导根据经营决策小组批准的资金计划安排支付。

5、非资金计划范围内的资金当月原则不付款。

6、紧急款项和非资金计划内款项需董事长批准后方能支付，每月累计超计划审批次数不超过5次。

7、每周二和周四两天上午为付款日，其中：周四只支付原料款，其他时间不在支付费用。

8、每月财务公布当月资金计划执行情况。

二、企业扎帐时间确定为：1、每月25日，6月和12月扎帐时间为31日。

2、每月25日扎帐后到31日之间停止支付各项费用（6月和12月除外）。

三、资金计划的填写要求资金计划分为三部分上报，第一部分为：采购部上报的物资采购资金计划；第二部分为：各部门的费用类资金计划；第三部分：为销售部门的资金回笼计划。

具体填写要求如下：1、各部门需按标准表格填写资金计划。

2、需通过采购部统一采购的物资，生产部和相关部门必须提前1天将采购计划报采购部，由采购部统一填报资金计划表，主要内容有：生产用直接材料、生产用辅助材料、配件采购和设备采购；3、费用类资金计划中，工资、水电费、社保、福利费、工会经费、电话费、房租及暖气费、食堂和统一采购的办公用品由行政部根据当前需支付的资金额度统一填写。

4、销售部按销售政策和销售计划填写资金回笼计划。

5、月度资金计划和周资金计划表格相同。

6、各部门的资金计划必须由部门负责人签批后上报，电子表和纸质版要求同时报出。

财务月度报告第1篇20xx年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。

为此，需要在以下几个方面继续做好工作：1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。

2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。

在各部门同事们的大力支持和积极配合下，在财务会计工作岗位上取得了一定的成绩，较好地完成了上级分配的各项财务工作任务。

现将一年来的财务工作情况简要总结如下：一、20xx年度工作总结(一)公司财务部工作执行及完成的情况我们秉着财务工作严谨、仔细、认真、负责的工作态度，严格遵守国家的财务会计制度、税收法规和国家其他财经法律法规及公司的财务制度，认真负责地做好财务工作，履行了财务职责。

我们做好了对资金进行的管理和结算，对于收到的资金能及时地存入银行，每笔付款也做到了认真核对，只有在相关手续完备无误的情况下才会进行支付。

在现金管理这方面，我们也能坚持做到日清月结，并及时调整银行未达。

同时，我们坚持天天登记现金日记账，周周做应收款报表，审核财务部一切付款凭证、合同，编造每月的税务报表、统计资料并每月向总部汇报工作情况，更好地为公司领导提供了财务收支信息。

我们财务部的每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好了本职工作，认真执行了企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

(二)财务部工作执行情况分析在财务部工作的这段时间里很好地完成了上级领导赋予的工作任务，取得了一定成绩，我觉得有以下几点原因：1、思想上。

一心做好财务工作，一心为公司利益着想。

因为大家一心为公司利益着想，有着共同的一个信念，爱公司如爱家，所以才能做好财务工作。

2、工作态度上。

要完成审核财务部一切开支凭证、合同，编造每月的税务报表、统计资料的工作就需要严谨、仔细、认真、负责的工作态度。

资金计划管理办法(最终版)暂行办法第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本仅指资金使用，它是根据公司未来一定时期的投资采购开发基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各部门。

第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核汇总。

第三章内容第六条资金支出一投资活动资金支出土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。

房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。

机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。

运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。

二筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款短期借款合同的还款期限利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。

三经营活动资金支出商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。

薪酬支出：综合部负责编制职工工资职工福利费社会保险费职工教育经费工会经费等薪酬类资金使用计划。

管理费用支出：综合部负责车辆费用水费电费取暖费物业费等费用类资金使用计划，业务招待费办公费邮寄电话费车辆费用除修理费等资金支付计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支付计划由供应处负责编制；环保费排污费资金支付计划由生产安全处负责编制；试验检验费监磅费等资金支付计划由质量控制处负责编制。

税金：财务部负责编制增值税营业税城建税教育费附加水利建设基金房产税土地使用税个人所得税企业所得税印花税等税金类资金使用计划。