保理行业研究报告摘要本文对保理行业进行深度研究，介绍了保理行业的概念、历史、发展现状及趋势。
通过分析保理行业的优势、模式和业务流程，探讨了保理业务的风险控制及市场需求。
最后，提出了保理行业发展的建议和展望。
一、保理行业概述保理是一种商业信贷方式，是指一家金融机构对中小企业的应收款项进行融资，同时提供应收账款管理和风险控制等服务。
保理行业是发展迅速的一种融资方式，主要分为国内保理和国际保理两大类。
二、保理行业历史保理行业始于20世纪60年代，起源于美国。
随着国际贸易的发展和金融市场的壮大，保理行业开始兴起。
20世纪80年代，国内外保理公司相继成立，保理行业进入了飞速发展阶段。
三、保理行业发展现状及趋势目前，国际保理行业发展较为成熟，国内保理行业发展速度较快，但与国际市场还有一定差距。
未来保理行业将持续发展，国内市场需求不断增长，保理公司将会成为中小企业融资的重要选择。
四、保理行业的优势、模式和业务流程保理行业的优势在于能够提供全方位的融资服务，包括应收账款管理、融资、催收等。
保理业务模式分为有追/无追保理、单/双保理、公开/隐私保理等。
业务流程主要包括应收账款审核、信用审核、款项担保、账款催收等。
五、保理行业风险控制及市场需求保理行业在融资过程中，需要对借款企业的信用状况、应收账款的真实性等进行评估。
同时，还需要进行资金管理、合同管理、法律风险管理等。
市场需求方面，保理行业将会成为中小企业融资的重要选择，也将面临更多的市场竞争和开拓。
六、保理行业的建议和展望建议保理行业在风险控制和市场拓展方面加强研发和创新，注重人才培养和质量提升，积极开展国内外合作，提高国际竞争力。
展望未来，保理行业将进一步成熟，提供更加优质的服务，为中小企业的融资和发展提供更多的支持。
中国商业保理行业研究报告2012The Research Report of ChineseCommercial Factoring Industries 2012主编：韩家平中国服务贸易协会商业保理专业委员会商务部研究院信用评级与认证中心鑫银国际保理有限公司渤海国际保理有限公司2013年2月28日本报告撰写组成员韩家平中国服务贸易协会商业保理专业委员会常务副主任、秘书长商务部研究院信用评级与认证中心主任赵永军中国服务贸易协会商业保理专业委员会副主任鑫银国际保理有限公司董事长张涛中国服务贸易协会商业保理专业委员会副主任渤海国际保理有限公司总经理高爽中国服务贸易协会商业保理专业委员会副秘书长商务部研究院信用评级与认证中心评估部部长王祎淼鑫银国际保理有限公司首席技术官兼首席研究官郭珩鑫银国际保理有限公司首席运营官蓝天鑫银国际保理有限公司首席结算官冯晨商务部研究院信用评级与认证中心评估师目录一、2012年我国商业保理行业发展状况（一）商业保理行业发展环境1．监管部门及政策初步明确2．首个全国性行业自律组织建立3．赊销成为主流交易方式4．应收账款规模持续上升风险加大5．信息技术助推商业保理业务创新（二）2012年我国商业保理市场状况1．保理市场规模2．商业保理业务模式3．商业保理公司数量及分布二、商业保理发展中亟待解决的问题（一）模式困境1．属性不清2．内控缺位3．无章可循（二）体制困境1．顶层设计不到位2．金融机构相关政策脱节3．信用管理政策不配套4．信用保险缺失，保理风险难以化解5．市场互动不畅，行业协会发育不全（三）法律困境1．法律制度缺位2．行业仲裁机构缺位（四）财税困境1．与现行税务、海关、外汇管理制度存在冲突2．没有统一的会计准则3．重复征收营业税4．所得税前扣除部分不明确5．印花税税目适用混乱（五）信用风险管理困境三、商业保理行业发展展望及相关建议（一）商业保理行业发展展望1、商业保理行业将得到进一步认可2、商业保理行业发展将迎来高峰3、金融机构与商业保理企业合作将取得进展4、商业保理发展中的难题有望逐渐获得突破（二）促进商业保理行业发展的相关建议1、进一步加强行业管理2、完善法律法规和政策体系3、建立健全行业统计和标准化体系4、提高商业保理社会认知度5、加强行业组织和人才队伍建设四、附录附录1: Themis企业财务风险预警系统，为保理业务保驾护航一、2012年我国商业保理行业发展状况保理是基于企业交易过程中订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款，由商业银行或商业保理公司提供的贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保等服务功能的综合性信用服务，它可以广泛渗透到企业业务运作、财务运作等各方面。
2019年中国商业保理行业市场分析及发展前景预测研究报告目录第一章保理行业基本情况 (7)第一节行业范围界定 (7)一、国际上的定义 (7)二、我国的定义 (9)第二节保理行业分类及服务项目 (11)一、分类 (11)二、服务项目 (11)三、国际业务 (12)第二章2018年中国商业保理发展环境分析 (14)第一节宏观经济环境分析 (14)一、国外经济环境分析 (14)二、国内经济形势分析 (18)第二节中国政策环境分析 (22)一、扶持中小企业发展 (23)二、鼓励“普惠金融” (24)三、鼓励供应链融资 (24)四、“一带一路”的政策环境 (24)第三节中国信贷融资市场分析 (25)一、服务不足的中小企业融资需求 (25)二、非银行贷款的增长 (25)三、证券化在中国的兴起 (25)第四节中国资产证券化市场分析 (26)第三章2018年全球保理行业发展状况 (30)第一节全球保理行业总体状况 (30)一、全球保理业务量持续增加 (30)二、国际保理规模缓慢增长 (31)三、FCI会员单位保理业务情况 (32)四、2018年全球保理初步数据统计 (33)第二节全球保理行业发展趋势 (34)第四章2018年中国商业保理市场现状及发展分析 (37)第一节中国企业应收账款状况分析 (37)一、全国规模以上工业企业应收账款情况 (37)二、上市公司应收账款情况 (49)第二节中国中小企业融资情况分析 (55)一、中国中小企业融资的供给 (55)二、中国中小企业融资的需求和缺口 (57)第三节中国的商业保理市场分析 (58)一、商业保理企业注册情况分析 (58)二、全国商业保理公司地域分布情况 (63)三、商业保理公司注册资金情况 (69)四、商业保理企业股东背景情况 (71)五、集团财务公司助力商业保理 (75)第四节被调研企业经营状况分析 (80)一、区域分布情况 (80)二、注册资金情况 (80)三、工商注册登记情况 (80)四、应收账款转让登记情况 (80)五、调研企业分布情况 (81)六、信息化建设情况 (81)七、企业经营情况 (81)八、合同笔数 (81)九、服务细分的行业领域 (81)十、业务来源 (82)十一、业务模式 (82)十二、融资渠道 (82)十三、企业的政策诉求 (82)第五节商业保理行业发展特点分析 (82)一、市场逐渐走向繁荣 (82)二、反向保理模式备受青睐 (83)三、线上保理业务快速发展 (84)四、商业保理与银行合作逐渐加强 (84)五、商业信用电子化流转模式创新值得关注 (84)六、服务的细分行业领域越来越多 (85)七、行业自律组织作用不断增强 (85)第五章保理行业发展策略与趋势分析 (87)第一节保理行业发展策略 (87)一、行业发展特点 (87)二、商业保理行业面临的主要问题 (87)三、商业保理行业政策建议 (88)第二节商业保理行业发展趋势 (88)一、资产采购 (88)二、融资渠道 (89)三、风险控制 (90)四、技术能力 (90)五、专业人才 (90)第六章商业保理行业发展展望 (91)第一节中国商业保理市场及收入预测 (91)一、商业保理市场估算 (91)二、商业保理市场收入规模估算 (93)第二节商业保理行业展望 (94)一、合规经营是大势所趋 (94)二、数字技术推动行业创新发展 (95)三、跨境保理业务将取得重要进展 (96)四、提高风控能力高度警惕行业风险 (96)五、产融结合深入发展、在线反向保理占据主导 (97)六、融资渠道将会发生新的变化 (97)七、行业发展政策环境将逐渐改善 (98)八、行业自律将继续加强 (98)图录图1 2014-2018年三次产业投资占固定资产投资（不含农户）比重 (19)图2 2013-2021年按资产类别划分的中国的未偿证券化规模 (26)图3 2005-2018年12月资产证券化市场发行总额 (27)图4 截至2018年12月资产证券化产品存量 (28)图 5 2016-2018年主要细分企业ABS发行量 (29)图 6 2016-2018年主要细分信贷ABS发行量 (29)图7 2011-2018年全球保理业务量及增速 (30)图8 2018年全球保理行业市场业务结构 (31)图9 2011-2018年全球国际保理行业市场规模 (32)图10 2012-2018年全国规模以上工业类企业应收账款余额 (37)图11 2018年全国规模以上工业企业应收账款月末累计数及增速 (39)图12 2018年全国规模以上工业企业分行业应收账款占比 (41)图13 2018年12月前十大行业应收账款占流动资产比率 (44)图14 2018年规模以上工业企业应收账款前十大省占比 (46)图15 2018年12月份经济类型工业类企业应收账款占流动资产比率 (48)图16 2010-2018年全国上市公司应收账款规模 (50)图17 2018年全国上市公司各行业应收账款规模 (52)图18 2018年主要细分行业上市公司应收帐款占比 (53)图19 2012-2021年中小企业融资供给细分 (56)图20 2012-2021年中小企业融资需求、供给与缺口 (58)图21 2012-2018年累计注册商业保理企业数量（不含注、吊销） (59)图22 2012-2018年现存各年份新增商业保理企业注册数量 (60)图23 2012-2018年份注销、吊销企业数量 (60)图24 2012-2018年份注销、吊销企业占比 (61)图25 2012-2018年已注销与吊销商业保理企业成立年份统计 (62)图26 2012-2018年已注销与吊销商业保理企业成立年份占比 (62)图27 2012-2018年注、吊销企业占当年新增注册量占比走势图 (63)图28 2012-2018年中国商业保理业务量 (63)图29 2018年全国商业保理公司注册分布图 (64)图30 2017-2018年广东地区商业保理企业数量 (65)图31 2017-2018年广东地区商业保理企业数量占全国的比重 (65)图32 2018年各地区商业保理企业存量数量 (66)图33 2017上半年和2018上半年广东自贸区注册公司分布图 (67)图34 2017上半年和2018上半年天津自贸区注册公司分布图 (67)图35 2017上半年和2018上半年上海自贸区注册公司分布图 (68)图36 2017上半年和2018上半年福建自贸区注册公司分布图 (68)图37 2017上半年和2018上半年辽宁自贸区注册公司分布图 (69)图38 2012-2018年上半年各类注册资金对比图 (70)图39 2012-2018年上半年注册资金折合成人民币总额 (70)图40 2017年和2018上半年商业保理法人企业注册资金分布图 (71)图41 2017年新增注册企业直接股东类型占比分布图 (71)图42 2017年商业保理企业直接股东类型占比分布图 (72)图43 2017年直接股东背景实力情况分布图 (73)图44 直接股东背景实力雄厚的企业按成立年份占比分布图 (74)图45 直接股东背景实力雄厚的企业按地区占比分布图 (74)图46 直接股东背景实力雄厚的企业注册资金占比分布图 (75)图47 2018年企业集团财务公司分布图 (76)图48 2010-2021年中国保理市场预测 (91)图49 2014-2021年商业保理市场收入预测 (93)表录表 1 2017-2018年全球及主要经济体GDP增长情况 (14)表 2 2018年各产业累计国内生产总值及增长情况 (18)表 3 2018年社会消费品零售总额主要数据 (21)表 4 2016-2018年商业保理行业国家政策汇总 (23)表 5 2017-2018年资产证券化市场发展状况 (26)表 6 2017-2018年全球各地区保理业务量 (32)表7 2012-2018年全国规模以上工业企业应收账款总额 (38)表8 2018年全国规模以上工业企业应收账款月末累计值 (39)表9 2014-2018年全国规模以上工业企业分行业应收账款统计 (40)表10 2014-2018年全国规模以上工业企业分行业流动资产统计 (42)表11 2018年12月前十大行业应收账款占流动资产比率 (43)表12 2014-2018年各省市规模以上工业企业应收账款累计额 (44)表13 2014-2018年分经济类型工业类企业应收账款累计值 (46)表14 2014-2018年分经济类型工业企业流动资产累计值 (47)表15 2018年12月份经济类型工业类企业应收账款占流动资产比率 (48)表16 2014-2018年集团财务公司行业经营数据 (78)表17 2014-2018年集团财务公司行业经营业绩指标 (78)表18 2014-2018年集团财务公司行业风险指标 (79)第一章保理行业基本情况第一节行业范围界定一、国际上的定义1911年出版的《牛津简明词典》对保理业务的定义:保理是指从他人手中以较低的价格购买债权并通过收回债权而获利的经济活动。
保理行业研究报告保理行业是一种国际贸易融资的方式，旨在帮助企业解决资金周转问题。
保理公司通过向企业提供短期融资，帮助它们获得流动资金，促进国内外贸易的发展。
保理行业具有自身的特点和优势，对企业和金融机构都具有重要意义。
首先，保理行业能够有效降低企业的融资成本。
相比传统的融资方式，保理公司通常能够提供更低的融资利率，因为它们有着更高的信用评级和较低的融资风险。
同时，保理还可以通过提供供应链融资，帮助企业节省融资成本，降低企业运营风险。
其次，保理行业可以促进国内外贸易的发展。
通过向企业提供融资服务，保理公司能够帮助企业更好地开展国内外贸易业务。
在国际贸易中，保理公司能够通过为出口商提供出口保理服务，帮助其降低信用风险，提高融资能力。
对进口商而言，保理公司也可以通过为其提供进口保理服务，帮助其降低融资成本，增加采购能力。
另外，保理行业在促进中小企业发展方面也具有重要意义。
相对于大型企业，中小企业往往面临更大的融资困难和风险。
保理行业通过提供短期融资服务，帮助中小企业解决资金周转问题，促进其发展壮大。
同时，保理还可以通过提供信用管理和追索服务，帮助企业降低坏账风险，提高市场竞争力。
然而，保理行业也存在一些风险和挑战。
首先，信用风险是一个重要的问题。
保理公司需要评估企业的信用状况和还款能力，以降低融资风险。
此外，保理行业还需要面对法律风险和经济环境变化带来的风险。
综上所述，保理行业作为一种重要的融资方式，在促进企业发展和国际贸易中起着重要的作用。
同时，保理行业也需要不断面对和解决各种风险和挑战。
将来，随着经济全球化和国际贸易的进一步发展，保理行业有望继续迎来更好的发展机遇。
