业务应酬费报销制度样本

费用报销的管理制度范文（篇1）1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。

2、适用范围公司员工费用报销管理。

3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。

4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。

以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。

4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。

4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。

不得“先斩后奏”。

4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。

4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。

如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。

情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。

4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。

4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。

4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。

4.3借款：4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。

4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。

借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司宴请费用报销行为，确保费用支出的合理性和合规性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部及对外宴请的费用报销管理。

第三条公司宴请费用报销应遵循节约、合理、透明、高效的原则。

第二章适用范围第四条本制度适用于以下情况：1. 公司内部举办的各种会议、庆典、年会等活动的宴请费用；2. 公司对外接待合作伙伴、客户、供应商等单位的宴请费用；3. 公司因工作需要，经公司领导批准的其它宴请费用。

第三章报销流程第五条宴请费用报销应按照以下流程进行：1. 提出申请：由宴请活动的组织者向部门负责人提出宴请申请，并详细说明宴请事由、时间、地点、预计人数及预算金额。

2. 部门负责人审核：部门负责人对宴请申请进行审核，确认宴请的必要性和合理性，并签署意见。

3. 领导审批：将审核后的宴请申请报公司领导审批，领导根据实际情况进行审批。

4. 办理宴请：经领导批准后，组织者按照审批意见办理宴请事宜。

5. 费用报销：宴请结束后，组织者需及时收集相关费用凭证，填写《宴请费用报销单》，附上费用凭证，报送财务部门。

6. 财务审核：财务部门对报销单及费用凭证进行审核，确认费用支出的合规性和合理性。

7. 领导审批：财务审核通过后，报销单需报送公司领导审批。

8. 出纳支付：领导审批通过后，财务部门办理支付手续。

第四章费用标准第九条公司宴请费用标准如下：1. 宴请地点：优先选择公司内部餐厅或符合公司形象的餐厅。

2. 餐饮标准：根据宴请事由及参加人员身份，合理确定餐饮标准。

3. 茶水饮料：宴请期间提供适量茶水饮料。

4. 酒水：根据宴请事由及参加人员身份，合理控制酒水消费。

第五章监督与考核第十条公司设立专门的监督小组，负责对公司宴请费用报销进行监督。

第十一条对违反本制度规定，造成公司经济损失的，将依法追究相关责任。

第六章附则第十二条本制度由财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

第七章修订第十四条本制度如有未尽事宜，由公司领导根据实际情况予以修订。

财务应酬报销制度一、引言财务应酬是企业进行市场拓展、商务活动等的重要手段。

但是，如果没有相应的管理制度，员工进行应酬活动时可能会出现违规、浪费等情况，给企业带来不必要的损失。

为了规范财务应酬活动，确保经济效益和社会效益的统一，公司制定了该制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工在工作中进行的应酬活动。

三、定义1.应酬活动：指公司为了开展业务或交流关系而组织的宴请、聚餐、娱乐等活动。

2.应酬费用：指员工在应酬活动中发生的交通、通讯、餐饮、礼品等费用。

3.报销人：指经公司授权、进行应酬活动的员工。

四、报销流程1.报销人应及时将应酬活动发票及费用清单等所有相关凭证交至财务部门；2.经过财务部门审核通过，将费用报销申请交至员工所在部门经办人审核；3.经办人审批通过后，将报销申请交至总经理助理审核；4.总经理助理审批通过后，将报销申请交至总经理审批；5.经总经理审批通过后，将报销申请交至财务计划部进行审批和报销。

五、报销标准1.应酬人数在6人以下的，每人费用不得超过人民币1000元；2.应酬人数在6人及以上的，每人费用不得超过人民币800元；3.应酬活动中单价超过原价20%及以上的品牌酒、海鲜等高档品类或明显超出必要程度的赠礼，必须经过公司管理层的特批。

六、其他事项1.应酬人员应当注意真诚、节俭、文明、健康的应酬方式；2.申请报销时，应提供真实有效的费用凭证；3.特殊情况下需超出标准报销时，应当经过管理层同意；4.如发现报销中存在虚假、超标、浪费等情况，将按公司规定进行处理。

七、附则本制度解释权和修改权归公司财务计划部所有，未尽事宜由公司管理层综合考虑后做出决定。

八、结语该制度的出台，旨在规范财务应酬活动，保证经济效益和社会效益的统一。

希望全体员工严格执行该制度，营造良好的企业形象，取得更加辉煌的成就。

公司商务应酬报销制度第一章总则第一条为了加强公司商务应酬费用的管理，规范商务应酬费用的报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》和《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门和分支机构在商务应酬活动中发生的费用报销。

第三条公司商务应酬费用的报销管理应遵循真实性、合理性、合法性、节约性和透明性的原则。

第四条公司财务部门是商务应酬费用报销的管理部门，负责商务应酬费用的审核、报销和监督工作。

第二章商务应酬费用的范围和标准第五条商务应酬费用包括商务接待费、商务招待费、商务差旅费等。

第六条商务接待费是指为公司商务活动接待客户、合作伙伴等所发生的费用，包括餐饮、住宿、交通等。

第七条商务招待费是指为公司商务活动招待客户、合作伙伴等所发生的费用，包括餐饮、娱乐、礼品等。

第八条商务差旅费是指为公司商务活动出差所发生的费用，包括交通、住宿、餐饮、通讯等。

第九条商务应酬费用的标准应根据公司实际情况和行业惯例制定，并报公司管理层审批。

第三章商务应酬费用的报销程序第十条商务应酬费用报销应提交《商务应酬费用报销单》，并附上相关发票、合同、协议等原始凭证。

第十一条商务应酬费用报销单应由经办人、部门负责人、财务部门负责人依次审批。

第十二条商务应酬费用报销单经审批同意后，由财务部门负责报销。

第四章商务应酬费用的管理和监督第十三条公司财务部门应加强对商务应酬费用的管理和监督，定期对商务应酬费用进行审计和检查。

第十四条公司审计部门应对商务应酬费用的报销行为进行审计，确保商务应酬费用的真实、合理和合法。

第十五条公司员工应严格遵守本制度，如有违反，将按照公司相关规定进行处理。

第五章附则第十六条本制度自发布之日起生效，解释权归公司所有。

第十七条本制度如有变更，由公司管理层决定，并予以公布。