龙星化工2019年经营成果报告

龙星化工2020年一季度经营成果报告

内部资料，妥善保管 第 1

页 共 9 页 龙星化工2020年一季度经营成果报告

一、实现利润分析

1、利润总额

2020年一季度实现利润为282.5万元，与2019年一季度的149.1万元

相比有较大增长，增长89.47%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业

盈利基础比较可靠。

2、营业利润

龙星化工2020年一季度经营成果报告 内部资料，妥善保管 第 2 页 共 9 页 3、投资收益

4、营业外利润

2020年一季度营业外利润为负103.34万元，与2019年一季度的8.06

万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损103.34万元。

5、经营业务的盈利能力

从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为

47,139.36万元，比2019年一季度的69,058.19万元下降31.74%，营业成

本为40,194.69万元，比2019年一季度的61,779.09万元下降34.94%，营

业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企

业经营业务盈利能力提高。

实现利润增减变化表 项目名称 2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度

数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)

营业收入 47,139.36 -31.74 69,058.19 1.53 68,016 0

实现利润 282.5 89.47 149.1 -96.11 3,832.99 0

营业利润 385.84 173.56 141.05 -96.34 3,858.42 0

投资收益 0 0 0 0 0 0

营业外利润 -103.34 -1,382.61 8.06 131.68 -25.44 0

二、成本费用分析

1、成本构成情况

2020年一季度龙星化工成本费用总额为46,636.58万元，其中：营业

成本为40,194.69万元，占成本总额的86.19%；销售费用为2,210.66万元，

内部资料，妥善保管 第 页 共 1 页 星弧涂层2019年财务分析综合报告 一、实现利润分析 2019年实现利润为负52.84万元，与2018年的184.31万元相比，2019年出现亏损，亏损52.84万元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。 二、成本费用分析 2019年营业成本为885万元，与2018年的1,722.74万元相比有较大幅度下降，下降48.63%。2019年销售费用为127.82万元，与2018年的150.36万元相比有较大幅度下降，下降14.99%。2019年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。2019年管理费用为370.01万元，与2018年的343.66万元相比有较大增长，增长7.67%。2019年管理费用占营业收入的比例为23.91%，与2018年的12.79%相比有较大幅度的提高，提高11.12个百分点。在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。2019年财务费用为2.02万元，与2018年的11.08万元相比有较大幅度下降，下降81.75%。 三、资产结构分析 与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例出现不合理增长。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2018年相比，资产结构趋于恶化。 四、偿债能力分析 从支付能力来看，星弧涂层2019年是有现金支付能力的。企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。 五、盈利能力分析

内部资料，妥善保管 第 页 共 1 页 龙星化工2019年上半年风险分析详细报告 一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为60,609.01万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为51,450万元。 2.长期资金需求 该企业长期资金需求为2,288.08万元，2019年上半年已经发生的非流动负债合计为3,622.18万元。 3.总资金需求 该企业的总资金需求为62,897.1万元。 4.短期负债规模 从当前的财务状况来看，该企业短期融资规模已较大。从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期有息负债，则资金缺口为6,176.68万元。在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期借款后仍存在4,424.17万元的资金缺口，企业实际短期贷款规模为51,450万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为4,424.17万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为3,547.91万元，当前实际的长短期借款合计为54,842.46万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为57,626.68万元。该资金缺口需要企业持续经营 42.96个分析期之后才能填补。与企业的资金缺口相比，企业的盈

六国化工2019年经营成果报告

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页 共 8 页 六国化工2019年经营成果报告

一、实现利润分析

1、利润总额

2019年实现利润为负26,512.89万元，与2018年负54,461.61万元相

比亏损有较大幅度减少，减少51.32个百分点。企业亏损的主要原因是内部

经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润

六国化工2019年经营成果报告

内部资料，妥善保管 第 2 页 共 8 页 3、投资收益

2018年投资收益亏损156.75万元，2019年扭亏为盈，盈利8,604.56

万元。

4、营业外利润

2019年营业外利润为负492.15万元，与2018年负14,755.89万元相比

亏损有较大幅度减少，减少96.66个百分点。

5、经营业务的盈利能力

从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为435,368.81

万元，比2018年的416,529.76万元增长4.52%，营业成本为400,148.22

万元，比2018年的360,068.49万元增加11.13%，营业收入和营业成本同

时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力

下降。

实现利润增减变化表 项目名称 2019年 2018年 2017年

数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)

营业收入 435,368.81 4.52 416,529.76 -12.6 476,555.58 0

实现利润 -26,512.89 51.32 -54,461.61 -1,387.46 4,230.16 0

营业利润 -26,020.74 34.47 -39,705.72 -1,465.11 2,908.62 0 六国化工2019年经营成果报告

内部资料，妥善保管 第 3 页 共 8 页 投资收益 8,604.56 5,589.42 -156.75 -165.24 -59.1 0