下载文档原格式
政府补助对企业研发投入与企业成长性的影响梁娜;姚长青;高影繁;崔笛【摘要】本文通过对山东省上市企业2012-2016年面板数据进行回归分析,实证检验了政府补助、研发投入与企业成长性三者之间的关系.研究发现,政府补助与研发投入正向相关,但是并不显著;当期及滞后期研发投入与企业成长性均显著正相关;政府补助对于研发投入与企业成长性存在负向调节作用,且在高新技术企业中更为显著.在此基础上,提出建议:(1)创新政府补助方式;(2)完善监管体系,落实配套政策;(3)增强企业责任意识.【期刊名称】《中国科技资源导刊》【年(卷),期】2018(050)006【总页数】8页(P16-22,47)【关键词】企业成长性;政府补助;研发投入;回归分析【作者】梁娜;姚长青;高影繁;崔笛【作者单位】中国科学技术信息研究所,北京 100038;中国科学技术信息研究所,北京 100038;中国科学技术信息研究所,北京 100038;中国科学技术信息研究所,北京100038【正文语种】中文【中图分类】F276.6企业成长性是指企业现有的发展潜力及未来的发展前景,是评价企业经营现状并预测企业未来发展趋势的一种重要手段。
其中,上市企业作为促进地区经济蓬勃发展的中坚力量,其成长性将会直接影响地区经济的发展状况。
近年来,地方政府通过政府补助等手段推动上市企业开展研发活动,帮助企业提高业绩,使企业免于亏损；企业自身也不断开发新产品、提供新服务,以提升市场竞争力。
但是,高额的政府补助和研发支出是否对上市企业成长具有激励效果,一直备受关注。
因此,本文的研究重点在于探讨政府补助、研发投入及企业成长性三者之间的关系,特别是对山东省政府补助的调节作用进行重点分析,以期能够为优化政府补助相关政策、提升山东省上市企业成长性提供研究参考。
1 政府补助作用的假设1.1 政府补助对企业研发投入的影响在现有研究中,多数学者认为政府补助对于企业研发投入的作用是正向的,少部分学者则持相反观点。
科技型中小企业生命周期及特征分析科技型中小企业（Technology-based Small and Medium Enterprises，T-SMEs）是指以科技创新为核心，依靠技术优势和创新能力驱动发展的中小型企业。
本文将从生命周期和特征两个方面对科技型中小企业进行分析。
一、生命周期分析1. 创业期：科技型中小企业在创业期注重技术创新和产品研发，致力于将自己的创新理念转化为市场竞争力。
在这个阶段，企业通常处于投入较多、盈利较少的状态，需要依靠创始人的技术能力和创新思维来引领企业的发展。
2. 成长期：科技型中小企业经过一段时间的努力和市场验证，开始实现规模化生产和盈利。
在这个阶段，企业需要不断完善组织结构和管理能力，加强市场营销和渠道拓展，构建品牌形象，以赢得更多市场份额。
3. 成熟期：科技型中小企业在市场上已经树立起一定的影响力和品牌认知度，产品持续创新和技术研发成为企业的核心竞争力。
在这个阶段，企业需要进一步扩大市场份额，拓展国际市场，寻求战略合作伙伴，提升产品附加值，延伸产业链，保持持续创新和竞争优势。
4. 衰退期：科技型中小企业可能会在市场竞争和技术进步的冲击下进入衰退期。
在这个阶段，企业需要及时调整发展战略，寻找新的市场机会，转型升级技术和产品，以重新获得竞争力，并延缓衰退的趋势。
二、特征分析1. 高度依赖技术创新：科技型中小企业的核心竞争力来自于不断的技术创新和研发投入。
这些企业通常拥有自主知识产权和核心技术，可以通过技术创新来提升产品质量和性能，以满足市场需求。
2. 迭代升级的产品：科技型中小企业的产品通常处于不断迭代升级的过程中。
企业需要根据市场反馈和技术进步，不断改进产品功能、外观和用户体验，以保持市场竞争力。
3. 高风险和不确定性：科技型中小企业的发展伴随着高风险和不确定性。
由于技术和市场等方面的不确定因素，企业可能面临技术失败、市场需求下降、竞争加剧等风险。
因此，企业需要具备较强的应变能力和风险管理意识。
中小企业生命周期对融资的影响分析中小企业生命周期对融资的影响分析中小企业的生命周期可以被分为创业期、成长期、稳定期和衰退期。
这些不同的阶段都对中小企业融资产生了不同的影响。
本文将分别分析这些影响。
1. 创业期在创业期，中小企业通常需要大量的资金来进行各种投资。
例如，他们需要购买设备、物料、人力资源等等。
由于中小企业往往缺乏资金和信誉，因此他们很难获得传统的银行贷款。
此外，创业期的企业还需要面对高风险，这也增加了投资者对融资的谨慎。
因此，创业期的中小企业更多地需要依赖个人担保、风险投资和天使投资等资本来获得融资。
2. 成长期在成长期，中小企业需要获得更多的资本来扩大业务和增加市场份额。
他们可能需要获得更多的创新和研发资金来开发新产品，并扩充销售渠道。
与创业期不同的是，成长期的企业在业务、人才和市场上都更加成熟，因此他们可能会更容易获得银行贷款和大量的风险投资。
3. 稳定期在稳定期，中小企业的流动性和盈利能力通常比较稳定。
此时，他们的资本需求可能降低，因为他们不再需要开展大规模的投资。
此外，他们可能会更加倾向于选择传统的银行贷款。
此时，他们也可以通过融投资、债券发行等方式来获得更多的资本，以便投资于创新和新产品。
4. 衰退期在衰退期，中小企业通常需要获得紧急的资本来应对各种经济问题。
例如，他们可能需要清偿债务、缩减开支或进行重组。
在这种情况下，中小企业可能会面临更严格的融资限制。
他们可能会转向政府的财政支持、投资者的援助和借贷担保等方式来获得资金。
总之，随着不断发展的中小企业，其融资需求也在不断变化。
不同的生命周期阶段需要不同的融资方式和策略。
虽然融资难度和融资风险随着时间而变化，但需要的是创新、策略和与时俱进的融资解决方案，以满足不断增长和变化的资本需求。
科技型中小企业生命周期的特点与需求分析冯朝军【摘要】科技型中小企业是以高技术产品的研制开发、生产和销售为主营业务的中小企业,是经济发展中最具创新活力的企业群体,具有灵活的市场适应能力,对于调整国家的经济结构、培育新兴产业、提高经济活力和产业竞争力、扩大就业等方面发挥着重要作用.这类企业在成长和发展过程中,除了具有一般企业的特点之外,在其生命周期的各个阶段,其特点和需求又各不相同,分析其不同阶段的特点和需求,对于促进企业的健康成长和提高企业的核心竞争力与抗风险能力具有重要意义.【期刊名称】《无锡商业职业技术学院学报》【年(卷),期】2015(015)003【总页数】4页(P26-29)【关键词】科技型;中小企业;生命周期;特点;需求【作者】冯朝军【作者单位】重庆电子工程职业学院,重庆401331【正文语种】中文【中图分类】F276.3科技型中小企业是经济发展中最具创新活力的企业群体，是促进经济增长、带动就业、培育新兴产业的重要源泉，作为国家技术创新和科技成果转化的重要载体，在“大众创业、万众创新”的新形势下，对于调整国家的经济结构、培育新兴产业、提高经济活力和产业竞争力、扩大就业等方面发挥着重要作用。
关于科技型中小企业，目前世界上还没有一个统一的划分标准。
我国1999年5月国务院47号文件《关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定》，首次界定了科技型中小企业的判断标准。
文中指出，科技型中小企业必须是在我国境内工商行政机关登记注册，具有独立法人资格，符合国家产业、技术政策，技术含量高，创新性较强，知识产权清晰，技术处于国内领先水平；而且必须是以生产、销售、技术服务和盈利为目的，产品或服务有明确的市场需求和较强的市场竞争力，可以产生较好的经济效益和社会效益，并有望形成新兴产业。
具体标准为：企业必须具备独立企业法人资格，主要从事高新技术产品的研究、开发、生产或服务，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%，每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的5%［1］。
生命周期评价及其在可持续发展中的应用生命周期评价是一种基于前瞻性和定量化的方法，用于评估产品（或服务）从原材料采集、生产、使用期、再利用到消耗的全部环境成本和影响。
它可以帮助设计制造过程，以减少某些环境成本，也可以促进更稳健的环境策略。
生命周期评价的运用可以帮助企业及政府机构在发展新产品、选择原材料、制定政策等方面作出更明智的决策。
生命周期评价方法中包含四个主要步骤：目标和作用阶段、发明和数据收集阶段、评价阶段和解释。
大多数生命周期评价方法涉及一系列的数据和计算，用于追踪物质和能流在整个生命周期中的消耗和环境负荷。
生命周期评价在可持续发展中的应用可持续发展是全球面临的重要问题，而使用生命周期评价方法可以改善产品可持续性。
生命周期评价可以帮助企业知道他们使用的原材料的来源，以及他们生产产品的环境减碳。
例如，生命周期评价技术可以帮助企业了解某件产品使用的原材料是否存在环境或社会问题，或者如何更有效地管理资源。
如果企业能够使用生命周期评价来做出更清晰的决策，这对于可持续发展来说将是非常重要的。
另一个目标是制定可持续的产品或在可持续条件下提供服务。
根据生命周期评价，可以确定发展创新技术的重要方向。
如果企业进行生命周期评价，他们就能获得改进产品、降低再利用成本和减少危险物质使用的机会。
生命周期评价还可以帮助制定环保法规。
例如，在欧盟，将产品符合环保标准的证明，视作销售产品良好的前提。
并且许多新型环保法规都采用了生命周期评价工具，企业只有正确地评价了生命周期才能判断符合法规的程度。
这对于确保企业生产的产品对环境影响最小，保护人类健康，非常重要。
在设计企业的自由生产环节中，例如产品的再利用和回收，生命周期评价在环保的工作中也扮演着重要角色。
根据生命周期评价，可以确定如何改进产品和包装设计以最大限度地减少废物和污染，从而实现可持续发展。
如果出现了造成环境破坏的事故，则生产活动的成本将会大幅度增加，因此使用生命周期评价工具，预先掌握可能造成的环境问题，并实施控制是非常必要的。
对中小企业发展理论和中小企业政策的再认识1苏杭中小企业发展与中小企业政策的制定和实施是一个世界性课题，研究日本中小企业与中小企业政策的目的是为了得出一般性的规律，为我国中小企业的发展与中小企业政策的制定和实施提供理论基础和有针对性的借鉴。
第一节对中小企业发展和中小企业理论的再认识一、企业边界的模糊化经济学家科斯在1937年发表的《企业的性质》一文中，通过交易成本给我们揭示了企业的定义和企业的边界。
科斯认为，企业内部的组织成本要低于外部市场的交易成本，企业在追求利润最大化动机的激励下，会扩大外部交易成本与内部组织成本之差，这意味着企业规模的扩大。
套用这一逻辑，当企业的内部组织成本高于外部交易成本时，企业的边界就会收缩，企业就会向小型化方向发展。
当市场中越来越多的企业发现由于多元化和一体化所带来的规模优势不能产生灵活的经营机制和持续的利润增长时，外包就成为企业提升竞争力的有效手段。
所谓外包（Outsourcing），英文直译为“外部资源”，指企业整合利用其外部最优秀的专业化资源，从而达到降低成本、提高效率、充分发挥自身核心竞争力和增强企业对环境的迅速应变能力的一种管理模式。
1999年全球企业外包高峰会议宣布，全球扩张最快的外包领域是人力资源管理、媒体公关管理、电脑信息、客户服务和市场营销。
外包是用外部交易替代内部组织生产的过程，其发展模糊了传统的企业边界。
外包模糊了内、外的概念，相当于在事实上扩大了企业的边界，在避免了企业规模过于庞大所造成的管理不经济的同时，有助于企业利用外部资源并克服市场交易所带来的不确定性。
可以说，外包的发展降低了规模经济的重要性，一家中小规模的企业，同样可以利用外包来克服规模对其发展的制约。
随着企业边界的模糊，企业竞争力的强弱与以资本金和从业人员规模来划分1本文为苏杭博士论文《日本中小企业发展与中小企业政策》第八章的内容。
的企业类型之间不再存在必然的联系，规模大的企业不一定具有竞争力，规模小的企业不一定就是弱小的和缺乏竞争力的。
作者简介:杜佳慧(1978年- ),女,湖南长沙人,毕业于湖南大学经济与贸易学院,硕士研究生,湖南商学院讲师。
杜焱(1975年- ),男,湖南常宁人,毕业于湖南大学金融学院,硕士研究生,湖南商学院讲师。
3 基金项目:本文系国家社会科学基金重点项目(批准号:07AJY001)“我国支持中小企业发展的政策和服务体系研究”的阶段性成果之一《经济问题探索》2008年第12期中小企业生命周期中政府政策的作用3杜佳慧,杜 焱(湖南商学院,长沙410205)摘 要:本文运用企业生命周期理论构建了中小企业生命周期模型。
针对中小企业所处的不同生命周期阶段,提出了政府应当制定的政策和所应当发挥的政策导向作用。
指出政府政策导向作用发挥得好将使企业原有的成熟期延长;或者当企业进入衰退期以后,可以在政策的指引下开始新的生命轮回,而不是走向衰亡。
关键词:中小企业;企业生命周期;政府责任;政策导向 一、中小企业的生命周期(一)企业生命周期理论企业生命周期概念是1972年美国哈佛大学教授LarryE 1Greiner 在《组织成长的演变和变革》一文中首次提出的。
许多学者和企业研究者,对企业生命周期问题进行了广泛的探讨和深入的研究。
对于企业生命周期的划分其中影响最大的当属I chak 1Adizes 的分法。
I chak 1Adizes 将企业生命周期分为三个阶段十个时段。
三阶段分别为成长阶段、再生与成熟阶段以及老化阶段。
其中,成长阶段包括了孕育期、婴儿期和学步期三个时段;再生与成熟阶段包括了青春期、盛年期和稳定期三个时段;老化阶段则包括了贵族期、官僚化早期、官僚期和死亡期四个时段。
用P (Per 2for mance of the purpose of the organization )和A (Ad 2m inistrati on )分别表示企业追求短期效益的执行功能和短期效率的行政功能;用E (entrep renearing )和I(Integration )分别表示企业追求的长期效益的创新能力和长期效率的整合能力。
PAE I 这四种功能在企业的不同阶段呈现不同的大小,根据所显示的大小可以推断出企业所处的阶段。
(二)中小企业生命周期模型的构建参照国内外文献,结合研究实际,笔者构造如下中小企业生命模型。
将企业的生产函数假设为Q =F(K,L,M )。
K 代表资本,L 代表劳动力;变量M代表除资本和劳动以外,企业所具备的能力,它可能是企业追求效益的执行能力、企业的组织能力或者企业内部的管理能力。
其中企业追求效益的执行能力又包括企业的销售能力、创新能力、市场应变能力等。
根据K 、L 、M 这些生产要素和企业的产出水平,将中小企业生命周期划分为创业、成长、成熟、老化四个阶段,用图一表示。
在创业阶段,中小企业主要注重短期收益。
但由于刚刚起步,从生产到销售完成的这一过程会比较长,这时候的短期效益不太高。
经过一段时间奋斗,企业的销售能力逐渐增强,产出水平增加,企业逐渐成长起来。
为了巩固自己的市场,企业会加强市场调研,加强管理,向成熟企业迈进。
进入成熟期的企业,企业组织能力和管理效率明显提高,企业更加注重长期效益,所以会加大技术研究与开发的投入,创造市场需求,巩固自己的销售渠道,注重人力资本管理。
当企业不断壮大,资本和劳动力增加,管理成本也随之增加,企业走向衰退期;企业生产规模的扩大会使得企业生产的灵活度降低,设备和技术更新所耗费的资金比以前加大,所以技术和设备更新速度反而降低;企业规模不经济的问题暴露出来,出现规模受益递减的现象。
421 二、政府导向和扶持是政府治理中小企业市场失灵的良方(一)市场缺陷和中小企业发展所遇到的困难市场经济离不开中小企业,中小企业是市场经济的重要主体。
它们在国民经济中的作用巨大。
尤其是在扩大就业、活跃市场、促进竞争方面,但是由于中小企业的实力限制以及信息不对称问题,导致市场失灵,造成中小企业资金短缺,在市场地位、信息获取等方面处于不利地位,难以与大企业进行公平竞争。
我国中小企业在发展过程中由于市场失灵导致的问题主要有:一是资金融通困难。
中小企业资金实力不够强,贷款过程中有存在信息不对称问题,再加上银行贷款审批程序的严格,中小企业很难从国有银行那里得到融资。
二是技术创新动力不足。
我国许多中小企业还处于发展的初级阶段,普遍无核心技术,竞争力差,缺乏占有市场的拳头产品。
有相当一部分小型企业难以吸引技术人才,职工文化素质较低。
三是制度环境恶劣。
在不同时期,我国曾出台了许多政策以促进中小企业发展。
但是这些政策却并不是针对中小企业自身的困难与问题,而是为了达到一些非经济目的。
长期以来,我国并未将中小企业提高到应有的高度,中小企业一直是落后的象征,是与经济不发达相对应的“补充”,政府偏重于大企业、大集团。
根据经济学理论,要解决中小企业经济市场失灵问题,就必须有政府这只“看得见的手”的帮助。
政府通过可行之策,从而为中小企业创造融资机会,鼓励其进行技术创新,在行业中争得一席之地。
这就是市场经济条件下中小企业发展中的政府责任。
(二)政府的政策导向和扶持在中小企业发展过程中的必要性针对中小企业发展过程中面临的市场失灵,政府有义不容辞的责任采取必要的手段去解决,但解决的手段或方式却有多种选择。
一是直接干预中小企业发展,即为中小企业发展提供所需资金、技术、人才、市场,包括企业的一切经济活动。
二是间接干预中小企业发展,即通过制定中小企业发展所需相关政策,用政策导向和扶植中小企业增强市场竞争力,从而促其壮大成长。
第一种方式下,实际上又回到过去的计划经济体制下企业的发展模式,这被历史所证实是行不通的。
因此,用政策手段来导向和扶植中小企业发展壮大是政府必然的选择。
中小企业在其本身的经济活动中也是追求利益最大化主体,其利益最大化的途径无非是两条:一是降低进行活动的成本,二是提高经济活动的收益。
而经济活动的成本在很大程度上是由机会主义行为、信息的不完全、交易的频率和不确定性等因素组成,那么约束和抑制机会主义行为,提供有效信息,增加交易中的确定性就能够降低单位交易的费用,降低进行活动的成本,起到激励经济主体的作用。
另一方面,如果能够将经济活动正的外部性内化,着实提高合乎社会需求活动的收益,那么就能相应提高中小企业的收益。
一般而言,政府制定的政策通常具有下列属性:一是明朗性。
政策明朗性可以减少中小企业内部的信息处理需求,降低企业获得信息的成本,增加企业活动中信息的确定性。
二是透明性。
政策的透明性可以减少企业讨价还价的成本,提高企业的谈判效率和经营效率。
三是引导性。
政策的引导性可以降低为达成某项协议单靠企业之间谈判所耗费的成本,促进企业间以及企业与其他机构的合作,从而在一定程度上帮助企业克服市场失灵。
四是鼓励性。
政策的鼓励性可以激励企业积极开展经济活动,在实现自身利益最大化的同时带来良好的社会效益。
因此,政府制定中小企业发展政策能够在一定程度上消除中小企业经济活动中的不确定性,提高经营效率,从而实现其自身利521益的最大化。
(三)不同政策手段在治理中小企业市场失灵时所起的作用政府政策一般包括法律法规政策、产业发展政策、金融政策、财政和税收政策和科技创新鼓励政策、信息服务政策和人力资源管理政策等。
法律政策体系能够为中小企业创造一个公平竞争的环境同时抑制企业间的机会主义行为;产业发展政策能够帮助中小企业发现自身的优势,找准自己的定位;金融政策体系可以降低中小企业的融资风险,促进金融机构与中小企业的合作;财政税收政策体系有助于企业获取竞争资源,生存和发展空间;科技创新鼓励政策体系能够将企业正外部性内部化,保证企业在创新中能够获得高的回报并且保持较多的竞争收益,激励中小企业不断创新;信息服务政策增加了企业活动中信息的确定性,降低了企业获得信息的成本,提高了企业的谈判效率和经营效率,从而从一定程度上帮助企业克服市场失灵;人力资源管理政策能够规范中小企业的管理行为,有利于企业的可持续健康发展。
政府通过这些政策,能够使中小企业可以克服市场失灵,站到与大企业一起竞争的平台上,也能够帮助中小企业降低经济活动成本提高收益。
但是中小企业从诞生到发展到衰亡有自身的生命规律,政府必须遵循和利用这个规律,制定出跟中小企业发展阶段相适应的政策体系。
我国学者孙慧中(2004)运用生命周期理论,结合中小企业生命周期中的不同特点,提出了具有针对性的服务支持体系。
同样的,政府在制定政策的时候,深入研究中小企业生命周期及其各个阶段的特点,在其不同的发展阶段,政府制定相应的合理的政策,予以不同侧重的支持,对于正确地、有针对性地、有侧重地履行政府责任,提高政策扶持效果具有重要意义。
三、中小企业生命周期不同阶段的政府政策引导和持植本着政府中小企业政策所应当具有的明朗、透明、引导和鼓励的特性,根据中小企业生命周期不同时段所呈现的不同特征,我国在构建政府政策体系时要体现政策的系统性和针对性,形成政府政策强大的合力。
使中小企业缩短创业起步期,延长成熟期,使适应社会需要的中小企业就算进入老化期也能够峰回路转,进入一个新的生命周期轮回。
政府政策体系对中小企业的作用可以用图二和图三示。
图一,图二表示,在政府政策的导向下,中小企业的创业阶段相对缩短,成熟阶段相对延长。
而图三则表示,中小企业经过了差不多一个生命周期(Q1表示),在有针对性的政策扶持系下,中小企业可以转产或重新振作,开始一个新的生命周期(Q2表示)。
由于企业吸取了以前的经验教训,新的生命周期将更快的度过创业阶段,较晚的步入衰退期,其成熟期的生命曲线比以前平缓一些(见Q2)。
那么在中小企业不同的生命周期里,政府究竟应当采取什么样的政策组合,才能行之有效的促进它们的发展呢?(一)创业阶段的政策组合中小企业在创业期刚起步,资金少、规模小、缺少经验和信誉,因此其生存能力较差。
普遍面临着资金筹措、产品定位、减轻税负等诸多迫切需要解决的问题。
处于这一阶段的企业最需要鼓励和平等对待。
因此通过财政税收政策和法律政策帮助中小企业在市场上站稳脚跟是这一时期的重点。
新开办的中小企业如果能推动本地区经济发展、符合地区产业结构调整、吸纳就业人员达到一定数额的,政府可以实行税收减免和财政补贴政策。
对高科技型中小企业政府应当予以税收优惠政策,在资金运作上以适当支持,促621成科技型中小企业的生存。
国家可以考虑运用公共财政建立中小企业创业基金,制定基金使用规范,允许成长性好、符合国家产业发展方向的的中小企业使用;或者建立国有政策性银行,专门针对中小企业提供低息贷款,予以融资上的大力支持。
国家还应当通过立法来强化对契约关系和产权的保护、建立公平竞争的市场秩序。
应当制定中小企业投资与市场进入的法律、法规;对于某些适合中小企业竞争的行业,政府可以结合国家的产业政策制定相对宽松的行业进入标准和法规,给予新入行的中小企业一定的税收减免政策和财政补贴,引导社会投资。
