防损稽核管理作业规范
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防损稽核管理作业规范
前言
稽核工作---企业的廉政监督
大家都知道审计,审计工作主要是采取倒推的方式,通过事后的检查及对报表、数据的分析、人员的讯问、问题的调查来发现问题产生的原因,所以说审计属于事后监督,但是事后监督往往会导致问题已经很严重了才被发现,可能已经对企业的运营已经产生了致命的影响。而稽核是通过制定工作计划随时检查,事中检查,以随时监督运营环节的持续性、规范性。
稽核是企业内部一种相对独立、客观的评核工作,主要是根据国家相关法规及企业内部相关规章制度规定,检查并发现企业运营过程中存在的经营缺失及问题隐患,指出各个营业环节及工作岗位的不足之处,提出改善建议,让公司得以快速分析并解决不足之处,增进运营作业证和效率及企业资源的充分利用。
稽核工作同时也为了监督各工作岗位员工是否完全依照公司政策,有无违纪行为,并提交报告以助管理人员发现问题,解决问题。以加强公司工作程序的高效化、规范化、通用化。
希望本手册能够使企业的经营者们能够认识到稽核的重要性,在防损稽核工作方面给予大力的支持,使防损稽核组起到类似“廉政公署”一样地作用,使我们的企业能够更健康、更规范的运作。
第一章防损部稽核组架构
1.0目的
为明确防损部稽核组隶属关系,特制定本规范
2.0适用范围
防损部稽核组。
3.0工作程序
(见下页)