国际贸易结算风险与防范..

论信用证在国际结算中的风险与防范摘要：信用证结算是当前国际贸易领域中使用最为广泛的一种建立在银行信用基础上的结算方式,对于进出口双方来讲都降低了交易风险。

但这并不是说信用证业务就没有风险, 同样也存在着诸多风险, 会造成当事人的重大损失。

如何正确把握结算业务中信用证所存在的风险, 对于减少国际贸易纠纷和风险具有一定的意义。

关键词:信用证国际结算风险防范信用证作为国际贸易支付领域一项成熟的商业制度,从其产生至今一直在该领域发挥着不可替代的作用。

根据UCP500(《跟单信用证统一惯例》)的规定,信用证(LETTER OFCREDIT)泛指一项约定,是由银行(开证行)根据该约定主动或应客户(开证申请人)邀请并循其指示承诺,在完全符合信用证条款的条件下凭规定的单据,向第三者(受益人)或其他被指定方( 如付款行、保兑行或议付行等) 付款、兑付或议付。

一、信用证的基础认识。

（一）信用证的起源。

信用证是国际贸易中主要的支付方式，也是目前最重要的一种资金融通方式，极大地促进了国际贸易的顺利发展。

早在12 世纪，信用证就为欧洲教皇、王公和其他统治者在其使臣出国执行任务时使用。

几个世纪后的今天，信用证已发展成为国际贸易中最受青睐的一种支付方式。

信用证起源于古罗马法，该法明确了商品与货币交换过程中可采用文字书写的信用证件，以表示交换双方的商业信誉。

（二）信用证的概念。

信用证(Letter of Credit, L/C)是指一家银行(开证行)按照其客户(开证申请人)的要求和指示,或自己主动向另一方(受益人)所签发的一种书面约定,根据这一约定,如果受益人满足了约定的条件,开证行将向受益人支付信用证中约定的金额。

信用证在本质上是银行有条件保证付款的证书,是现代国际贸易中重要的支付工具和融资工具。

根据《跟单信用证统一惯例》(信用证是指一项约定,不论其名称或描述如何,由一家银行(开证行)依照客户(申请人,通常是进口商即买方)的要求和指示或以自身名义,在符合信用证条款的条件下,凭规定单据自己或授权另一家银行向第三人(受益人,通常是出口商即卖方)或其指定人付款或承兑支付受益人出具的汇票。

跨境贸易结算中的洗钱风险与防范随着全球贸易的不断发展，跨境贸易结算风险也日益显现，洗钱风险是其中之一。

为保障卖家和买家的合法权益，加强合规管理，本文详细探讨了跨境贸易结算中的洗钱风险及相应防范措施。

跨境贸易结算中的洗钱风险洗钱是指通过各种手段隐藏犯罪资金的来源、性质、所有权、流转轨迹等信息，给非法所得合法化的犯罪行为。

在跨境贸易结算中，洗钱风险主要表现为虚假交易、虚假报价、代理业务、假冒公司和逃漏税等方面。

首先，虚假交易是洗钱行为中最常见的手段之一。

贸易中的虚假交易通常指的是货物的欺诈、数量的夸大等手段，以掩盖非法资金的流转。

其次，虚假报价和代理业务同样容易被用来掩盖洗钱行为。

例如，买卖双方之间的价格之间存在虚假报价，交易后双方按约定返还差价，使得非法资金可以进行合理的交易流转。

此外，假冒公司也是洗钱的常见手段，在贸易结算中更是如此。

在交易时假冒公司可以用虚假身份信息开户，虚假购买报关单和虚假等方式，以此来掩盖非法资金来源。

最后，逃漏税也是洗钱行为中的一种手段。

在跨境贸易中，可能会出现虚假报关单、合理误差等方式来逃避税收的现象，这种行为就是防范洗钱的非常重要的内容。

跨境贸易结算中的防范措施为了有效应对跨境贸易结算中的洗钱风险，有必要采取多种防范措施，这包括：- 加强监管，建立起完善的洗钱风险防范制度；- 针对可能存在洗钱风险的交易方开展尽职调查；- 完善风险管理体系，对于异常交易行为及时警示和处置；- 提高核查监控能力，能够快速发现各类洗钱行为；- 加大人员培训力度，提高交易团队的合规意识和风险意识；- 开展多边合作，加强国际合作与信息共享。

结语跨境贸易已经成为全球经济中不可或缺的组成部分，但洗钱风险同样面临跨境贸易等领域。

为保障贸易的顺利进行以及自身利益，合法合规的贸易结算显得尤为重要。

本文探讨了跨境贸易结算中的洗钱风险以及相应的防范措施，希望对广大读者有所帮助。

国际结算信用证的风险与防范国际结算信用证的风险与防范国际贸易中，信用证结算是经常用得到，也是很多企业不愿意使用的，究其原因，无非是不懂、不熟悉、怕不符点拒付等。

实际上，信用证结算是最安全的一种方式，因为信用证是银行信用而非客户信用，想一下哪个企业的信用能比得过银行呢，当然了，一些地区的某一些银行信誉也不咋地，必须中东，非洲、中南美等一些地区的一些区域性银行信誉也是白搭。

但不管怎样，信用证结算由于是银行信用，出口商只要保证单据相符就可以收到货款(不符的单据就需要看客户了，只要客户接受，也没问题)。

那么什么是信用证呢？根据《跟单信用证统一惯例》UCP600，信用证是一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。

是不是很拗口啊，还得看老王的白话版：信用证就是开证行应申请人要求，向受益人开出的一种承诺付款的文书，出口商根据信用证所要求准备单据提交开证行收款。

流程如下：信用证有三个特点：1、独立性，信用证不受各方的约束，是一种独立于各方及合同之外的。

2、单据性，信用证处理的是单据，而非货物，只要提交的单据相符，不管你的货物如何。

3、开证行承担付款责任，只要单据相符，不论客户想不想付款，开证银行都必须支付。

既然信用证这么安全，为什么很多出口商不愿采用呢？究其原因无非如下几个：1、不懂信用证如何操作，不懂信用证语言；2、不能读懂信用证单据条款，怕单据有不符点被拒付；3、受到社会上对信用证的负面宣传影响，以为只要出现不符点就会被拒付。

那么出口商应如何正确使用信用证呢？1、熟悉信用证语言。

目前信用证是根据UCP600和ISBP 规定进行操作的，因此一定要熟读这两个文件，熟悉信用证语言。

2、注意开证行的选择。

跟客户洽谈时要明确所开证的银行，首选的是跨国性银行，欧美等银行；其次是各国的国有银行；对于高风险地区的银行一定要慎重，如果接受信用证的话一定要通过银行或中信保对其信用做下调查。

国际贸易存在风险及防范措施探究国际贸易风险是指因跨国经济交易所面临的困难或灾难，包括政治风险、商业风险、货运风险、汇率风险、信用风险、技术风险等。

在进行国际贸易时，应采取一系列的防范措施，以规避各种风险，减少损失。

政治风险政治风险是指由于政治、战争、国际形势等因素引起的交易中断及对交易各方产生不利影响的风险。

企业在进行跨国贸易时，应进行国别风险评估，并加强对政治风险的防范。

企业应选择政治稳定、法制健全、优良的投资环境，与当地政府及有影响力的企业建立良好的关系。

商业风险商业风险是指由于市场波动、产品竞争、销售萎缩、合同法律变化等因素对企业产品销售带来的不良影响。

建立起完善的市场调研机制，对有关政策及市场变化有一定敏感；增强技术创新以延长产品寿命，提升产品的功能性，扩大市场占有率。

货运风险货运风险是指从货物装运到到达目的地期间所面临的风险，包括海运、陆运、空运等各种形式。

企业在货运风险防范方面，应从承运客户的信用、运输方式、运输保险、货物损毁等角度考虑。

建立货物保险并确保信息透明，建立良好的供货关系，选择具有声誉的运输公司出货，从而降低货物运输期间的风险。

汇率风险汇率风险是指由于汇率波动引起的不利影响。

主要问题是在操作过程中没有考虑汇率风险。

企业应在交易前就进行汇率的预防，确保完整的结算计划。

在进行贸易、投资等活动时，预测汇率的趋势，制定购汇和销售外汇的策略，完成稳定的外汇管理。

信用风险信用风险是指由于买卖双方之间的欠值、恶意拖欠、破产等因素造成交易无法进行或企业无法及时获取资金的失信风险。

应拥有一座完善的信用评估机制，及时掌握合作企业的基本情况、经营状况、财务指标等信息，避免风险的发生。

技术风险技术风险是指由于技术落伍、生产设备故障、产品质量等因素导致合约不能履行或产品不能销售，增加企业经营风险的情况。

应始终注重技术创新，提高产品质量，以及规范制度的建立和实施。

同时，应做好工程师的培训，保证生产的有效性和效率，提高生产环境，控制多个环节，降低风险。

国际结算风险10金融3班吕淼2010241125中国加入WTO和世界经济的全球化，各国间贸易迅速发展，国际市场竞争日趋激烈，竞争手段不断增加。

为扩大市场份额，我国外贸企业除了采取价格竞争等手段外，纷纷以优惠的付款方式变相地给买方融资，由此带来了出口收汇风险的增加，致使部分企业收汇困难、资金流动缓慢、企业运作效率低下。

特别是在全球金融海啸爆发后。

海外市场购买力急剧萎缩，我国出口形势严峻，一部分外贸企业受海外坏账所累导致歇业、破产。

因此，贸易结算风险的防范对于保护企业利益显得至关重要。

合理选择国际结算方式以最大限度防范结算风险，是我国外贸企业面临的重大现实问题。

国际贸易的结算方式，主要包括汇付、托收和信用证等。

每一种结算方式都有其优势和潜在的风险。

究竟采取何种结算方式对企业最有利，这取决于企业所处的贸易环境、国外客户资信状况及企业资金实力等综合因素。

现就国际贸易主要结算方式的优点和存在的风险作进一步的分析。

一、汇付方式的优点和风险。

汇付又称汇款，指付款人主动通过银行或其他途经将款项付给收款人的方式。

使用汇付方式结算货款，银行只提供服务而不提供信用。

在国际贸易中，汇付方式通常用于预付货款、货到付款中。

预付货款，是进口商在出口商将货物交付以前将货款的全部或一部分通过银行汇给出口商，出口商收到货款后，在根据约定发运货物。

而货到付款正好相反，它是进口商在收到货物以后，再付款给出口商的一种结算方式。

汇付的优点是手续简便、快捷，费用少。

同托收和信用证不同，汇付避免了银行及一些国际贸易惯银行只收取汇款手续费。

在国际贸易中，采用汇付方式主要存在以下风险：(1)预付货款或货到付款依据的都是商业信用，对于预付货款的买方和货到付款的卖方来说，一旦付了款或发了货就失去了制约对方的手段，他们能否收货或收回货款完全依赖于对方的信用，面临钱货两空的风险较大。

且资金负担不平衡。

整个交易过程中需要的资金都由买方或卖方提供；(2)对于卖方来说。

我国面临的国际结算系统风险及其防范方法◎李　罛　冯冠霖内容提要　目前的国际结算系统主要包括ＳＷＩＦＴ系统和主要国际货币的清算系统，而主要国际货币的清算系统又主要是美元清算系统。

近年来，若干国家的银行相继被排除出ＳＷＩＦＴ系统或美元清算系统，从而产生了国际结算系统风险。

在非极端的情况下，我国银行被排除出国际结算系统的可能性不大。

但是，为了防范国际结算系统风险，我国需要建立类似于ＳＷＩＦＴ系统的报文传输系统以及完善人民币支付系统。

我国还是一个发展中国家，人民币国际化的道路还很长，我国可以考虑在必要时构建以黄金作为保证的“国际人民币”，以增强我国自己的国际结算系统的作用。

关键词　国际结算系统　ＳＷＩＦＴ系统　美元清算系统　国际人民币〔中图分类号〕Ｆ８３０．５２　〔文献标识码〕Ａ　〔文章编号〕０４４７－６６２Ｘ（２０２２）０７－００８５－１０一、问题的提出国际结算是指清偿国际债权和债务关系的货币收付行为。

国际清算是指对债权或债务的差额进行结算。

例如，Ａ国银行对Ｂ国银行有１００万美元的负债，Ｂ国银行对Ａ国银行有８０万美元的负债，经过国际清算系统的清算，８０万美元的负债彼此抵消，Ａ国银行对Ｂ国银行支付２０万美元，这就是国际清算。

国际结算和国际清算是相互联系的两种行为，国际结算是国际清算的前提，国际清算是国际结算的完成。

从参与者来看，国际结算是债权人和债务人通过银行来清偿他们的债权和债务关系，国际清算则是银行之间通过国际清算系统来完成债权和债务关系的清偿。

国际结算系统是办理国际结算的体系，它包括两个组成部分：一是国际结算信息传送系统，二是相关结算货币的清算系统。

目前，ＳＷＩＦＴ系统主要承担前一个组成部分的功能，它的全称是世界银行间金融电讯协会（ＳｏｃｉｅｔｙｆｏｒＷｏｒｌｄｗｉｄｅＩｎｔｅｒｂａｎｋＦｉｎａｎｃｉａｌＴｅｌｅｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ）；主要国际货币的清算系统主要承担后一个组成部分的功能，这些清算系统包括办理美元跨境清算的纽约清算所同业支付系统（ＣＨＩＰＳ），办理欧元跨境清算的泛欧实时全额自动清算系统（ＴＡＲＧＥＴ２）和欧洲银行业协会建立的ＥＵＲＯ１系统，办理英镑跨境清算的伦敦自动清算支付系统（ＣＨＡＰＳ），办理日元跨境清算的外汇日元清 ２０２２年第７期算系统（ＦＸＹＣＳ）等。

国际结算的风险及如何规避国际结算业务是通过两国银行办理的由贸易或非贸易引起的债权债务的清偿,它以国际贸易为前提,又是商业银行的一项基础业务类属中间性业务。

国际结算过程存在多重风险，但风险不等于损失，操作得当,风险可以预防,可以转化为收益;如不当，风险即会成为损失，同时,国际结算涉及到国家金融管理的有关法令、外汇管理条例、国际惯例与准则、银行信誉、银企责任及业务的具体操作等诸多方面，比较复杂。

随着中国加入世贸组织,我国的进出口贸易和外向型经济将会有更快的发展.这一切为国际结算业务的快速发展提供了有利条件。

而随着金融体制的改革、对外商投资企业结售汇的全面实施、经常项目下的人民币可自由兑换、国外金融机构的进入,从风险角度讨论和研究国际结算业务将成为各商业银行竞争的热点。

由于国际结算本身有国际性、科学性、融资性、知识性和惯例多、发展快等特点，使国际结算中产生的风险具有以下特点：涉及范围的国际性与结算方式的结算工具有相关性、与融资活动的相伴性、形成原因的多样性、表现手段的欺诈性、防范过程的复杂性。

上述性质的特点，决定了国际结算的风险是指在国际间货币收支调节过程中由于技术上、经营上和管理上的问题而引起的一系列可能发生的危险。

本文力图对这些问题进行归纳分析，寻找防范对策。

一、票据结算存在的风险及防范对策票据是国际结算的重要支付凭证，它包括汇票、本票、支票三种，其中使用最为广泛的是汇票。

目前使用的许多国际结算方式都是汇票基础上发展起来的。

通过银行转让票据，使国际贸易双方的债权债务得以清偿。

因而票据就代表金钱。

正因为这一点.国内外不法分子把目光盯上票据做文章，利用假票据及有关银行支付凭证对我国进行诈骗。

其类型类有：1、伪造大额银行汇票导致的风险。

由于国外票据种类繁多，性质各异，再加上国内居民接触国外的外票不多，一些诈骗分子常常利用伪造的银行票据进行诈骗。

曾有这样一个案例“一港商交来500万元的银行远期汇票一张，?突б筇只愣遥街苣谕瓿伞R泄ぷ魅嗽?在验票时发现该汇票由某日本财务中心开出，受益人为河南某公司，付款期限为一年,指定美国洛杉矾大和银行付款,但汇票无银行汇票字样,也无银行承兑字样，经与大和银行北京代表处联系，确认洛杉矾大和银行没有这家单位开户也没有签发过或承兑这张汇票，证明系伪造。