第 1 页 第一章 理财规划基础
第一节 理财规划概述
理财规划：运用科学的方法和特定的程序为客户（主要是个人和中小企业）制定切合实际、具有可操作性规划：现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划和财产分配传承规划，提高客户生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。
一、理财规划目标
目标层次：财务安全和财务自由
首要问题－财务安全，达到人生各阶段收支平衡
最终目标－财务自由，投资收入完全覆盖各项支出
财务安全
个人或家庭对自己财务状况有充分信心，认为现有财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标出现，不会出现太大财务危机。
衡量标准：是否有充足稳定收入 个人是否有发展潜力 是否有充足的现金准备
是否有适当的住房 是否购买了适当的财产和人身保险
是否有适当、收益稳定的投资 是否享受社会保障
是否有额外的养老保障计划
财务自由
个人或家庭的收入主要来源于主动投资而非被动工作，个人或家庭的生活目标比财务安全更有保障
主要体现：投资收入完全覆盖各项支出
个人从被迫工作压力中解放
已有财富成为创造更多财富工具
财务安全与财务自由的区别还可以通过几何图形表示：
财务安全：总收入﹥总支出﹥投资收入
财务自由：总收入﹥投资收入﹥总支出
练习：在财务安全模式下，总收入线一直在总支出线的（ ）
A上方 B下方 C平行 D右方
某家庭支出已可由投资收入来支撑，则该家庭总支出曲线在投资收入曲线的上方（ ）
理财规划目标的具体内容
必要的资产流动性：持有现金动机（预防、交易和投机）
合理的消费支出：住房、车和信用卡消费
实现教育期望：有能力合理支付自己及子女教育费用
完备的风险保障：保险规划将意外事件带来的损失降到最小
一、理财规划基础
1.客户现行财务状况分析：①资产负债表分析；②现金流量表分析；③财务比率分析。
2.财务比率分析：①结余比率；②投资与净资产比率；③清偿比率；④负债比率；⑤即付比率；⑥负债收入比率；⑦流动性比率。
3.投资是投资规划的一部分；投资的技术性更强；投资规划更注重整体布局。
4.家庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。
5.现金储备：日常生活消费储备、意外现金储备（家庭支援现金储备）。
6.个人理财的首要目的：个人财务状况稳健合理。
个人理财规划的目标：财务安全、财务自由。
7.理财规划的基础：生命周期理论。
8.现金规划的核心是建立应急基金。
9.“月光族”最需要进行的是投资规划。
10.理财规划师执业纪律规范的内容体现的是“积极要求”或者“禁止性”，而非倡议性。
11.整体规划原则既包含规划实现的整体性，也包含理财方案的整体性。
12.为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循的三个原则：①准确性；②有效性；③及时性。
13.家庭与事业形成期的理财目标：①购买房屋；②增加收入；③风险保障；④储蓄和投资；⑤建立退休资金；⑥子女出生和养育；⑦建立应急基金。
14.家庭消费支出规划：①住房消费；②汽车消费；③信用卡消费；④个人信贷消费。
15.退休规划工具：企业年金、社会养老保险、商业养老保险、其他储蓄和投资方式。
16.退休规划的核心在于：①进行退休需求分析；②退休规划工具的选择。
17.黄金投资：实物黄金投资、纸黄金投资。
二、财务与会计
1.经营净现金比率=经营活动的净现金流量÷总负债（流动负债）
2.筹资与支付能力的指标：①外部融资比率；②强制性现金支付比率；③到期债务本息偿付比率；④现金偿债比率；⑤现金股利支付率；⑥利润分配率。
3.结余比率反映的是个人提供其净资产水平的能力。月结余比率参考值为0.3。
理财规划师基础知识
理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。运用理财规划的原理、方法和技术，针对个人、家庭以及机构、中小企业的理财目标，提供综合性理财咨询的服务。想要成为高级的理财规划师首先就要学好理财规划师的基础知识。
理财规划师基础知识一
制定汽车消费方案
一、汽车消费概述
二、自筹经费购车与贷款购车的决策
个人汽车消费贷款的 年限是3-5年，汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20%，理财规划师根据客户的自身情况，帮助其决定是否进行贷款。
三、汽车消费信贷
1、贷款的对象和条件
2、贷款的期限、利率和金额
3、还款方式和案例分析
(1)“等额本息”和“等额本金”
(2)“按月还款”和“按季还款”
(3)“递增法”和“递减法”
(4)“智慧型”还款
4、银行与汽车金融公司贷款的比较
(1)贷款的比例和年限
(2)申请汽车贷款价格
(3)车贷利率和其他费用
工作要求
工作程序
第一步 跟客户进行交流，确定客户的购车需求
第二步 收集客户信息
第三步 分析客户信息 第四步 确定贷款方式，还款方式及还款期限
第五步 购车计划的实施
第六步 根据客户情况的改变及时调整方案
现金规划
鉴定要点:
1、现金规划需要考虑的因素
2、现金规划的一般工具和融资工具
3、流动比率
现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求 则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。
第一节 分析客户现金需求
知识要求：
一、现金规划需要考虑的因素：
1、对金融资产流动性的要求：(考虑几个动机)
(1)交易动机。
(2)谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。
理财规划师基础知识
理财规划师基础知识
①是否与客户自身条件相符：比如客户的经济状况、日常收入、家庭情况等，
②是否符合客户在人生不同阶段的需求，此处要结合客户一年之内的短期目标、三到五年的中期目标以及五年以上的长期目标去做具体规划 ;
③客户的理财目标是否足够清洗：时间、金额等
在对以上几点有了明确的认知之后，理财师还应该从自己的专业角度去看客户的理财目标是否存在不合理的情况，针对不合理的情况，理财师应该及时指出，根据实际情况做相应调整。这边建议大家最好保持一个稳定的频率，如间隔一年对原先制定的理财目标进行调整。
如何安全理财
1、明确自己的风险承受能力，树立正确的金钱观;
2、懂得分散理财风险，选择适合自己的理财产品;
3、不要只看到理财收益而忽略存在的风险;
4、了解理财的基础知识，提高自己的理财配置能力;
5、学会咨询专业的理财规划师;
6、一定要选择正规、靠谱的理财平台，不要相信黑中介，被高收益诱骗。
如何自学成为家庭的个人理财师
1、理财的基础知识; 2、金融资产运用的基础知识;
3、有关人生设计的基础知识;
4、房地产运用的基础知识;
5、风险与保险均衡的理财设计知识;
6、节税理财设计的基础知识;
7、财产及财产转移设计的基础知识等。
理财师要学什么专业
理财师就是指理财规划师，是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。
理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求，所以在大学中攻读金融和管理之类的专业可以为未来成为一个优秀的理财师打下坚实的基础。
仅仅只是学习金融相关的知识或许不够，一名合格的理财师还必须具备以下7个知识领域，分别为理财的基础知识、金融资产运用的基础知识、有关人生设计的基础知识、房地产运用的基础知识、风险与保险均衡的理财设计知识、节税理财设计的基础知识、财产及财产转移设计的基础知识。
