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2023年理财规划师之三级理财规划师高分通关题型题库附解析答案单选题（共100题）1、理财规划的必备基础是( )。
A.做好现金规划B.做好教育规划C.做好税收筹划D.做好投资规划【答案】 A2、关于现收现付式和基金式的养老保险模式，下列说法不正确的是()。
A.现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金B.完全基金式是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要；部分基金式是即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金C.现收现付式的养老保险是一种靠后代养老的保险模式，上一代人并没有留下养老储备基金的积累，其养老金全部需要下一代人的缴费筹资，实际上这种保险靠的是代际之间的收入转移D.部分基金式是一种自我养老的保险模式，各代之间不存在收入转移，每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活；完全基金式的养老保险是自我养老和后代养老相结合的一种养老模式【答案】 D3、下列资产组合中，属于轻度保守型的是（)。
A.成长性资产为30%以下、定息资产为70%以上B.成长性资产为30%～50%、定息资产为50%～70%C.成长性资产为50%～70%、定息资产为30%～50%D.成长性资产为70%～80%、定息资产为20%～30%【答案】 B4、如果养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理，则一般需要有三个受托人。
其中()主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险基金进行管理，对养老基金拥有经营权，并负责承担与养老金计划运行相关的法律功能，主要职责是维护养老保险计划受益人（职工）的利益，确保养老保险基金的投资安全。
A.基金受托人B.管理受托人C.操作受托人D.保管受托人【答案】 B5、理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是()。
2024年理财规划师之三级理财规划师基础试题库和答案要点单选题（共45题）1、关于延长住房贷款，借款人申请延期只限( )次。
A.1B.2C.3D.4【答案】 A2、陈先生的儿子今年10岁，还有8年上大学，陈先生计划现在开始准备教育金。
届时需要20万的费用，从现在起每年存入一笔资金，年投资收益率为80，则需要存入()元。
A.17410.14B.17963.25C.18802.95D.19671.37【答案】 C3、人身意外伤害保险中，被保险人因疾病而死亡导致的保险合同终止属于()。
A.因非保险事故发生造成非保险标的灭失而终止B.因保险事故发生造成非保险标的灭失而终止C.因保险事故发生造成保险标的灭失而终止D.因保险标的的灭失或被保险人的死亡而终止【答案】 D4、接上题，陈先生需要在退休时积累的退休基金应为( )元。
A.4202823.60B.5363985.60C.3316543.20D.2860880.40【答案】 C5、公司提供认股权时，一般规定()，股东只有在该日期内登记并缴付股款，方能取得认股权而优先认购新股。
A.宣告日B.增发日C.除权日D.股权登记日【答案】 D6、作者署名权的保护期限为()年。
A.10B.20C.50D.不受限制【答案】 D7、按照计息方式的不同，附息债券可细分为()。
A.固定利率债券、浮动利率债券和缓息债券B.固定利率债券和浮动利率债券C.缓息债券和即期债券D.累积债券和非累积债券【答案】 B8、企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹资模式为()。
A.现收现付制B.部分基金制C.完全基金制D.对外投保式【答案】 C9、A公司作为B公司的企业年金账户管理人，其职责不包括()。
A.记录企业年金基金的投资收益B.向委托人提供账户的信息查询服务C.建立企业年金基金的企业账户和个人账户D.按照国家规定保存企业年金基金账户管理档案至少20年【答案】 D10、在客户办理现金储蓄的时候，()储蓄方式比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户。
2024年理财规划师之二级理财规划师题库及精品答案单选题（共45题）1、人生目标多种多样，就一般意义上，理财规划的最终目标是要达到()。
A.财务独立B.财务安全C.财务自主D.财务自由【答案】 D2、单个家庭为了应对重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作A.日常生活储备B.意外现金储备C.家族支援现金储备D.追加投资储备【答案】 B3、入型证券组合的主要功能是实现技资者( )的最大化。
A.资本利得B.基本收益C.收益增长D.利润收入【答案】 B4、()没有决定继承权。
A.父母B.祖父母C.兄弟姐妹D.丧偶儿媳或者女婿【答案】 D5、如果沪深300指数以0.62的概率上升，以0.38的概率下跌；在同一时间间隔内香港恒生指数能以0.65的概率上升，以0.35的概率下跌；再假定两个指数同时上升的概率为0.40沪深300指数或香港恒生指数上升的概率是()。
A.0.15B.1.27C.0.13D.0.87【答案】 D6、下列属于相对价值评估法的是()。
A.多元增长模型B.公司自由现金流模型C.市盈率模型D.零增长模型【答案】 C7、甲公司职工乙退休后很快作出了一项与其在原单位承担的本职工作有关的发明，但直到2年以后才申请专利。
乙的发明应属于()。
A.职务发明B.非职务发明C.协作发明D.委托发明【答案】 A8、在加快先进地区发展的同时，逐步缩小先进地区和落后地区的差距，这一政策属于()。
A.产业技术政策B.产业组织政策C.产业布局政策D.产业结构政策【答案】 C9、下列各项中属于民事法律行为的是()。
A.10岁的学生李某独自到商场购买29英寸彩电一台B.作家章某立书面遗嘱捐赠所有藏书，但未经公证处公证C.某酒厂以散装白酒冒充茅台酒卖给某百货公司D.甲、乙签订买卖一张大熊猫皮的合同【答案】 B10、蒋女士新居落成，以现金购买了一套价值5万元的组合家具。
2024年理财规划师之三级理财规划师精选试题及答案一单选题（共200题）1、下列四个关于时间优先原则的陈述中，()是正确的。
A.同一时点申报，按价格大小顺序决定优先顺序B.同价位申报，按申报时序决定优先顺序C.无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序D.无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序【答案】 B2、家庭与事业成长期的需求分析不包括( )。
A.增加收入B.风险保障C.储蓄和投资D.财产传承【答案】 D3、()是指子女参加工作到退休之前的这段时间，理财的重点是准备退休金。
A.单身期B.家庭与事业形成期C.家庭与事业成长期D.退休前期【答案】 D4、( )是指住房公积金中心和银行对同一借款人所购的同一住房发放的组合贷款。
A.个人住房按揭贷款B.个人二手房贷款C.个人住房组合贷款D.个人住房转按揭贷款【答案】 C5、通常我们用()来衡量教育开支对家庭生活的影响。
A.教育支出净资产比率B.教育支出总资产比率C.教育负担比D.教育费用【答案】 C6、货币市场基金虽有“准储蓄”之称，但它与储蓄还是有差别的。
下列说法错误的是()。
A.货币市场基金每天计算收益，每日都有利息收入，投资者享受的是单利，而银行存款是复利B.银行定期储蓄虽然有较高的收益率，但流动性不足，而货币市场基金的流动性较高，同时收益也较高C.银行储蓄有固定利率，而货币市场基金随每天市场利率变化，每日收益不同D.银行活期储蓄是按年计算复利，而货币市场基金是按日计算复利【答案】 A7、小刘最近购买了一辆走私车，欲向保险公司投保机动车辆保险，但保险公司拒保。
保险公司拒保的理由是()。
A.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是确定的利益B.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是合法的利益C.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是具有利害关系的利益D.该投保人对保险标的所具有的保险利益不是客观的确定的利益【答案】 B8、在为客户进行投资规划时，理财规划师须了解各种投资工具的特点，其中()不属于债券的基本要素。
理财规划师试题库一、投资规划1. 假设您是一位理财规划师，您的客户是一名30岁的个体经营者，他计划在未来15年内以子女教育为目标进行投资。
请根据以下信息，为他制定一个合理的投资规划：- 子女教育期限：15年- 预计每年教育费用：25,000元- 目前已有的教育基金：50,000元- 目前每年可用于教育投资的资金：10,000元- 预计投资年化收益率：8%2. 某个家庭计划在未来10年内进行房屋装修，并希望通过投资来筹集装修费用。
请根据以下信息，为他们设计一个合理的投资规划：- 装修费用预计总额：300,000元- 目前已有的装修基金：100,000元- 预计每年可额外用于装修投资的资金：20,000元- 预计投资年化收益率：6%二、风险管理1. 在金融投资领域，风险管理是非常重要的一环。
请简要介绍以下几种常见的风险管理工具及其应用场景：- 多元化投资：分散投资组合中的风险，例如同时投资股票、债券和房地产等不同资产类别。
- 股票期权：用于对冲股票价格波动风险，同时提供投资机会。
- 保险产品：用于转移个人风险，例如人寿保险、医疗保险等。
- 风险评估和管理工具：例如价值-at-risk (VaR)、风险价值 (CVaR)等指标，用于评估和管理市场风险。
2. 在投资组合管理中，投资者通常会根据自身风险偏好来确定投资组合的配置。
请简要介绍以下几种风险偏好类型及其特点：- 保守型：对风险容忍度较低，更注重资产保值和稳定收益。
- 平衡型：对风险容忍度适中，追求资产保值和适度增长。
- 成长型：对风险容忍度较高，追求资本增值，可以承受较大波动。
- 进取型：对风险容忍度极高，愿意承担较大亏损风险以追求高回报。
三、税务规划1. 在个人理财中，合理的税务规划可以减少个人缴纳的税款，提高资产增长率。
请简要介绍以下几种常见的税务规划方法：- 合法避税：通过合法的税务筹划手段，例如捐赠，房屋租赁等，减少纳税额。
- 合理分配资产：通过合理配置资产，减少个人所得税的税率。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（基础题）单选题（共45题）1、小张有一处不动产，现已增值。
目前小张需要资金，理财规划师建议小张不要把财产出售转让，而是以财产作抵押进行信贷融资。
理财规划师的建议可以让小张()。
A.避免应税收入的实现B.避免适用较高税率C.利用税收优惠D.推迟纳税义务发生时间【答案】 A2、李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了50000元资金存入银行，则李先生准备的这50000元属于()。
A.日常生活储备B.意外现金储备C.家庭支援现金储备D.追加投资储备【答案】 B3、高小姐本月获得劳务报酬3500元，则此项劳务报酬应纳税额为()元。
A.175B.392C.540D.5604、现金股利支付率是反映企业筹资与支付能力的指标之一。
下面对于现金股利支付率的理解错误的是( )。
A.现金股利支付率=现金股利或分配的利润/经营现金净流量B.该比率越高，企业支付现金股利的能力越强C.这一比率反映本期经营现金净流量与现金股利(或向投资者分配利润)之间的关系D.传统的股利支付率反映的是支付股利与净利润的关系，而按现金净流量反映的股利支付率更能体现支付股利的现金来源及其可靠程度二、【答案】 B5、某投资者的一项投资预计两年后价值100000元，假设必要收益率是20%，下述数值中最接近按复利计算的该投资的现值为()元。
A.60000B.65000C.70000D.75000【答案】 C6、从存量来看，()构成了我国固定收益证券的主体。
A.优先股B.债券C.中央银行票据D.分红险7、以下不属于特许权使用费所得的项目是()。
A.转让专利权B.转让商标权C.转让非专利技术D.转让土地使用权【答案】 D8、计算个体工商户生产经营所得的应纳税所得额时，不允许扣除的项目是()。
A.以经营租赁方式租入固定资产的费用B.采购原材料的成本C.缴纳的营业税税金D.个体工商户业主每月领取的工资【答案】 D9、优先股的特征不包括()。
2023年-2024年理财规划师之三级理财规划师题库及精品答案单选题（共40题）1、收入较高，还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的群体适合的房贷还款方式是()。
A.等比递增还款法B.等额递增还款法C.等额本金还款法D.等额本息还款法【答案】 C2、甲乙是大学同学，毕业前两人偷偷办理结婚登记，后双方家长均表示反对，甲受不住压力自杀身亡。
下列说法正确的是()。
A.甲乙婚姻无效B.甲乙婚姻有效，但乙不能继承甲的遗产C.乙无权继承甲的遗产，但可以取得适当补偿D.乙可以继承甲的遗产【答案】 D3、下列对保险公司及其工作人员阻碍投保人履行如实告知义务的处罚不正确的是()。
A.构成犯罪的，依法追究刑事责任B.尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构责令改正，对保险公司处以5万元以上30万元以下的罚款C.对有违法行为的工作人员，处以5万元以上20万元以下的罚款D.情节严重的，限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务【答案】 C4、持有现金及现金等价物意味着()。
A.流动性高，收益率高B.流动性高，收益率低C.流动性低，收益率低D.流动性低，收益率高【答案】 B5、关于共有份额的转让和分出，下列说法错误的是()。
A.共有人对其份额的转让必须征得其他共有人的同意B.转让是指共有人将自己的份额转让给他人C.分出是指共有人将自己存于共有物的份额分割出去D.法律对此有特别规定的或者共有人之间在订立合同时对共有份额的分出和转让进行了限制的需要征得其他共有人的同意【答案】 A6、( )是指住房公积金中心和银行对同一借款人所购的同一住房发放的组合贷款。
A.个人住房按揭贷款B.个人二手房贷款C.个人住房组合贷款D.个人住房转按揭贷款【答案】 C7、城镇土地使用税采用()。
A.统一比例税率B.全额累进税率C.超额累进税率D.定额税率【答案】 D8、社会养老保险待遇以养老保险缴费为条件，并与缴费的时间长短和数额多少直接相关。
这反映了社会养老保险的( )原则。
2023年-2024年理财规划师之三级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、理财规划师为客户选择适当的现金管理工具，并且制定现金规划方案，需要考虑的因素不包括()。
A.客户的需求状况B.融资方式C.现金及现金等价物的流动性D.持有现金及现金等价物的机会成本【答案】 B2、现实生活中，有大量对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。
这些因素包括( )。
A.预期寿命的延长B.股票市场波动C.教育费用增加D.婚姻出现问题【答案】 A3、周先生每月的工资3000元，虽然平时收入不高，但其每年年底可获得大约20万元的年终奖。
周先生有半年内贷款买车的意愿，并有购买房屋的打算。
周先生如果买房，希望采用等额本息还款法，则周先生要在贷款期限内每月以相等的还款额足额偿还贷款的( )。
A.本金B.利息C.本金和利息D.本金或利息【答案】 C4、下列关于现金股利与股票股利对公司的财务影响的不同，说法不正确的是()。
A.股票股利可以降低每股价格B.股票股利有利于公司的长期发展C.发放股票股利往往会向社会传递公司将会继续发展的信息D.发放股票股利会减少公司的负担【答案】 D5、陈先生打算5年后买房，现在开始准备首付款，他每个月从收入中拿出5000元进行投资，预期投资收益率为7%，那么到了购房时，陈先生能够准备的首付款为()元。
A.425365.37B.357964.51C.325978.47D.300000.00【答案】 B6、()，就是理财规划师要及时认识到自身所掌握知识和技能的局限，对于自己不熟悉的领域，理财规划师请教咨询该领域的专业机构，或及时将业务交给自己所在机构的其他具备该专业知识的理财规划师办理。
A.正直诚信B.客观公正C.团队合作D.严守秘密【答案】 C7、对经济周期波动较为敏感的是( )。
A.先行指标B.同步指标C.滞后指标D.相关指标【答案】 A8、关于股票交易特别处理，下列四个表述中，正确的是()。
2023年-2024年理财规划师之三级理财规划师考试题库单选题（共45题）1、在收集客户家庭预期收入及相关信息的时候，理财规划师需要清楚地知道，客户支出可以分为()。
A.刚性支出和弹性支出B.持续性支出和临时性支出C.经常性支出和非经常性支出D.长期支出和短期支出【答案】 C2、李先生计划投资某限定性券商集合资产管理计划，下列()不是限定性集合资产管理计划的投资方向。
A.国家重点建设债券B.股票等权益类证券C.短期货币掉期业务D.上市的企业债券【答案】 C3、个人或者家庭为了应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物的动机被称作()。
A.交易动机B.获利动机C.谨慎动机D.投机动机【答案】 C4、下列关于直接投资与间接投资区别的说法中，不正确的是()。
A.直接投资的投资者拥有全部或一定数量的企业资产及经营的所有权B.间接投资的投资者一般只享有定期获得一定收益的权利C.直接投资的投资者可以直接参与投资项目的经营管理D.间接投资的投资者有权干预被投资对象对这部分投资的具体运用及其经营管理决策【答案】 D5、国家税务主管机关的权利不包括()。
A.依法进行征税B.进行税务检查C.进行处罚D.辅导税法【答案】 D6、国家统筹式养老保险制度一般都对领取人规定了基本的领取条件，一般是()。
A.必须是政府人员B.必须是国企员工C.必须达到法定的退休年龄D.必须无违法行为【答案】 C7、2008 年l 月平安保险公开发行400 多亿元的( ) ，该产品不设重设和赎回条款，它的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转股价格或强制赎回方式促成转股而带给投资者的损害。
A.可转换公司债券B.可转换优先股C.分离交易可转债D.分离可转优先股【答案】 C8、认购公司型基金的投资人是基金公司的()。
理财规划师试题及答案一、选择题1. 在理财规划中，以下哪项是考虑投资者风险承受能力的因素？A. 职业背景B. 年龄C. 家庭状况D. 所在地区答案：B. 年龄2. 定期存款是一种较为保守的投资方式，其最大的优点是：A. 高收益B. 灵活取款C. 高流动性D. 低风险答案：D. 低风险3. 投资组合是指将资金分散投资于不同的金融产品中，目的在于：A. 降低市场风险B. 提高投资收益C. 增加投资成本D. 加大投资风险答案：A. 降低市场风险4. 下列哪个是投资规划的主要内容？A. 负债管理B. 资产配置C. 购房计划D. 保险选择答案：B. 资产配置5. 身故保险给付方式中，最常见的是：A. 生存保险金B. 赔偿保险金C. 借款保险金D. 赠与保险金答案：B. 赔偿保险金二、案例分析题小王今年30岁，已婚，有一个3岁的孩子。
他希望通过理财规划达到以下目标：1）为孩子的教育基金储备足够资金；2）提前做好退休计划；3）有足够的紧急备用金。
请根据小王的情况，提出合理的理财规划方案，并解释方案的可行性及风险。
答案：根据小王的情况，以下是一个合理的理财规划方案：1. 孩子的教育基金储备：- 考虑到孩子目前年龄为3岁，还有15年时间准备教育基金，可以选择投资于长期回报较高的理财产品，如教育储蓄保险计划或教育基金产品。
根据小王的资金承受能力和风险偏好，可以适当配置一定比例的股票型基金。
2. 退休计划准备：- 小王希望提前做好退休计划，因此他需要考虑长期投资，以确保在退休时有足够的资金支持。
他可以选择投资于养老金计划、股票、债券等多样化的投资产品，平衡风险和回报。
3. 紧急备用金：- 小王需要建立一定规模的紧急备用金，以应对突发事件，例如家庭意外、失业等。
建议他将6个月至1年的家庭开支作为目标，并选择低风险的理财产品，如活期存款或债券基金等。
这个理财规划方案的可行性在于综合考虑了小王的不同目标和风险承受能力，通过分散投资于不同的产品，降低了整体风险。
第二册、第三册复习题消费规划一、购房（售房）或者租房的财务决策李先生有一套自有产权住房。
每年的租金收入9,600元，如现在出售市价为18万元：如10年后出售，由于年代较久．预计届时价值仅为l0万元。
李先生夫妻觉得最近两年房价已经涨得比较高了，因此考虑用于出租的这处房产是现在出售还是10年后出售。
他们想请理财规划师为他们分析一下，如果每年租金收入不变，以年投资回报率4％计，是否应卖掉此房产。
（2007年5月）二、购房规划1、小马今年25岁，硕士毕业以后进入一家外企担任职员，每月税后收入为6500元，由于家在外地，小马租房独自居住，每月房租需要1000元。
除了日常开支需要1500元以外，小马几乎把所有的余钱都用于消费和娱乐，是个典型的“月光族”。
最近小马渐渐觉得他的消费习惯十分不好，需要交易调整，而且他准备3年后买一套住房，与女友结婚，小马的计划是先买一个面积较小的户型，预计市场价格在45万左右。
请结合小马的消费方式调整为其设计一个购房方案。
（2005年12月）2、冯先生年收入为12万元，假定这五年内收入不变，每年的储蓄比率为40％，全部进行投资。
五年以后预计冯先生的年收入可达到15万元，储蓄比率不变。
目前有存款5万元，打算5年后买房。
假设冯先生的投资报酬率为8％。
冯先生买房时准备贷款25年，假设房贷利率为6％。
回答下列问题。
（2006.11）（1）如果冯先生以现有银行存款5万元进行投资，投资报酬率8％，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为( )。
(A)5.87万元 (B)8.66万元 (C)7.35万元(D)8.34万元（2）冯先生可负担的首付款为( )。
(A)35.51万元 (B)37.66万元 (C)27.34万元(D)28.34万元（3）如果冯先生每月最多将收入的40％用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为( )。
(A)79.64万元 (B)76.70万元 (C)68.70万元(D)65.72万元（4）冯先生可负担的房屋总价为( )。
(A)115.15万元 (B)964万元 (C)101.23万元(D)112.21万元（5）房屋贷款占总房价的比率为((A)73％ (B)70％ (C)60％(D)68％（6）按照经验,首付比例一般应高于( )。
(A)10％ (B)20％ (C)50％(D)60％（7）按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照( )交纳印花税。
(A)贷款总额的0.03％ B)贷款总额的O.003％ (C)房屋总价的0.03％ (D)房屋总价的0.003％（8）按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照( )交纳印花税。
(A)贷款总额的0.05％ (B)贷款总额的O.005％ (C)房屋总价的O.05％ (D)房屋总价的O.005％三、还款方式1、谢先生今年27岁，在一家汽车销售公司工作，每月的税后收入9500元，他的妻子林女士今年也是27岁，目前在某健美俱乐部担任教练，每月税后收入为6500元。
过去3年他们一直租房居住，每月的房租为2200元，除了房租，他们每月的日常支出均压缩在2000元左右，经过几年的积累，他们积攒了30万元的购房准备基金，打算在近期购买一套总价值在56万元的两居室住房，计划贷款40万元，年利率6%，2年付清，但不知如何安排还款方式为好，请结合上述情况对两种主要的还款方式进行详细的比较，并为谢先生选定还款方式。
（2006年5月）2、某客户采用等额本金方式向银行申请20年期50万元贷款，贷款利率为6 12％，那么他第一个月的还款额为( )(计算过程保留小数点后四位)。
（2007年5月）(A)4,633．33元 (B)3,517．35元 (C)3,616．86元(D)3,824．68元3、某客户购买了一套总价款为120万元的新房，首付20％，贷款利率为6％，期限为20年，若采用等额还本付息还款法按月还款，在还款5年后还有( )本金未偿还(计算过程保留小数点后四位)。
（2007.5）(A)81．50万元 (B)82．50万元 (C)82．61万元(D)83．15万元4、王先生购买自用普通住房一套，150平方米，房款共70万元。
由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款．贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清(假设贷款年利率为6％)。
回答以下问题（2007年5月）（1）按照国家规定．王先生取得房屋产权需要缴纳契税，计税依据为房屋的成交价格。
当地契税税率为3％，对于自用普通住宅减半征收。
则王先生需要缴纳契税( )。
(A)10,500元 (B)24，000元 (c)16，800元(D)8，400元（2）按照国家规定，购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的一定比例贴花。
则就买卖合同王先生需要缴纳印花税( )。
(A)120元 (B)84元 (C)168元 (D)210元（3）按照国家规定，王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时需就贷款合同缴纳印花税( )。
(A)24．5元 (B)84元 (C)168元 (D)240元83、王先生每月的还款额为( )。
(A)3,511元(B)5,311元(C)5,71 3元(D)7,531元（5）王先生听说采取等额本息法第一年所还款项主要是利息，而本金较少，则王先生第一年所还利息为( )。
(A)47,691元(B)21,358元(C)13,082元(D)29,044元（6）王先生第一年所还本金为( )-(A)47,691元(B)21,358元 (C)13,082元(D)29,044元子女教育规划1、冯先生有一个12岁的儿子，目前刚读初中。
但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用。
为了及早准备教育费用，冯先生向理财规划师咨询相关问题。
（2007.5）（1）理财规划师建议冯先生筹集教育资金首先应考虑的是( )。
(A)获得高收益 (B)利率变动的风险 (C)投资的安全性 (D)人民币升值问题（2）冯先生向理财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为( )·(A)50元 (B)100元 (C)200元 (D)500元（3）冯先生准备以现有资金作为启动资金，为儿子的教育费用进行投资。
以下投资组合中最为合理的是( )。
(A)80％股票，20％债券型基金 (B)60％股票，30％股票型基金．10％国债(C)100％货币型基金 (D)30％股票型基金，30％分红险，40％债券型基金2、张先生的孩子还有5年上大学，现在的大学每年的各种费用是15000元左右，他认为政府贷款作为教育资金的来源也应该考虑进来，另外，假设不考虑通货膨胀，投资报酬率为8%，学费的上涨率为每年1%。
（1）理财规划师一般在做教育规划时，会建议客户减少对政府贷款的依赖，原因不包括（）A政府的拨款利率高 B拨款数量具有很大的不确定性C客户子女距离上大学还有一段时间 D政府拨款一般取得不容易（2）张先生的孩子在上大学时，他至少要准备的第一年的费用为（）A15000 B15765 C160765 D15740（3）如果张先生准备在孩子上大学的当年就准备好大学4年的费用，不考虑4年间的投资所得，他共计准备的费用应为（）元A64012 B60000 C63060 D54121（4）如果考虑4年间的投资所得，张先生在孩子上大学当年共计准备的费用为（）A64012 B60000 C63060 D 57190（5）如果张先生决定现在开始通过定期定额每年年末投资来筹集孩子4年的大学教育所需要的费用，在上述投资回报率的假设下，张先生每年需要投入（）A10000 B9748 C10824 D54121（6）为了筹集教育费用，一旦有突发事件，张先生询问如果在孩子上大学当年以10%的年利率借得50000元，10年还清，每年偿还的金额为（）A7002.4 B5000 C8956.5 D8137.33、张先生和张太太有一个10岁的孩子，预计17岁上大学，21岁送孩子到澳大利亚留学两年，目前去澳大利亚两年的费用为6万澳元，预计学费每年上涨5%。
张先生家庭作为一个中等收入家庭，孩子上大学的费用肯定没有问题。
但是对于出国留学的高额开支，在张先生夫妇看来并不是一件容易的事情，需要提前规划。
请为张先生夫妇设计一个子女教育规划方案。
（2006年9月）退休养老规划1、2005年12月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求，从2006年1月1日起，为与做实个人账户相结合，基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工资的11％调整为( )。
（2007年5月）(A)7％ (B)8％ (C)9％ (D)10％2、基本养老保险、企业年金和商业性养老保险都是退休养老规划要考虑的重要内容，以下税收政策中正确的有( )。
（2007年5月）(A)企业年金计划中企业缴费在工资总额4％以内的部分，在计算企业所得税的时候可从成本中列支(B)个人按照国家规定的比例提取并缴付基本养老保险费免征个人所得税(C)个人退休后领取的基本养老保险金免征个人所得税(D)企业为员工购买商业性养老保险缴纳的保费需要缴纳个人所得税(E)个人获得保险赔款不需要缴纳个人所得税3、2005年12月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求．城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。
其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为( )。
（2007年5月）(A)20％ (B)28％ (C)29％ (D)19％4、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的( )。
（2007年5月）(A)1／11 (B)1／12 (C)1／l3 (D)1／145、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的( )。
（2007年5月）(A)1／5 (B)1／6 (C)1／7 (D)1／86、我国的企业年金基金实行( )。
（2007年5月）(A)完全积累制 (B)部分积累制 (C)现收现付制(D)统筹制7、从各国实际情况看，企业实施补充年金计划可以采取的做法不包括( )。
（2007年5月）(A)直接承付 (B)对外投保 (C)建立养老基金(D)强制储蓄8、关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是( )。
（2007年5月）(A)我国的企业年金原被称为企业补充养老保险(B)职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金(C)职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金(D)每个企业都必须建立企业年金账户9、郑先生夫妇预计退休后会生存25年，考虑到各种冈素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出80,000元用于一年的生活支出。
