2009年5月理财规划师二级专业能力试题及答案

理财规划师之二级理财规划师通关练习试题和答案单选题（共20题）1. 随着人口老龄化的加剧，国家鼓励企业举办企业年金，其中国不属于举办企业年金的意义的是()。

A.减轻国家养老负担压力B.增强企业凝聚力C.推动资本市场发育D.加强我国各类金融机构分业发展【答案】 D2. 2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得20000元，请问，该演员需要缴纳()元的个人所得税。

A.9600B.12200C.12400D.14400【答案】 B3. 接上题，股票市场瞬息万变，如果将股票变现后分割可能引发较大损失，则()选择是最合适的。

A.等股市稳定后再分割B.何女士将属于自己的股票资产委托何先生操作C.何先生保留全部股票资产，给何女士作价补偿D.立即变现分配资金【答案】 C4. 某国政府规定了苛刻的进口技术标准，下列不属于该标准的是()。

A.卫生检疫条件B.绿色环保要求C.包装和标签条例D.进口配额制【答案】 D5. 某投资者拥有的投资组合中投资A股票40%，投资B股票10%，投资C 股票20%，投资D股票30%。

A、B、C、D四支股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。

A.4.5%B.7.2%C.3.7%D.8.1%【答案】 C6. 接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。

A.676.2B.476.2C.576.2D.376.2【答案】 C7. 劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。

A.1/11B.1/12C.1/13D.1/14【答案】 B8. 理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

A.执法风险B.操作风险C.政策风险D.利率风险【答案】 D9. 老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。

理财规划师二级专业能力真题2009年05月(总分：100.00，做题时间：90分钟)一、专业能力 (总题数：70，分数：70.00)1.定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。

老刘春节前取得了30000元的奖金收入，计划给孩子9月份升入高中作为学费之用，由于担心投资可能亏损，他将该笔资金进行了定活两便储蓄，则届时他的利息收入为( )。

∙A．根据活期利率实际天数计算∙B．根据定期利率实际天数计算∙C．根据半年整存整取利率计算∙D．根据半年整存整取利率的60%计算（分数：1.00）A.B.C.D. √解析：2.整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期储蓄。

该储蓄产品适合( )的客户。

∙A．有存款在一定时期内不需要动用，只需定期支取利息作为生活零用∙B．将闲置资金转为定期存款，当活期账户因消费或取现不足时需要将定期存款自动转为活期存款∙C．有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使用∙D．有整笔较大款项收入且需在一定时期内全额支取使用（分数：1.00）A.B.C. √D.解析：3.影响货币基金收益率的因素主要包括市场利率、基金规模等，一般来说，单只货币基金规模越大，则该货币基金收益率( )。

∙A．越高∙B．越低∙C．无法判断∙D．与规模等比例递增（分数：1.00）A.B.C. √D.解析：4.理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标。

任何可供理财规划的目标必须是量化的。

购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、( )和届时房价这三大要素。

∙A．希望的居住面积∙B．实际使用面积∙C．房子所在区位∙D．购房的环境需求（分数：1.00）A. √B.C.D.解析：5.住房消费时指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房，按照国际惯例，住房消费价格常常是用( )来衡量的。

2009年5月理财规划师（二级）综合评审真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1.25万元。

郑峰可以代位继承郑先生父亲的遗产，共计20万÷2=10万元3．郑先生与郑先生父亲的遗产应如何分配?正确答案：郑先生的遗产分配中首先根据郑先生遗嘱将30万给予韩女士，剩余125万元根据法定继承原则，由刘女士、郑婷、郑峰、郑先生的父亲四人平均分配，每人31.25万元。

也可以由刘女士、郑婷、郑峰、郑先生的父亲四人协商分配。

郑先生父亲的遗产根据法定继承原则，由郑婷、郑峰、郑海三人获得，其中郑婷、郑峰属于代位继承，每人10万元，郑海获得20万元。

田先生的儿子今年8岁，还有10年上大学，田先生夫妇希望能送儿子到美国读大学，预计届时国外四年学费及生活费共计约20万美元。

为了积累足够的教育资金，田先生从家庭资产中拿出20万元作为自动资金，采用稳健投资策略，每年保证投资回报率5%，其余教育金采用每月定期定投的方式进行积累。

4．请为田先生夫妇制定子女教育规划方案。

正确答案：子女教育规划方案(1)理财分析田先生的理财目标是10年后送儿子到美国留学，预计需要学费20万美元。

在国外留学，除了以当地货币计算的留学成本外，还有相当大的汇率波动风险，考虑到近两年随着中国经济的发展与强大，人民币汇率进人升值通道，且次贷危机对美国经济冲击较大，以美元为支付手段的国际货币体系受到考验，美元的权威地位有所动摇，而人民币的地位正在上升，因此，我们预计美元对人民币从长期来看具有逐渐走低的趋势。

因此出于多估算支出的谨慎性原则假定汇率仍以目前的1美元兑6.83元人民币计，共需留学费用折合人民币约136.6万元。

(2)理财建议这笔资金用于子女教育，教育金具有时间与费用上的刚性，所以在考虑投资收益的同时要尽量保证投资的安全性。

10年的投资期限，平均每年收益率达到5%，这个收益合理并且可行。

田先生以20万元作为启动资金，为了支付136.6万元的教育金，每月需投入6675.57元。

理财规划师（二级）考试时间：【90分钟】总分：【100分】得分评卷人一、单项选择题（共50题，每题2分，共计100分）（）1、某人以40元的价格购入某股票，预期股利为每股1.02元，一年后能够以50元的价格卖出，则该股票的持有期收益率为()。

A、2.04%B、27.55%C、21%D、55.1%【答案】B【解析】持有期收益率是债券在持有期间内实现的回报率，通常以投资净收益即以收入和资本增益的总额与期初投资额相比的百分率表示。

该股票的持有期收益率=（50+1.02-40）/40=27.55%。

（）2、一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的β值可能为()。

A、0.3B、0.9C、1D、1.1【答案】D【解析】β是对投资组合或单个证券的绝对风险相对于市场组合的绝对风险的相对测度：①β＞1说明比市场风险高；②β=1说明等同市场风险；③β＜1说明比市场风险低。

（）3、投掷一枚质地均匀的骰子，结果朝上的一面是6点，则从概率理论角度来讲，这一结果称为一个()。

A、试验B、事件C、样本D、概率【答案】B【解析】所谓试验就是一次行为，它把所有可能出现的结果组成一个集合，这个可能结果的集合就是样本空间，而特定的结果或其中的某一个组合，称之为事件。

（）4、某后付年金每年付款额2000元，连续15年，年收益率4%，则年金现值为()元。

A、22236.78B、23126.25C、21381.51D、30000.00【答案】A【解析】计算过程：首先将期末年金设置为期初年金【2ND】【BGN】【2ND】【SET】【2ND】【QUIT】再输入：N=15，I/Y=4，PMT=-2000,FV=0,CVIPV=22236.78（元）。

（）5、商业票据是一种短期无担保的在公开市场上发行的期票，它代表了发行公司应付的还债义务，是起源于商业信用的一种传统金融工具。

其流动性较差的原因不包括()。

A、商业票据的期限非常短B、商业票据是高度异质性的票据C、商业票据的投资者可能面临着发行人到期无法偿还借款的违约风险D、典型的商业票据的投资者都是采用购买并持有的政策【答案】C【解析】商业票据的二级市场并不活跃，交易规模很小，流动性较差的原因即为ABD三项。

理财规划师之二级理财规划师练习试题附有答案详解单选题（共20题）1. 资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。

以下对于资产定义的理解，说法错误的是()。

A.或有资产不能作为企业的资产确认B.企业对融资租入的固定资产没有所有权C.企业对资产负债表中的资产都拥有所有权D.不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认【答案】 C2. 在()计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。

A.现值B.历史成本C.重置成本D.可变现净值【答案】 D3. 关于等额本息法的描述，()是错误的。

A.采用等额本息法进行还款，每月所还款项相同B.采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等C.使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理D.使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的【答案】 B4. 下列四项中不属于政府教育资助项目的为()。

A.特殊困难补助B.减免学费政策C.奖学金D.“绿色通道”政策【答案】 C5. 一般来说，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是()。

A.警告B.罚款C.暂停执业D.取消理财规划师资格【答案】 D6. 下列关于遗嘱撤销和修订的说法，错误的是()。

A.遗嘱撤销后没有设立新的遗嘱的，前一个遗嘱依然有效B.遗嘱人生前的行为如果与遗嘱内容相抵触的，推定遗嘱人对遗嘱作了修订、撤销C.遗嘱人故意销毁遗嘱的，推定为遗嘱人撤销遗嘱D.遗嘱的修订、撤销不适用代理，只能由遗嘱人亲自实施【答案】 A7. 个人因从事彩票代销业务取得的所得，应按照()项目计征个人所得税。

A.工资、薪金所得B.劳务报酬所得C.偶然所得D.个体工商户的生产、经营所得【答案】 D8. X公司的股权回报率是()。

A.7.5%B.15.0%C.22.5%D.30.0%【答案】 B9. 股指期货作为一张金融衍生产品：主要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有()。

理财规划师二专业能力真题及答案专业能力（1-100题『共100道题'涌分为100分）―、里唤选择题］第】〜我题.辱诙1分，共70分。

每小题只有一八最恰当的答案，请在答践卡上将阳迭答案的相应字母徐黑）L人民币逋知存款布棒较活期存款高『是力瓠资金育理的好方式，但其乒户及取款起点较高：人居币询知存款汗尸5用命客航B）方亓'副氐支取金额却访元，（A）5^ 3 '：B）5r5（C）3,1 3&小义序中持有2万元的贷币市屣金，他想亶看基金埒长情况，通常反映货币市场亳金收益率高低有两个指标；一帚七日年化收标率；二是每F价暴命史咨收益.影响货币市场幕毒胞希率拘干要因素不包括（L⑴通货脂洗趋势' ⑵利遂因素©规阅旁皿收益室趋同趋势土小王某曰超过信用卡信用新度透支500元.f晚《专财部业务管理办法》及《存户协配舄伺用卡持卡人耘过发卡银行批准的信用旅度用卡时.,不享受免息期待谒，即从，）之日起支付利息"U）上睨款截止饵）本期实现史文（C）本期对账里发出0）奉朗首次刷卡4殖着房价的上潘，小何一直在租房与买房之间犹傍不决，以下不作为购房成租房决箫影响疆的是（）§⑴房担上寸率⑶房价上涨率（C）利率水平①】需信付的房贷利息5. $肪发放的个人商业用房货款瞄一般不超过所购房屋总价癣房地产评估机构评估的所购商业用房，办公用房全部卅款（二者以低者为准）的［:。

U）50K（3）60% （C）W（0）80%&小李计划进行住房公积金卖款，他了解到住房公积盅贷款可J享受物氐的贷款利率，回此是在害户理财过程中需要墅重加以利用的必要二具：而音地住房公段金管理中心制定的汗款期阳厕有不同,一般来说，最K不得超过〔L0）30年（B）25年（030年。

（D）房屋剩余使用寿命M宅散8年前购买的房产，逆差12年艮阿还清■员款」由亍近年收入淀高，手头结斜殄「遂号虑提前还款】。

万元。

理财规划师之二级理财规划师训练试卷提供答案解析单选题（共20题）1. 某公用事业公司的股票，由于每年业绩相差不多，因此每年的分红都保持相当的水平，每股2元。

假设市场利率目前为4%，而市场上该股票的交易价格为38元/股，则该股票()。

A.被高估B.被低估C.正好反映其价值D.缺条件，无法判断【答案】 B2. 甲公司2011年平均现金余额是24万元，平均流动负债余额是350万元，则该企业的现金比率为()。

A.0.07B.0.06C.0.7D.0.6【答案】 A3. 在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以选择教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为()。

A.商业性助学贷款B.财政贴息的国家助学贷款C.学生贷款D.特殊困难贷款【答案】 D4. 投资者在投资股票时，总是会忽略股票所具有的一些基本特征和其所代表的权利。

下列于股票的说法不准的是()。

A.股票是一种有价证券B.股票是一种真实资本C.股票代表持有人对公司的所有权D.股票是一种法律凭证【答案】 B5. 信用卡、准贷记卡、借记卡的一个共同特点是，持卡刷卡消费()。

A.不必支付手续费B.可在一定额度内免息透支C.需要支付手续费D.即形成对银行的负债并需支付利息【答案】 A6. 资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量，是按照()计量。

A.历史成本B.公允价值C.名义货币D.可变现成本【答案】 A7. 通货膨胀时持有()较有利。

A.长期待摊费用B.非实物资产C.实物资产D.无形资产【答案】 C8. 银行间利率主要包括全国银行间拆借利率和( )。

A.区域性银行间拆借利率B.银行国债市场利率C.银行间隔夜拆借利率D.银行间同业存款利率【答案】 B9. 下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺【答案】 D10. 约翰·霍伦的理论是建立在他称之为人生定位这一概念的基础之上的，在他的理论中人生定位被解释为是建立在遗传和对环境需求进行反应的个人生命历史之上的一种发展的过程。

理财规划师二级实操知识（综合）历年真题试卷汇编1(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 案例单选题单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。

1．小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，理财规划师应该向其推荐( )。

[2015年5月真题]A．分红保险B．变额万能寿险C．生死两全保险D．万能寿险正确答案：B解析：变额万能寿险是融合了缴纳保费灵活的万能寿险与投资灵活、保额可调整的变额寿险后形成的一个新的险种。

根据小张的购买意愿，应向其推荐变额万能寿险。

知识模块：保险规划2．下列关于货物运输保险特点的说法中，哪项不正确?( )[2014年11月真题]A．承保价值的非定制性B．保险标的的流动性C．承保风险的广泛性D．保险利益的转移性正确答案：A解析：A项，货物运输保险具有承保价值的定制性，即承保货物在各个不同地点可能出现的价格有差异，因此货物的保险金额可由保险双方按约定的保险价值来确定。

知识模块：保险规划3．韩先生今年48岁，理财规划师小李在为其制定保险规划时，特别应该重点考虑的风险是( )。

[2014年5月真题]A．意外伤害B．死亡C．养老D．疾病正确答案：C解析：已婚中年期是指从40岁到退休的一段时期。

从个人的角度分析，将人们在这个阶段所面临的风险从大到小排序，意外伤害与疾病的风险相差不大，其次是养老，最后是死亡。

特别应该重点考虑防范养老的风险。

知识模块：保险规划4．各国寿险业在厘定费率时，会使用不同的生命表，一般来说，实际死亡率会( )定价使用的生命表。

[2011年5月真题]A．低于B．高于C．等于D．不确定是否高于正确答案：A解析：因为死亡率是变动的，任何预期都不可能是完全准确的。

为了安全起见，保险公司使用的生命表都有一定的安全边际，即生命表中的死亡率假设比预期死亡率更加保守，以防止死亡率的波动可能造成的经营困难。

对于寿险所使用的生命表，其安全边际意味着生命表中的死亡率高于预期死亡率，也就是用于定价的死亡率比实际预期的死亡率高，因而使得保险公司可以应对死亡率在一定范围的不利波动(即变高)。

2009年5月理财规划师（二级）理论知识真题试卷(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．在人的一生中，人们希望能够满足各个层次的需求:人们在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞;当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标一( )。

而这一切，无不与理财密切相关。

A．财务安全B．财富传承C．自我实现D．财务自由正确答案：C2．理财的目的，就在于追求更加丰富多彩的人生;个人理财的终极命题，就是如何有效地安排个人有限的财务资源，实现其一生( )的最大化。

A．生命满足感B．投资收入C．工资收入D．财富正确答案：A3．在整个理财规划中，( )规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。

因此，做好该规划是理财规划的必备基础。

A．投资规划B．养老保障C．教育保障D．现金保障正确答案：D4．在财务会计核算过程中，关于会计信息质量要求具有一系列的会计原则需要遵守，其中不包括( )。

A．真是性原则B．实质重于形式原则C．收付实现制原则D．重要性原则正确答案：C5．对会计要素中收入的理解正确的是( )。

A．收入有时会导致所有者权益的减少B．收入的来源包括让渡资产使用权C．收入要素包括对外投资收益D．收入要素包括营业外收入正确答案：B6．在财务比率分析中，为反映偿债能力而设的，企业经营活动的净现金流量与流动负债或总负债的比率是指( )。

A．经营净现金比率B．现金流量比率C．流动现金比率D．速动现金比率正确答案：A7．在企业财务的现金流量分析中，用于筹建与支付能力分析的指标不包括( )。

A．外部融资比率B．到期债务本息偿付比率C．现金偿还比率D．盈利现金比率正确答案：D8．杜邦财务分析体系利用各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，作为该体系中龙头指标的权益净利率应当等于( )。

A．资产净利率×权益乘数B．销售净利率×总资产周转率C．净利润÷销售收入D．销售收入÷总资产平均占用额正确答案：A9．在国内生产总值的核算中，采用把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种方法被称为( )。

二级专业第七章综合理财规划测试二(第五版教材)
试卷类型：学科测试试卷题数：21题试卷总分：100分您的答卷时间：
本试卷合格分数为60.00分,共1人达标；您的得分为0。

00分,当前排名9位，没有达标,请加强学习.
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专业能力(二级）第六章:综合理财规划练习题
试卷类型：学科测试试卷题数：23题试卷总分：100分您的答卷时间：2013—9-2本试卷合格分数为60。

00分，共136人达标；您的得分为2。

00分，当前排名242位, 没有达标,请加
3
田先生的儿子今年8岁，还有10年上大学,田先生夫妇希望能送儿子在读完本科以后到美国读大学,为了解决孩子高等教育阶段的学费筹集，于是向理
张先生夫妇现年32岁,计划60岁退休,预计二人能活到88岁.二人想过一个高品质的退休生活，于是向理财规划师咨询.预计退休后每年花费12万元资报酬率为3%.根据已知材料回答以下问题：
刘先生有稳定收入,并拥有自己的住房。

随着高等教育产业化的发展，高等教育收费水平越来越高.刘先生考虑尽早筹集女儿的高等教育费用。

刘先计18岁开始读大学。

由于不太了解教育规划的工具及其运用,因此想就有关问题向理财规划师咨询。

根据已知材料回答以下问题：
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理财规划师之二级理财规划师试卷附答案单选题（共20题）1. 不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。

A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】 C2. 动百分比分析法是指将某一财务指标不同时期的数额相互对比，反映变化趋势和变化程度的分析方法，其中变动百分比分析法主要包括( )。

A.定比分析法和结构分析法B.结构分析法和变动分析法C.定比分析法和环比分析法D.结构分析法和环比分析法【答案】 C3. 甲订立遗嘱将自己的5万元存款留给侄女，甲行使的是所有权中的()。

A.占有权B.使用权C.用益权D.处分权【答案】 D4. 随着生活水平、医疗水平的提高，我国人口的寿命逐年增加，保险公司在设计保险产品的时候需要充分考虑到未来死亡率的变化，一般来说（）。

A.实际死亡率会低于定价使用的生命表B.实际死亡率会高于定价使用的生命表C.实际死亡率会等于定价使用的生命表D.实际死亡率会高于预期死亡率【答案】 A5. 甲向乙借款5万元，双方约定年利率为40，以单利计息，5年后归还，则届时本息和为()万元。

A.6.08B.6.22C.6.00D.5.82【答案】 C6. 行业的发展与国民经济总体的周期变动之间有一定的联系，按照两者联系的密切程度划分，可以将行业分为()。

A.幼稚型行业、周期型行业、衰退型行业B.增长型行业、周期型行业、防守型行业C.衰退型行业、成长型行业、初创型行业D.周期型行业、增长型行业、衰退型行业【答案】 B7. 利率作为资金的价格，其大小以及分类都一样。

下列说法正确的是()。

A.我国商业银行挂牌的存贷款利率均为实际利率B.我国商业银行挂牌的存贷款利率属于市场利率C.银行间市场利率由中国人民银行确定D.住房商业贷款可申请到商业贷款利率的下限，其实是一种优惠利率【答案】 D8. 为了在家庭主要劳动力因失业或丧失劳动能力等原因因而失去收入来源时，家庭短期生活品质不受影响所做的储备是()。

国家职业资格理财规划师二级全套考试真题及答案（1～100题，共100道题，满分为100分）一、单项选择题（1～70题，每题1分，共70分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）l、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。

作为理财规划师，你应该建议她持有（）流动资产。

（A）3000元左右（B）6000元左右（C）9000元左右（D）12000元左右2. 黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这l万元适用的计息利率为（）。

（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折计息（C）当日挂牌活期存款利率（D）可以与银行协商解决3. 当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。

（A）0％（B）3‰（C）5‰（D）10％4. 下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。

（A）特殊困难补助（B）减免学费政策（C）奖学金（D）“绿色通道”政策5. 在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以采用教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为（）。

（A）商业性银行贷款（B）财政贴息的国家助学贷款（C）学生贷款（D）特殊困难贷款6. 下列不属于教育资金的主要来源为（）。

（A）政府教育支助（B）客户自身的收入和资产（C）奖学金（D）向亲戚借贷7. 借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表，下列不需要提交的资料为（）。

（A）有效身份证件（B）有固定工作单位的证明（C）收入证明或个人资产状况证明（D）贷款用途使用计划或声明8. 投资者构建证券组合的目的足为了降低（）。

（A）系统风险（B）非系统风险（C）市场风险（D）组合风险9. 假设股票A的贝塔值为1，无风险收益率为7％，市场收益率为15％则股票A的期望收益率为（）。

（A）15％（B）12％（C）10％（D）7％10. 市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是（）。

理财规划师之二级理财规划师试卷附有答案详解单选题（共20题）1. 个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款，贷款期限原则上最长不得超过()年。

个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款，贷款期限原则上最长不得超过()年。

A.10B.15C.20D.30【答案】 D2. 2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。

2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。

A.36000B.46000C.112000D.144000【答案】 D3. 关于一人有限责任公司的说法中，()正确。

关于一人有限责任公司的说法中，()正确。

A.一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立B.一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司C.一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的D.一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元【答案】 D4. 某股票的β值为1.5，无风险收益率为6%，市场收益率为14%，如果该股票的期望收益率为20%，那么该股票的价格()。

某股票的β值为1.5，无风险收益率为6%，市场收益率为14%，如果该股票的期望收益率为20%，那么该股票的价格()。

A.被低估B.被高估C.无法判断D.是公平价格【答案】 A5. 教育储蓄每一账户本金的最高限额是()元。

教育储蓄每一账户本金的最高限额是()元。

A.10000B.20000C.25000D.30000【答案】 B6. 假设X、Y两个资产组合有相同的平均收益率和相同的收益率标准差，如果资产组合X的β系数比资产组合Y高，那么根据夏普指数，下列说法正确的是()。

假设X、Y两个资产组合有相同的平均收益率和相同的收益率标准差，如果资产组合X的β系数比资产组合Y高，那么根据夏普指数，下列说法正确的是()。

理财规划师二级专业能力真题及答案17、小周购买了一辆卡车进行贷物运输，并向保险公司投保了车损险和第三者责任险，两年后小周驾驶的卡车发生交通意外车辆全损，后经交通部门认定事故原因为卡车严重超载，则保险合同（）。

A 无效B 有效C 效力未定D 需保险公司确定18、接上题，该事故发生后保险公司（）。

A 不赔，因为保险合同无效B 不赔，因为车辆因超载而发生事故C 赔付，因为保险合同有效D 赔付，因为购买保险已满两年19、我国《保险法》规定，财产保险的索赔时效为（）。

A 2年B 3年C 4年D 5年20、某公司投保了企业财产保险，该公司应当在保险起保后（）日内，按照保险费率一次性交清保险费。

A 60B 30C 15D 721、王无生想购买人寿人险，由于他事业刚刚起步，收入暂时有限。

针对这种情况，理财规划师应该建议王先生选择（）。

A 定期寿险B 人寿保险C 人身保险D 意外伤害保险22、小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。

下列关于终身寿险的描述错误的是（）。

A 终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险B 终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金C 大多数终身寿险保单属于分红保单D 终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险23、万能寿险是在传统寿险的基础上发展起来的，具有许多传统寿险不具备的特征。

下列选项不属于万能寿险的特征是（）。

A 保费支付灵活B 保单面额可适时调整C 使用当期利率D 保单的储蓄功能和保障功能不分离24、我国婚姻法规定的可撤销婚姻与无效婚姻有很多相似之处，但是二者也有明显的区别。

下列关于无效婚姻和可撤销婚姻的描述不正确的是（）。

A 都履行了结婚登记手续，具有登记婚姻的形式B 都缺乏婚姻法规定的法定结婚条件，属于违法婚姻C 可撤销婚姻的请求权由当事人本人行使，无效婚姻的请求权由双方及利害关系人行使D 二者请求权的存续期间相同，均可在婚姻无效原因消除前的任何时候提出请求25、小温投保了一份人身保险，保险合同规定小温需在20年内缴清保费，无论小温在何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金，小温投保的是（）。

理财规划师之二级理财规划师练习题和答案单选题（共20题）1. 理财师在使用自我评价问卷确定客户的投资类型时，不常用的得分表格是()。

A.谨慎型B.大意型C.骄傲型D.信息型【答案】 C2. 反映家庭短期内偿债能力的指标是()。

A.负债比率B.清偿比率C.年结余比率D.财务负担比率【答案】 D3. 一张10年期的每年付息债券，面值1000元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%，则该债券为()。

A.溢价发行B.价发行C.折价发行D.无法确定【答案】 C4. 接上题，下列说法中正确的是()。

A.秦先生承担连带责任B.秦先生承担补充连带责任C.秦先生无过错则可不承担责任D.抚养孩子的一方承担主要责任【答案】 B5. 关于定期保险产品，下列说法正确的是()。

A.死亡率越低，保险费率越低B.死亡率越低，保险费率越高C.死亡率越高，保险费率越低D.死亡率不影响保险费率【答案】 A6. 下列关于扩张性财政政策对证券市场影响的说法正确的有()。

A.增发国债导致流向股票市场的资金增加B.减少税收可导致证券市场价格的上涨C.扩大财政支出可造成证券市场价格上涨D.增加财政补贴可使整个证券市场价格下跌【答案】 B7. 股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么，()。

A.无法确定两只股票变异程度的大小B.股票X的变异程度大于股票Y的变异程度C.股票X的变异程度小于股票Y的变异程度D.股票X的变异程度等于股票Y的变异程度【答案】 B8. 出法核算GDP的时候，企业投资是构成总需求的一个重要部分，这里的投资包括固定资产投资和()。

A.流动资产投资B.消费投资C.折旧投资D.存货投资【答案】 D9. 在分割夫妻财产时，要遵循有利方便原则，下列选项中不符合该原则的是()。

A.根据子女生活和学习的需要，给抚养未成年子女的一方适当多分一些财产B.分割财产时，不应损害财产的效用、性能和经济价值C.对于共同财产中的生产资料，在分割时，应尽可能分给需要该种生产资料，能够充分发挥该种生产资料效用的一方D.对于共同财产中的生活资料，分割时，要尽量满足个人从事的专业或职业的需求，如个人从事某个职业所需的书籍、器具等，以发挥物的使用价值【答案】 A10. 经省、自治区、直辖市人民政府批准，经济落后地区的土地使用税适用税额标准可以适当降低，但降低额不得超过规定的最低税额的()。

2009年5月理财规划师（二级）《基础知识》真题及详解第一部分职业道德（1～25题，共25道题，略）第二部分理论知识（26～125题，共100道题，满分为l00分）一、单项选择题（26～85题，每题1分，共60分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26．在人的一生中，人们希望能够满足各个层次的需求：人们在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞；当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标——（）。

而这一切，无不与理财密切相关。

A．财务安全B．财富传承C．自我实现D．财务自由【答案】C【解析】马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。

27．理财的目的，就在于追求更加丰富多彩的人生；个人理财的终极命题，就是如何有效地安排个人有限的财务资源，实现其一生（）的最大化。

A．生命满足感B．投资收入C．工资收入D．财富【答案】A【解析】人生是一个追求生命满足感的过程，也是一个自我实现的过程。

自我实现包括两个方面的内容：①实现自我的经济价值，即努力满足自己的物质需要；②实现自我的社会价值，即个人对社会的贡献和创造，这种价值的实现将给人们带来成就感与满足感。

28．在整个理财规划中，（）规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。

因此，做好该规划是理财规划的必备基础。

A．投资规划B．养老保障C．教育保障D．现金保障【答案】D【解析】专业理财规划的基本要求是为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下，能安然度过危机的现金保障系统，这也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。

只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。

29．在财务会计核算过程中，关于会计信息质量要求具有一系列的会计原则需要遵守，其中不包括（）。

理财规划师二级职业道德及理论知识真题2009年05月(总分125, 做题时间90分钟)第一部分职业道德（第1～25题，共25道题）一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。

◆请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。

◆错选、少选、多选，则该题均不得分。

（一）单项选择题（第1～8题）1.）B 在维护社会秩序方面，道德相比于法律始终处于从属地位C 法律的规定明确而具体，道德规范的界定总是含糊其辞的D 法律的规定明确而具体，道德规范的界定总是含糊其辞的该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D2.20世纪70年代，针对一定领域从业人员的职业道德，美国国会通过了一部特）该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A3.）B 坚持“把奖金和薪水作为最深厚工作动力”的理念C 树立“始终站在企业立场，努力为顾客着想”的意识D 保持“广博的视野，而不要仅仅专注于自己的工期作”的理念该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A4.）B 工作上无论有无计划，都要埋头苦干C 即使不情愿做某些工作，也要顾全大局、服从单位安排D 集中精力，聚精会神干好本职工作该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D5.D 为促进人力资源合理配置的市场化、流动化、科学化的运行机制该题您未回答:х该问题分值: 1答案:B6.）B 服从领导，信任同事C 加强沟通，建立信任D 两肋插刀，言出必行该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A7.）B 通识性、智慧性、利益性、规定性C 通识性、智慧性、止损性、资质性D 过程性、智慧性、互利性、资质性该题您未回答:х该问题分值: 1答案:C8.）A 财富依靠勤劳而得，而非依靠节约所致B 招待客人时，提倡节俭难以体现对客人的尊重C 由于个人观念不同，在节约问题上不存在共识D 节用有度是节约的本质要求该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D（二）多项选择题（第9~16题）9.）B 履行职责C 临危不惧D 勇于牺牲该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A,B10.）B 踏实肯干，不搭乘便车C 对外交流，不隐瞒信息D 以诚相待，不欺上瞒下该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A,D11.）C 按德才谋取职位D 服务顾客，满足顾客的一切需求该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A12.歌舞娱乐场所的下列做法中，符合国家关于娱乐场所管理条例规定的是天B 包厢包间不安装门锁C 不接纳未成年人D 从业人员统一着装该题您未回答:х该问题分值: 1答案:C,D13.）B 和谐C 审慎D 忠诚该题您未回答:х该问题分值: 1答案:C,D14.）B 互助协作C 公平竞争D 攻守联盟该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A,B,C15.）B 奉献是相互的，自己是否奉献要取决于对方的态度C 讲求奉献是给别人施以恩惠，这有助于建设和谐社会D 奉献是企业和员工立足社会的道德资本该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A,D16.）B 一个人若无德，则越有智，对社会的危害也越大C 智慧乃道德之“统帅”D 建立员工信用档案的目的是考察“德”与“智”何者更为重要该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A,B二、职业道德个人表现部分（第17~25题）17.）B 说话投缘时，会跟别人聊自己单位的情况C 只有对方问起时，自己才会简单介绍自己所在单位的情况D 因为对方是新结识的人，所以自己不会说出所在单位的情况该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A18.如果你突然收到一条陌生人发来的手机短信，对方自称是你的好友，他现在遇）B 回复短信，详细询问情况C 按要求给对方援助D 找自己的其他朋友核实一下该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D19.）B 弄不明白他们到底是些什么人C 他们都是些可怜人D 他们是在装相，没准就是骗子该题您未回答:х该问题分值: 1答案:B20.B 有钱人付出的努力更多C 有钱人总想着赚取更多的钱D 有钱人的生活是幸福的该题您未回答:х该问题分值: 1答案:B21.）B “缘分天注定”C “距离产生美”D “只要付出就必须有收获”该题您未回答:х该问题分值: 1答案:C22.你独自走在马路上，背着沉重的行李，当有陌生人表示要帮助你时，你会D 欣然接受该题您未回答:х该问题分值: 1答案:C23.）B 说谎是堕落的开始C 信口雌黄，谎话连篇D 弄假成真该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A24.）B 个人所好C 社会缺乏严厉的惩戒措施D 这些人意志不坚强该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D如果同事W多次对你说：“Q在背地里经常说你的坏话。

专业能⼒(1~100题，共100道题，满分100分) ⼀、单项选择题(第1~70题，每题1分，共70分。

每⼩题有⼀个最恰当的答案，请在答题卡上答题卡答案的相应字母涂⿊) 1. 定活两便储蓄是⼀种事先不约定存期，⼀次性存⼊，⼀次性⽀取的储蓄存款。

⽼刘春节取得了30000元的奖⾦收⼊，计划给孩⼦9⽉份⽣⽇⾼中作为学费之⽤，由于担⼼投资可能亏损，他将该笔资⾦进⾏了定活两便储蓄，则届时他的利息收⼊为() (A)根据活期利率实际天数计算 (B)根据定期利率实际天数计算 (C)根据半年整存整取利率计算 (D)根据半年整存整取利率的60%计算 2. 整存零取是⼀种事先约定存期，整数⾦额⼀次存⼊，分期⽀取本⾦，到期⽀取利息的定期储蓄，该储存产品适合()的客户 (A)有存款在⼀定时期内不需动⽤，只需定期⽀取利息作为⽣活零⽤ (B)讲闲置⾄今转为定期存款，当活期帐户因消费或取现不⾜时需要讲定期存款⾃动转化活期存款 (C)有整笔较⼤款项收⼊且需在⼀定时期内分期陆续⽀取使⽤ (D)有整笔较⼤款项收⼊切需在⼀定时期内全额⽀取使⽤ 3. 影响货币基⾦收益率的因素主要包括市场利率、基⾦规模等，⼀般来说，单只货币基⾦规模越⼤，则该货币基⾦受益率() (A)越⾼ (B)越低 (C)⽆法判断 (D)与规模等⽐例递增 4. 理财规划是在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房⽬标。

任何可供理财规划的⽬标必须是量化的。

购房的⽬标包括客户家庭计划购房的时间、()和届时房价这三⼤要素。

(A)希望的居住⾯积 (B)实际使⽤⾯积 (C)房⼦所在区位 (D)购房的环境需求 5. 住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和⽣活空间的服务⽽进⾏的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房，按照国际惯例，住房消费价格常常是⽤()来衡量的。

(A)税后单位⾯积价格 (B)租⾦价格 (C)税前单位⾯积价格 (D)税后经容积率调整后的单位⾯积价格 6. 理财规划师在明确客户的住房⽬标后，应对客户的财务情况进⾏分析，在保证客户资产具有⼀定财务弹性的情况下，以()估算负担得起房屋总价，以及每⽉能承担的费⽤。