财务处理简易操作手册

一、总账日常业务处理1.1总账正向处理流程①凭证的填制②凭证的审核③记账④转帐生成⑤结帐1.1.1凭证的填制包括凭证增加、删除、修改1、凭证增加：总帐：单击【填制凭证】——> 单击【增加】——>选择凭证类别——>输入日期——>输入所附单据张数——>输入摘要，同时输入借方科目和贷方科目，并且输入金额——>单击保存注：以上每步输入数据确认后均需按回车键跳了下一步2、凭证删除总帐——>单击填制凭证——>选择需要删除的凭证（可通过查询功能来找）——>单击制单——>单击作废/恢复——>单击整理凭证——>选择需要删除的凭证——>单击确定——>选择是否处理凭证断号（举个例子：当前删除2号凭证，则选择是后后面的编号3号4号自动变为2号3号，选否则不变）3、凭证修改总帐——>填制凭证——>选择需修改的凭证（可通过查询功能找）——>在凭证上直接修改——>单击保存注意：★以上每步输入数据确认后均需按回车键跳入下一步，否则可能会造成数据错误★如果遇到有辅助核算的科目录入错误，则需要先删除原先的会计科目，然后重新录入★如果是数量金额式的科目，则只需输入单价、数量、金额三项中的两项1.1.2凭证的审核首先以非制单人身份登陆——>进入总帐——>单击凭证审核——>选择需审核的凭证——>下一步——>审核以上只是单张凭证的审核,如果有大批的凭证，采用单张处理就显得比较麻烦,此时可用成批审核功能(注意:在此操作之前需确认每张凭证都准确无误),具体操作如下:总帐——>单击审核凭证——>下一步——>出现凭证界面,单击制单下的成批审核凭证——>单击确定1.1.3记账总帐——>点击记账——>选择记账范围——>下一步——>下一步——>记账1.1.4执行转帐生成在此之前需进行转帐定义（这一步我们实施人员会根据具体情况帮你们设置好）具体操作：总帐——>月末转帐——>选择结转方式——>选择月份——>选择结转科目——>确定——>检查生成的凭证,确认无误后保存注：如有多种结转需注意他们的顺序，如生产成本结转库存商品需在制造费用结转生产成本之后进行，并且需等制造费用转生产成本结转生成的凭证记完账之后才能进行1.1.5结帐总帐——>单击月末结帐——>选择需结帐月份，单击下一步——>对账——>单击下一步——>结帐注意几点：（1）已经结账的月份不能填置凭证；（2）还有未记账月份的凭证不能结账；（3）每月对账正确后才能结账；（4）年底结账前先进行数据备份后，再结账。

1.2总帐逆向处理如果有特殊需求，如结帐之后发现某些数据有错，确实需要对凭证执行无痕迹的修改，此时需要做逆向处理逆向处理流程：取消结帐——>恢复记账前状态——>取消审核——>修改凭证——>改完凭证后，再对修改好的凭证进行审核，再记账，再结账具体操作步骤见下：1.2.1取消结账总帐——>单击月末结帐——>选择需取消结帐的月份——>按CTRL+SHIFT+F6组合键——>提示输入主管口令——>输入口令后按确认——>取消结帐成功1.2.2取消记账总帐——>期末——>对账——>按CTRL+H组合键——>会出现恢复记账前状态功能已被激活的提示——>再单击菜单栏下的总帐——>凭证——>恢复记账前状态——>选择后按确定1.2.3取消审核总帐——>审核凭证——>选择需要取消审核的凭证——>确定——>确定——>取消（如果需取消多张凭证，可单击审核下的成批取消审核）1.2.4修改凭证进入填制凭证模块，对需要修改的凭证进行修改再保存即可1.2.5改完凭证后，再对修改好的凭证进行审核，再记账，再结帐，操作方法同正向处理相同1.3附加：基础设置基础设置一般由我们实施人员在期初时设置好的，但于在日常业务处理过程中会出现一些新的数据，例如出现了新的会计科目、新的客户、供应商等等，此时就需要客户自行去设置下面介绍几种常用的基础设置1、增加会计科目例如：在管理费用（5502）下面增加一个新的明细科目汽油费基础设置——>财务——>会计科目——>增加——>输入编码（下级科目编码必须根据上级科目编码）——>输入科目中文名称——>保存2、增加供应商、客户档案基础设置——>往来单位——>供应商档案——>单击供应商分类——>点击增加——>输入编码——>输入供应商简称（全称可以不输，简称输入保存后全称会自动出现）客户档案增加同供应商3、修改会计科目、供应商、客户档案在日常处理中发现供应商、客户或会计科目名称有误，可进行修改选中需修改的客户（供应商或会计科目），选中后单击修改——>修改后保存二、UFO报表2.1报表（这里只介绍简单的报表取数）财务报表——>打开表（资产负债表或利润表）——>换入数据状态（看左下角红字）——>选择需要取数的月份表——>单击菜单栏的数据——>关键字——>录入——>输入具体日期——>确定——>提示是否重算表页——>单击”是”——>检查后保存三、工资工资模块日常处理流程：工资变动——>扣缴个人所得税——>工资分钱清单、银行代发——>工资分摊——>月末处理2.1工资变动工资——>工资变动——>根据实际情况修改各项数据信息，可以通过数据替换、页编辑等功能实现。

例如：要把公司所有管理人员的基本工资变为5000，可以在工资变动页面上，单击数据替换功能，选择基本工资，替换为5000，再在下面条件下选择“人员类别”=“管理人员”，如图所示再点击确认——>选“是”——>是2.2扣缴个人所得税点击扣缴个人所得税，需要改动的是最右边的对应工资项目，不能用实发核计来进行，选择应纳税所得额来完成个人所得税的计算基数的设置，点击确认。

2.3银行代发要求：必须把银行给您的要求上报的银行文件格式拿到手边来，一个一个的来执行核对，首先选择银行模板，如工行白石桥分理处要求上报的代发银行文件的格式有单位编号、人员编号、账号、金额，但是并没有录入日期这一列的显示，所以删除录入日期。

也就是完全依照银行的要求，银行要求上报的文本文件的自段共有四段：（1）单位编号；（2）人员编号；（3）账号；（4）金额；单位编号十位；我们单位的数据其实长度是六位，当看到1、2、3、4、5、6就知道是北京阳光股份有限公司，其余的基本上都不需要更改的，人员编号长度是5位我们在建立工资账号时给大家强调了，人员编号长度是十位，我们说你发放工资人员编号相吻合才可以；标志行：首行与末行总人数，双击选择合计人数"确认"完成。

如果银行要求上报的文本文件除了发放工资的人员的内容，其它内容都不要就表示银行代发的文本文件没有标题行，所以选择无。

在确认后的提示框中点击是。

设置一下文件的方式：这个文件方式是选择TXT定长文件还是DA T不定长文件或者是DBF数据库文件都需要咨询发放工资那个银行。

比如说工行要求选TXT就选择第一项。

高级页签数值型是否输出小数点那么6835是否输出变为6835.00，数值型是否要千位分割符，是否变为6，835.00确认。

字符于字符之间是用空格补齐还是用零补齐，这些都是由银行来确认的完成以后我们要点击这个磁盘生成银行代发文件，他会生成一个TXT文本文件。

我们把它放到桌面上，生成工资管理文本文件，"双击"就行成这么一个内容，这就是银行要的东西，通过一电子邮件就可以传过去了。

这就是银行代发。

2.4工资分摊单击工资分摊——>选择计提费用类型、核算部门、计提会计月份、计提分配方式、是否明细到工资项目——>确定——>点制单生成凭证——>在保存之前要选择类别，选择记账凭证，点击保存，提示已经生成才可以完成。

2.5月末处理单击月末处理，点击确认。

月末处理之后，本月工资将不许变动，继续月末处理吗？点击是；是否选择点击清零项，点击是。

清零项包括如缺勤天数等，选择并保存，确定。

2.6月末处理完成后如何恢复点击工资下的反结账，提示在此操作之前请关闭所有的工资类别，指的是需要在总工资套上面来取消结账点击工资下的工资类别关闭，当表体的内容显示为灰色时，再点击工资点击反结账，提示当前月份数据不能进行反结账。

注意：要想取消当前工资月份的月末结账操作必须以新的会计月份执行登录，才能取消上一个月份的工资的月末结账。

现在以2月份重新登录，如2月1日。

四、固定资产固定资产模块处理流程：原始卡片的录入——>资产增加、资产减少、资产变动等——>计提本月折旧——>批量制单——>月末结帐4.1原始卡片的录入固定资产——>原始卡片录入——>录入数据（其中使用年限、固定资产名称、原值、部门名称、增加方式、使用状况必须输入）——>保存4.2日常处理4.2.1.资产增加：录入新增卡片资产增加录入方法与原始卡片录入方法相同。

区别：在资产新增界面处，通过原始卡片与资产增加的使用日期识别固定资产是启用固定资产模块之前单位已有的，还是启用固定资产新增加的。

4.2.2.折旧的处理计提之前正确输入工作量，也可以直接进入计提折旧。

折旧清单，根据固定资产计提完折旧后体现当月计提折旧的值并还有累计折旧的内容。

4.3月末处理4.3.1凭证的生成制单方法：（1）按业务号在制单处双击鼠标左键打上制单的标志；（2）单击“设置制单”位置处（3）单击“制单”，输入“凭证类别”、“摘要”，并保存。

制单后在总账中可以看到由固定资产传递过来计提折旧和固定资产的新增凭证。

☆通过固定资产登记簿可以查看固定资产的增加、减少情况。

4.3.2.固定资产结账（1）结账，单击“月末结账”系统将自动完成此项工作。

（2）取消结账，使用“固定资产→恢复月末结账前状态”可以取消结账，将系统恢复到月末结账前的状态。

五、数据备份5.1数据备份通过系统管理这个窗口来完成的。

备份人员可以有两重身份：1.ADMIN登陆进行某一帐套全部年度的数据备份2.帐套主管登陆进行某一帐套某一年度的数据备份在备份前先在本地新建个备份文件夹。

比如在C盘建立一个CWBAK这个文件夹。

以后把备份的文件都放在这个文件夹里。

（一）ADMIN登陆，现在演示一下用系统管理来备份。

在系统管理界面点击系统下的注册，选择ADMIN点击确定。