汇款头寸的偿付

第一章概述美国CHIPS系统Clearing House Interbank Payment System 纽约清算银行同业支付系统英国CHAPS系统Clearing House Automated Payment System 清算所自动支付体系布鲁塞尔SWIFT系统Society Worldwide Interbank Financial Telecommunication 环球财务电讯协会《跟单信用证统一惯例》UCP600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits第二章票据Instrument出票人drawer付款人drawee/payer 收款人payee背书人endorser 被背书人endorsee正当持票人holder in due course 承兑人acceptor保证人guarantor汇票bill of exchangeA bill of exchange is an unconditional order in writing, addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or to the order of a specified person or to the bearer.汇票的必要项目mandatory elements出票issue背书endorsement 提示presentation 承兑acceptance 付款payment 拒付dishonor 追索recourse 保证guarantee限制性抬头restrictive order (pay E company only)(pay E company not transferable)指示性抬头demonstrative order (pay to the order of B company)(pay to B company or order) 持票来人抬头payable to bearer (pay to bearer)(pay to A company or bearer)出票日期date of issue付对价持票人holder for value本票promissory note(是note 不是bill) 出票人maker收款人payee支票cheque or check 划线支票crossed check 保付支票certified check 保付certified to pay第三章汇款代表处representative office代理处agency office海外分支行overseas branch sub-branch 代理行correspondent banks 附属银行subsidiary banks甲行以乙国货币在乙行设立帐户:甲行是往帐（Nostro a/c),即我行在你行设帐（Our a/c with you）乙行以甲国货币在甲行设立帐户甲行是来帐（Vostro a/c),即你行在我行设帐（Your a/c with us）在银行实际业务中，增加使用“贷记”（To Credit），减少使用“借记”（To Debt）顺汇remittance 汇付法to remit逆汇reverse remittance 出票法to draw 汇款人remitter汇出行remitting bank汇入行或解付行paying bank 收款人或受益人payee or beneficiary电汇telegraphic transfer, T/T信汇mail transfer, M/T票汇remittance by banker’s demand draft, D/D汇款头寸的偿付(1)汇出行在汇入行之间有往来帐户汇出行在支付委托书上注明：In cover, please debit our a/c with you.(2)汇入行在汇出行开立帐户汇出行在支付委托书上注明：In cover, we have credited your a/c with us.(3)汇出行与汇入行双方没有相互开立帐户，但是两银行均在C银行开立帐户：汇出行在支付委托书上注明：In cover, we have authorized C bank to debit our a/c and credit your a/c with them第四章托收collection委托人principal/consignor 托收行remitting bank代收行collecting bank 付款人drawee托收申请书collection application 光票clean collection跟单托收：付款交单D/P documents to be released to drawee only on payment/documents against payment 分为D/P at sight 和D/P …days/months after sight(少)承兑交单D/A documents to be released to drawee on acceptance of B/E / documents against acceptanceFOB 离岸价格free on boardCIF 到岸价格成本+保险+运费C&F 成本+运费第五章信用证（Letter of Credit, L/C 或Documentary Credit ）开证申请人（Applicant）开证行（Issuing Bank）受益人（Beneficiary）通知行（Advising Bank）转递行(Transmitting Bank) 议付行(Negotiating Bank)付款行(Paying Bank)保兑行（Confirming Bank）偿付行（Reimbursing Bank）光票信用证clean credit跟单信用证documentary credit不可撤销信用证irrevocable credit可撤销信用证revocable credit保兑信用证：confirmed credit不保兑信用证：unconfirmed credit即期付款信用证sight payment credit延期付款信用证deferred payment credit 承兑信用证acceptance credit可转让信用证transferable credit不可转让信用证non-transferable credit 预支信用证anticipatory credit背对背信用证back to back credit对开信用证reciprocal credit循环信用证Revolving Credit第五章保函与信用证保函：(Letter of Guarantee, L/G) 申请人（Applicant, Principal)受益人（Beneficiary)担保人(Guarantor) 反担保人（Counter Guarantor)保兑人（Confirming Party)备用信用证(Stand-by letter of credit)备用信用证遵循《国际备用信用证惯例》（International Stand–by Practices , ISP98）第七章运输单据海运提单(Marine Bill of Lading, B/L) 承运人Carrier托运人Shipper/Consignor收货人Consignee 被通知人Notify Party电子提单(Electronic B/L)清洁提单clean B/L不清洁提单unclean or dirty B/L第八章保险单与附属提单基本险：平安险（FPA）水渍险（WPA）一切险（All Risks）检验证明书品质检验证明书(Inspection Certificate of Quality)重量检验证明书(Inspection Certificate of Quantity)数量检验证明书(Inspection Certificate of Quantity)兽医检验证明书(V eterinary Inspection Certificate )卫生检验证明书(Inspection Certificate of Healthy )消毒检验证明书(Disinfections Inspection Certificate ) 产地证（Certificate of Origin）普惠制产地证(Generalized System of Preference)第九章国际保理international factoring。

汇款头寸拨付论述题汇款头寸拨付是一个重要的金融概念，指的是银行为了完成客户的汇款要求，在自己的账户中从信用余额中调拨和融资的一种操作。

首先，了解汇款头寸拨付之前，有必要了解头寸的概念。

在金融领域中，头寸是指一个金融机构的资金、债券或其他资产的余额。

头寸可能是正的也可能是负的，正头寸表示机构拥有多余的资金，而负头寸表示机构需要借款来满足资金需求。

在银行业务中，头寸通常被用来描述一家银行的资金和资产负债状况。

在汇款过程中，每个银行都有一个头寸账户，用于管理资金和进行资金调拨。

当客户需要发送汇款时，银行会根据客户的要求从头寸账户中调拨资金，并将资金发送到收款人的账户。

汇款头寸拨付的过程中可能涉及到多个银行，每个银行都需要确保自己的头寸账户中有足够的资金来满足汇款要求。

在进行汇款头寸拨付时，银行有多种方式来获取资金。

一种方式是通过客户存款来融资，即从客户的存款中调拨资金进行汇款。

这种方式可以确保银行在进行汇款时不会影响自己的头寸账户的余额，同时也满足客户的要求。

另一种方式是通过向其他银行借款来获得资金，这需要银行之间建立信任和合作关系，并通过拨付头寸来保持资金的流动。

汇款头寸拨付对于银行来说是一项非常重要的业务，因为它涉及到资金安全和客户满意度。

银行需要确保在进行汇款时，资金能够及时到达收款人账户，同时客户的资金安全也需要得到保障。

这需要银行建立完善的风险管理和资金拨付机制，确保汇款头寸拨付能够高效和安全地进行。

总结起来，汇款头寸拨付是银行为了完成客户的汇款要求而进行的资金调拨和融资操作。

在这个过程中，银行需要通过客户存款或向其他银行借款来获取资金，来满足汇款需求。

汇款头寸拨付对于银行来说是非常重要的，需要建立完善的风险管理和资金拨付机制，以确保资金安全和客户满意度。

名词解释1、非现金国际结算：应用一定的金融工具（票据等），采取一定的方式（汇款、托收、信用证等），利用一定的渠道（通讯网、电脑网等），通过一定的媒介机构（银行等），进行国与国之间的货币收付行为。

2、汇票：汇票是由一人向另一人签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来时间，向某人或其指定人或来人无条件地支付一定金额的书面命令。

本票：本票是一人向另一人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来时间，对某人或其指定人或执票来人支付一定金额的无条件的书面承诺。

支票：银行存款客户向自己开有客户的银行签发的、授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，或来人的书面无条件支付命令。

银行汇票：汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发，多用于办理异地转账结算和支取现金，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

商业汇票：指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。

银行承兑汇票：由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

融通汇票：指资金供应者和资金需求者双方通过信用工具进行交易而融通资金的市场，广而言之，是实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易活动的市场。

保付支票：保付支票为了避免出票人开空头支票，收款人或持票人可以要求付款行在支票上加盖“保付”印记，以保证到时一定能得到|银行付款。

3、背书：指持票人为转让汇票在汇票背面签字并将汇票交付被背书人的行为。

4、承兑：远期汇票的付款人以其签名表示同意按出票人的指示付款的行为。

5、汇款头寸的偿付：即汇款头寸的调拨，是指汇出行因汇入行代其解付汇款而予以偿还款项的行为，俗称“拨头寸”。

6、D/A：进口商付清票款，代收行才能放单。

国际结算期末考试总结（详细版）第一章国际结算导论一、国际结算:国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。

（P1）二、国际结算的分类(区分清楚,P2）（1）国际贸易结算：有形贸易结算、记账贸易结算、国际资本流动引起的商品贸易或资本货物性贸易结算、综合类经济交易商品贸易结算（2）非贸易结算：无形贸易结算、金融交易类结算、国际间资金单方面转移贸易结算、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算、其他非贸易结算业务三、国际结算的研究对象（P4识记）（1)国际结算工具主要是银行的非现金结算其，主要工具是票据，包括:汇票、本票、支票(2）国际结算方式：汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等（3）国际结算中的票据。

（4）以银行为中心的支付体系。

四、国际结算的特点（简答题可考）（P6）（1）按照国际惯例进行国际结算(2)使用可兑换货币进行结算(3）实行“推定交货的原则，其实质就是货物单据化（4）商业银行成为结算和融资的中心第二章票据概述一、票据含义：所谓票据（Instrument）,是指由出票人签发的，具有一定格式，约定债务人按期无条件支付一定金额，并经过背书可转让的书面支付凭证。

（P29）二、票据的基本特征（P29—30）(一)设权性（Right to Be Paid），分两种,付款请求权和追索权(二)无因性（Non causative Nature)，票据是一种不要过问原因的票据（三）要式性(Requisite in Form),票据的记载必须符合法律的规定（四)流通性(Negotiability），（基本特征）(五）可追索性（Recoursement）三、票据的功能（四大功能）(P30)(1）汇兑功能—直接或运送现金很不方便。

在这种情况下，通过在甲地将现金转化为票据，再到乙地将票据转化为现金。

（票据的传统功能) （支付功能———票据基本功能）（2）支付功能—在非现金结算条件下，票据便成为一种支付工具，用以结清国际间债权债务。

第一章绪论练习题答案一、术语解释1.答:国际结算是指国际间由于经济、文化、科技交流而产生的以货币表示的债权债务的清偿行为。

2.答: TARGET即泛欧自动实时总额清算系统。

隶属于欧洲中央银行，是建立在区内15个国家原有的国内清算系统上，通过连接15个国家资金清算系统及原欧洲货币单位（ECU）的清算系统，并借助SWIFT网络组成的欧元跨国清算系统。

3.答: SWIFT即环球银行金融电讯协会，是一个国际银行间非盈利性的国际合作组织，于1973年在比利时首都布鲁塞尔创建。

在付款、投资以及外汇买卖等方面为会员提供安全、快捷、标准化和自动化的信息服务。

4.答: Fedwire即联邦资金转账系统。

是美国联邦储备银行拥有并运行的全美范围内的大额资金转账系统。

它提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约州以外的美国境内银行间的资金划拨。

5.答: CHAPS即伦敦自动清算支付系统CHAPS 。

有关银行进行英镑支付时采用的电子清算系统。

该系统用高度自动电脑化的信息传递，部分地取代了依靠票据交换的方式，使以伦敦城外的交换银行为付款人的部分交易（1万英磅以上）也可实现当天结算。

二、问答题1.答:国际贸易结算大体经历了三个历史发展过程: （1）现金结算发展到非现金结算。

（2）商品买卖发展到单据买卖。

（3）从买卖双方直接结算发展到买卖通过银行结算。

2.答:国际结算新的特点有以下4个：（1）国际结算中的非信用证结算方式正取代信用证结算方式，成为国际贸易结算方式的主流，尤以欧美国家为甚，主要是适应市场向买方市场的转变。

（2）国际结算的单据日趋多样化、复杂化。

（3）国际结算电子化、标准化，提高了结算效率。

（4）国际贸易结算的法律规范日益健全，国际惯例、公约在结算中起着重要作用。

3、答:世界范围内有五大国际支付清算系统有：（1）美元支付清算系统。

包括CHIPS---纽约清算所同业支付系统和Fedwire--联邦资金转账系统。

CHIPS的特点是：①为实时的、大额的、多边的、终局性支付；②具有最大的流动性，1美元日周转500次；③免除了日透支费；④可以提供在线现金管理工具；⑤给公司客户传输汇款相关信息；⑥服务于国内和国际市场，可处理超过95%的美元跨境支付；⑦每日日终进行净额清算的资金转账。