会计电算化 第七章 用友管理软件的应收款管理系统

第一章一、单选题1．（C）年美国通用电气公司首次利用计算机来计算职工薪酬，从而引起了会计处理技术的变革。

A、1946B、1947C、1954D、19562．（B）年，在XX召开了“财务、会计、成本应用电子计算机专题学术研讨会”，在会上正式提出会计电算化一词。

A、1980B、1981C、1982D、1983二、多选题1．会计电算化信息系统的构成内容包括（ABCDE）。

A、硬件B、软件C、人员D、数据E、规程2．会计电算化信息系统的职能包括（ABC）。

A、会计核算B、会计管理C、会计决策D、会计控制第二章一、单选题1．在用友软件中，能够对账套进行修改的人员是（B）。

A、系统管理员B、账套主管C、一般操作人员D、一般会计人员2．对账套进行自动备份可以减轻（A）的工作量。

A、系统管理员B、账套主管C、一般操作人员D、一般会计人员二、多选题1．系统管理的主要功能包括（ABCDE）。

A、账套管理B、年度账管理C、自动备份D、系统操作员与操作权限的集中管理E、设立统一的安全机制2．创建账套后可随时进行修改的内容包括（AB）。

A、账套名称B、单位信息C、分类设置信息D、数据精度信息第三章一、单选题1．以账套主管的身份注册进入系统管理，可以进行（ A ）操作。

A、查看上机日志B、设置账套主管C、设置备份计划D、建立账套2．银行对账是将企业的银行存款日记账和（B ）进行核对，并生成银行存款余额调节表。

A、资金日报表B、银行对账单C、现金日记账D、支票登记簿二、多选题1．总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，它可以接收（BC ）系统生成的凭证。

A、资金管理系统B、工资系统C、固定资产系统D、财务分析系统2．下列关于记账操作，正确的是（CD ）。

A、每月记账只能一次B、记账只能在月末进行C、每月记账可以多次D、记账可以在月中进行第四章一、单选题1．在用友软件的工资管理系统中，进行多工资类别管理时，若新增工资项目，应（B ）工资类别。

内蒙古化工职业学院2011-2012学年第二学期 《会计电算化》期末试卷一、填空题（每题2分，共16分) 1、只有( 系统管理员 ）才有权限设置角色和用户。

2、对于收款凭证,通常设置(借方必有）限制类型。

3、银行对账采用(自动对账）与（手工对账）相结合的方式. 4、用友UFO 报表系统中，当建立一个新表时,所有的单元类型默认为（数值 ）型. 5、工资管理系统中，有一些固定工资项目，包括（应发合计)、扣款合计、（实发合计），这些项目不能删除和重命名。

6、JG 函数的含义是（ 取对方科目的结果 ）。

7、应收款管理系统主要用于核算和管理( 客户 ）往来款项，应付款管理系统主要用于核算和管理（ 供应商 ）往来款项. 8、供应链管理系统具体包括（ 工资管理 ）、( 固定资产 ）、( 应收账款 )、（ 应付账款 ）四大子系统。

二、单项选择题（每空2分，共30分) 1、用友通财务软件中，引入已有的账套,应由（ A ）身份进行操作。

A.系统管理员（admin) B.账套主管 C.操作员王晶 D.操作员白雪 2、如果输入的账套信息有误，可以修改账套信息，必须以（B )身份注册，才能修改账套信息。

A.操作员王晶 B 。

账套主管 C.系统管理员 D 。

操作员白雪 3、针对业务对象进行的控制，可以选择对特定业务对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制是（ A ）。

A 。

功能权限 B.金额权限 C.数据权限 D 。

记录权限4、指定科目是要选定现金账和银行账科目，以后在使用时，凡遇到已经指定的科目核算时，需由（ D )鉴定。

A。

记账人员 B.审核人员C。

出纳人员 D.制单人员5、下列说法不正确的是( D ）A。

在报表格式设计状态下所看到的是报表的格式,报表的数据全部隐藏.B。

在报表格式设计状态下所作的操作对本报表的所有表页都发生作用。

C.在报表格式设计状态下可以定义关键字。

D.在报表格式设计状态下可以进行数据的录入、计算等操作.6、D10=PTOTAL（D1:D9）的含义是( A ）A。

（1）设置应收系统中的“结算科目”。

其中现金结算方式科目为“现金1001”，转账支票结算方式科目为“银行存款/工行存款100201。

1、点击财务会计—应收款管理进入应收款管理窗体 2点击系统菜单—设置—初始设置 3点击结算方式第一行的单元格， 4 选择现金 5输入科目1001或点击科目的参照按钮后选择1001现金 6双击结算方式第二行的单元格，选择转账支票 7输入科目 100201或点击科目的参照按钮后选择100201银行存/工行存款额 8单击退出（2）根据以下信息，启动并注册阳光公司的应收款管理系统。

具体信息如下：账套：[100]北京阳光信息技术有限公司；操作员：demo;密码：01；操作日期：2003年7月21日。

1、点击屏幕左下角的—开始—程序—用友ERP-U8—企业门户进入注册[企业门户]2、输入操作员demo 3输入密码01 4选择账套100北京阳光信息公司 5选择会计年度：2003 6单击操作日期参照按钮选择进入系统日期为2003-7-21 7单击确定按钮，进入用友门户窗体8双击财务会计—应收款管理窗体（3）根据以下信息，按顺序对应收款管理系统结算方式科目进行初始设置。

结算方式：现金结算，币种：人民币，科目：1001（现金）；结算方式：现金支票，币种：人民币，科目：1001（现金）。

1、点击财务会计—应收款管理进入U8应收管理窗体。

2点击系统菜单–设置---初始设置。

3点击结算方式科目设置。

4双击结算方式第一行的单元格，选择“现金结算”。

5 点击〖人民币〗选择人民币。

6 输入科目 1001或点击科目的参照按钮后选择1001 现金。

7 双击结算方式第二行的单元格，选择“现金支票”。

8 点击币种人民币。

9输入科目 1001 或点击科目的参照按钮后选择1001现金。

10 单击退出按钮。

（4）在应收款系统中，将1月13日，收到明远公司500元的现金与1月15日形成的500元的应收单进行核销。

用友ERP应收款管理日常业务处理难点解析用友ERP应收款管理是指通过使用用友ERP系统对企业的应收款项进行管理和处理的过程。

在日常业务处理中，可能会遇到一些难点，下面进行解析。

一、应收款项的准确性和实时性难以保证。

随着企业规模的扩大和业务的增加，应收款项的数量和金额会越来越多，同时也会产生各种不同的付款方式和付款周期，这就给应收款项的管理带来了一定的困难。

如果企业没有一个系统来记录和管理这些信息，就很容易出现漏掉某些应收款项或者出现重复催款的情况。

而且，如果没有及时更新应收款项的信息，就无法及时了解到款项的实际情况，给企业的资金管理带来一定的困难。

二、应收款项的催款工作复杂。

在催款过程中，需要及时跟进客户的付款情况，与客户进行有效的沟通，并及时对逾期未付款的客户进行催收工作。

由于客户种类繁多，对客户的催款策略可能需要不同的方法和措施，而且催款工作本身需要有一定的专业知识和技巧，这对企业的催款部门提出了较高的要求。

三、应收款项的风险管理需要加强。

在进行应收款项的管理过程中，需要对客户的信用情况进行评估，并及时进行风险预警和控制。

对于一些大客户或者新客户的信用情况了解的不够全面，很难进行准确的评估和监控。

在应收款项的管理中，必然会有一些坏账的出现，而企业如果无法及时发现和解决这些问题，就会对企业的财务状况和经营风险产生一定的影响。

四、应收款项的管理缺乏综合性。

在进行应收款项的管理过程中，可能涉及到销售、财务、客户关系等多个部门的协同合作，但是由于各个部门之间信息沟通的不畅和信息的不共享，可能会导致对应收款项的管理出现一定的偏差。

而且，对于应收款项的跟踪和查询的操作比较繁琐，需要花费较多的时间和人力成本。

针对以上问题，可以采取以下措施来解决：一、建立完善的应收款项管理制度。

制定明确的应收款项管理政策和流程，规定各个环节的责任和权限，确保应收款项的准确性和实时性。

二、建立健全的催款工作机制。

加强与客户的沟通和联系，及时了解客户的付款情况，与客户合作解决问题。

用友财务常用模块操作说明——应收、应付款管理前言总述本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。

本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目；应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。

所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。

制凭证依据用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据：销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。

其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。

收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。

采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。

其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。

付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。

应收款管理主要业务生成常用凭证：以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法：一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税：1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核：（业务工作——供应链——销售管理——销售开票）首先要在销售管理模块中找到该X发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列表设置条件查询。

一、系统管理1. 简述建立账套的步骤？建账过程中应注意哪些事项？开始~程序~用友~系统服务~系统管理~系统~注册~操作员admin~权限~用户管理~增加~编号、姓名、口令（也可能机器上已存在，就不用）。

开始~程序~用友~企业门户（可右键发送到桌面快捷方式~进入账套（设置账套日期时最好用1月1日进入账套））~启用各相关系统。

进入系统注册窗口时必须用admin进行注册，admin是系统管理员也是一个虚拟的操作员，密码默认为空的。

存货。

供应商、客户是否分类，有无外币核算等等都要注意。

2. 操作员权限设置有什么要求？岗位设置时必须遵循职责分离原则。

操作员权限设置功能是对已设置的操作员进行赋权。

只有系统管理员和该账套的主管有权进行权限设置。

两者权限有所区别。

操作员权限的设置包括增加、修改、删除操作员的权限。

① 一个账套可以设定多个账套主管。

账套主管自动拥有该账套的所有权限。

② 系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员已拥有的权限进行删除，所设置的操作员权限一旦被引用，就不能修改或删除。

3. 进行账套输出和引入有什么作用？如何进行操作？输出是备份，引入是恢复备份。

对会计数据有安全保障。

引入帐套得时候先把其他正用的用友都退出来，如果引入的帐套号已经存在，则会提示你是否覆盖？如果不存在则会直接引入。

整个帐套得输出、引入是运行“系统管理”，用“admin”注册，通过“帐套”下得输出、引入来实现； 某个帐套得年度数据输出、引入是运行“系统管理”，用帐套主管等进行注册，选择帐套号和会计年度后，通过“年度帐”下得输出、引入来实现；4. 系统管理的功能？帐套管理：包括建立、修改、引入和输出。

操作员及权限管理 ：包括用户、角色和权限设置。

年度帐管理：包括建立、引入和输出年度账，和结转上年数据，清空年度数据。

允许设置自动备份计划，系统根据这些设置定期进行自动备份处理，实现账套的自动备份。

5. 系统管理员和账套主管在权限上有什么异同？系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。

第一章测试1.（）年计算机在会计中的应用被定名为“会计电算化”。

A:1989B:1981C:1982D:1979答案:B2.（）年我国提出了从会计电算化走向会计信息化的观点。

A:1979B:1989C:1999D:1981答案:C3.目前比较有代表性的ERP系统有（）。

A:OracleB:金蝶C:用友D:SAP答案:ABCD4.会计信息系统一般包括（）。

A:会计报表B:账务处理C:应收及应付款D:职工薪酬核算答案:ABCD5.会计软件实质上是将会计数据转化为会计信息的系统。

（）A:错B:对答案:B6.在会计信息系统中，各个子系统是完全独立的。

（）A:对B:错答案:B第二章测试1.（）有权在系统管理中建立企业核算账套。

A:企业老总B:账套主管C:财务总监D:系统管理员答案:D2.（）有权在系统管理中修改企业核算账套。

A:账套主管B:企业老总C:系统管理员D:财务总监答案:A3.创建账套时，可以设置的基础信息不包括（）。

A:存货是否分类B:人员是否分类C:客户是否分类D:供应商是否分类答案:B4.系统管理员可以进行的操作有（）。

A:进行系统启用B:增加用户C:修改账套D:创建账套答案:ABD5.账套主管可以进行的操作有（）。

A:修改账套B:创建账套C:进行系统启用D:增加用户答案:AC6.账套创建好后可以修改的信息有（）。

A:企业类型B:账套编号C:单位名称D:账套名称答案:BC7.系统管理模块只有系统管理员才可以登录，其他人都无权登录。

（）A:对B:错答案:B8.一个账套只能设置一个账套主管。

（）A:错B:对答案:A第三章测试1.指定会计科目是指定（）专管科目A:出纳B:系统管理员C:会计D:账套主管答案:A2.所有系统的启用日期都（）账套的建立日期A:只能小于B:只能大于C:小于等于D:大于等于答案:D3.以下不属于存货基础档案设置的是（）A:项目目录B:存货分类C:计量单位D:存货档案答案:A4.若科目编码级次定义为3-2-1，则下列不正确的科目编码描述是（）A:102110B:102011C:102101D:1020101答案:D5.在用友ERP-U8系统中，凭证类别的限制类型有（）A:贷方必无B:贷方必有C:借方必无D:借方必有答案:ABCD6.属于财务基本档案设置的是（）A:会计科目设置B:外币设置C:项目目录D:凭证类别答案:ABCD7.删除会计科目，应先删除上一级科目，然后再删除本级科目( )A:错B:对答案:A8.基础档案的设置必须遵循预先设定的编码方案中的级次和各级编码长度的设定( )A:错B:对答案:B第四章测试1.发现已记账的凭证有错误时，可用( )修改错误。

用友ERP-U8软件应收款管理模块实践教学常见问题解析[摘要] 会计电算化是一门实践性很强的学科,目前高职院校多采用财务软件进行会计电算化实践教学。

本文尝试用图示的方法,以用友ERP-U8(V8.61)为蓝本,对应收款管理模块教学的难点和常见问题进行总结和分析,以图释理,供初学者及同行参考。

[关键词] 财务软件;实践教学;应收款管理模块;问题解析会计电算化是高职院校会计电算化专业的核心课程,是一门实践性很强的学科。

目前,笔者所在学院采用用友ERP-U8管理软件进行会计电算化实践教学,在教学实践中笔者发现很多初学财务软件者,对软件操作过程中遇到的问题无从下手,使实验无法继续,影响课程的深入学习和应用能力的拓展。

以往相关研究多从系统管理、总账、UFO报表3个模块对教学实践中遇到的问题进行解析,本文尝试用用友ERP-U8(V8.61)对应收款管理模块教学的难点和常见问题进行总结和分析,以供初学者及同行参考。

[问题一]在“初始设置”窗口,找不到“坏账准备设置”项(如图1所示)。

出现这一问题的主要原因是:在“选项”中默认坏账处理方式为“直接转销法”。

解决方法:在“选项”中选中坏账处理的方式为其他几种方法即可(如图2所示)。

[问题二]在“初始设置”窗口,无法录入基本科目设置中的应收科目、预收科目和商业(银行)承兑科目,系统提示“本科目应为应收受控科目”(如图3所示)。

出现这一问题的主要原因是:相应科目未设置为应收系统的受控科目。

解决方法:在“会计科目——修改”界面,把相应会计科目设为“客户往来”辅助核算,同时其受控系统为“应收系统”(如图4所示)。

[问题三]在销售发票录入界面,利用参照按钮无法找到相应的存货;或直接输入存货编码,系统提示“存货录入不正确或者没有销售属性或者没有权限或者被停用”(如图5所示)。

出现这一问题的主要原因是学生在录入“存货档案”时,忘记选择存货的“销售”属性。

解决方法:只要在“存货档案”中把“销售”属性选上即可(如图6所示)。