国际贸易融资相关政策

中国国际贸易融资发展浅谈摘要：国际贸易融资是在国际贸易进行过程中融资机构对贸易参与方提供的资金融通服务，是当今国际贸易发展不可缺少的润滑剂。

本文在阐述国际贸易融资的概念的基础上指出了我国国际贸易融资中的问题以及问题存在的成因，并提出了我国国际贸易融资的发展方向，供参考。

关键词：国际贸易融资资金融通一、国际贸易融资概述(一)国际贸易融资的概念国际贸易融资指的是外贸企业在银行办理国际贸易业务时，银行提供资金融通的宽松政策。

这是促进进出口贸易的一种有效金融手段。

近年来，国际贸易迅速发展，国际贸易融资的种类也随着金融业和国际贸易稳步发展而不断变化。

(二)国际贸易融资的优势1、长期国际贸易融资不同于一般商业贷款，它的信贷条件更加优惠，而且还能实现还款的双层保险。

2、中期和短期国际贸易融资不同于一般流动资金贷款，它是一种安全性高、盈利性好、流动性强的信贷行为。

3、国际贸易融资的作用。

国际贸易融资有利于平衡国际收支，增加外贸企业竞争力，扩大出口，帮助他们开拓国际市场，同时扩大就业，增加外汇储备。

二、我国国际贸易融资中的问题与建议(一)我国国际贸易融资中存在的问题l、国际贸易融资中没有具体落实有效的风险防范措施。

国际贸易融资的自身特征决定了它风险较大，涉及到各种各样的风险。

然而这些风险是可以提前预测的，是完全可以防范的。

但是在实际中，那些科学有效的防范风险的措施和预测风险的方法并没有被很好的使用。

2、国际贸易融资方式单一。

如今的国际贸易无论在贸易方式上还是贸易规模上都在向更复杂和更高的方向发展，这是由发达国家日新月异的贸易融资方式决定的。

然而在我国，传统的融资方式仍然是现阶段使用最广泛.即以融资与结算相结合的方式为主，种类少，并且功能相对单一。

3、我国国际贸易融资的资金供给后劲不足。

一方面，资金相对雄厚的商业银行乐于做融资与结算相结合的贸易融资，这种融资金额小、期限短、资金流动性强，由于这类融资资金回收快、风险小、并且赢利较高，另一方面，资金实力相对欠缺的政策性银行——中国进出口银行却承担着对国家外贸发展具有很大作用的大型机电产品、高新技术产品、成套设备等的重任，这类项目资金需求很大，这些银行难以承担。

我国国际贸易的政策与措施
中国国际贸易政策与措施主要包括以下几个方面：
1.自由贸易区建设：中国积极推进自由贸易区建设，通过签署自由贸易协定和建立自由贸易试验区等方式，促进贸易自由化和便利化。

2.外贸政策的调整和优化：中国多次进行外贸政策的调整和优化，包括降低进口关税、简化贸易手续、鼓励企业“走出去”等举措，促进贸易增长和结构优化。

3.打造国际贸易合作平台：中国积极参与全球经济治理体系改革，推动建设亚洲基础设施投资银行、丝路基金等机构，为国际贸易提供更多便利和资源支持。

4.加强知识产权保护：中国加大知识产权保护力度，加强知识产权法律法规制定和执行，提高知识产权保护水平，为国际贸易提供更加稳定和可靠的环境。

5.推动多边和区域贸易合作：中国积极推进多边和区域贸易合作，参与世界贸易组织谈判和区域自由贸易协定谈判，加强与其他国家和地区的贸易往来和合作。

6.开展国际投资合作：中国加大对外投资力度，鼓励企业开展境外投资，积极参与全球产业链和价值链合作，推动国际贸易和投资的互动发展。

总体来说，中国的国际贸易政策和措施致力于构建开放型经济新体制，推动贸易自由化和便利化，积极参与全球经济合作，为国内外企业提供更好的发展和合作机遇。

{业务管理}国际贸易融资业务信贷政策解析划表二○一○年五月二十四日（此件发至二级分行）附件一：国际贸易融资业务信贷政策本信贷政策所称国际贸易融资业务是指以特定结算方式为基础，由我行对进出口商提供的进出口贸易项下表内外短期融资业务，主要包括进口开证、进口信用证项下押汇、进口代收项下押汇、提货担保（提单背书、授权提货）、进口T/T融资、进口预付货款融资、进口保理、进口保理项下融资、进口代付业务、打包贷款、出口信用证项下押汇与贴现、出口托收项下押汇与贴现、出口发票融资、出口保理、出口订单融资、福费廷和信用证保兑等。

为基于实物贸易项下的从属费用（指进出口商进行国际贸易时支付的货物价值以外的运费、保险费等费用）办理国际贸易融资业务时可执行本文件规定；非融资类国际保函业务（飞机、船舶等行业的保函除外）可执行本规定中包括授信、授权等国际贸易融资信贷政策。

第一部分基本政策各行应按年度基本授权文件、《法人客户信贷业务基本流程》（工银办发[2007]23号）、《关于印发法人客户评级授信有关文件的通知》（工银发[2008]90号）、《贸易融资业务实行授信项下授权审批制流程的管理规定》（工银办发[2009]197号）和各项国际贸易融资产品管理办法中相关要求以及下列基本政策规定办理国际贸易融资业务。

一、授信管理政策（一）国际贸易融资业务纳入统一授信管理。

各类国际贸易融资业务按照《国际贸易融资业务品种风险系数表》（见附件）确定的品种风险系数，结合担保风险系数和期限风险系数，占用相应的客户最高授信额度或代理行（保理商）授信额度。

（二）国际贸易融资业务可按《关于印发法人客户评级授信有关文件的通知》的相关要求核定债项授信额度。

（三）以循环方式核定的国际贸易融资业务债项授信额度和对国内贸易融资核心企业供应商核定的授信额度，在控制对应还款来源、避免重复融资的前提下，均可用于办理国际贸易融资和国内贸易融资业务。

（四）开立信用证及其项下进口押汇占用同一授信额度；进口保理及其项下融资占用同一个授信额度；打包贷款及交货后我行在同一贸易背景下为其叙做的出口押汇/贴现占用同一个授信额度；订单融资及交货后我行在同一贸易背景项下为其叙作的其他出口贸易融资业务占用同一个授信额度；预付货款融资及货到后我行在同一贸易背景项下为其叙作的其他贸易融资业务占用同一个授信额度。

工银发〔2010〕74号关于印发《国际贸易融资业务信贷政策》的通知各一级分行、直属分行，各直属学院，各直属机构，各内审分局：为进一步规范国际贸易融资业务管理，促进业务持续健康发展，总行制定了《国际贸易融资业务信贷政策》（见附件一），现印发给你们，并提出如下要求，请一并遵照执行。

一、小企业客户办理国际贸易融资业务时可执行本政策。

二、对不符合本政策规定，但确需办理的国际贸易融资业务，一律报经总行审批同意或特别授权后方可办理。

三、2010年，各行短期出口信用保险项下贸易融资业务余额不得超过计划额度（见附件二）。

附件：一、国际贸易融资业务信贷政策二、2010年短期出口信用保险项下贸易融资（不占客户额度）业务余额分地区计划表二○一○年五月二十四日（此件发至二级分行）附件一：国际贸易融资业务信贷政策本信贷政策所称国际贸易融资业务是指以特定结算方式为基础，由我行对进出口商提供的进出口贸易项下表内外短期融资业务，主要包括进口开证、进口信用证项下押汇、进口代收项下押汇、提货担保（提单背书、授权提货）、进口T/T融资、进口预付货款融资、进口保理、进口保理项下融资、进口代付业务、打包贷款、出口信用证项下押汇与贴现、出口托收项下押汇与贴现、出口发票融资、出口保理、出口订单融资、福费廷和信用证保兑等。

为基于实物贸易项下的从属费用（指进出口商进行国际贸易时支付的货物价值以外的运费、保险费等费用）办理国际贸易融资业务时可执行本文件规定；非融资类国际保函业务（飞机、船舶等行业的保函除外）可执行本规定中包括授信、授权等国际贸易融资信贷政策。

第一部分基本政策各行应按年度基本授权文件、《法人客户信贷业务基本流程》（工银办发[2007]23号）、《关于印发法人客户评级授信有关文件的通知》（工银发[2008]90号）、《贸易融资业务实行授信项下授权审批制流程的管理规定》（工银办发[2009]197号）和各项国际贸易融资产品管理办法中相关要求以及下列基本政策规定办理国际贸易融资业务。

XX银行国际贸易融资业务管理办法第一章总则第一条为规范我行国际贸易融资业务的操作，促进业务的稳健发展，依照国家金融管理有关法令、外汇管理有关条文及规定，参照国际惯例与准则，根据我行授信管理相关制度并结合贸易融资业务特点，特制定本管理办法。

第二条本办法所称国际贸易融资业务，是指为国际贸易提供资金融通的业务，包括开立进口信用证、进口押汇、出口押汇、提货担保、出口打包贷款等，其中进口押汇包括进口信用证押汇、进口代收押汇、进口TT押汇，出口押汇包括出口信用证押汇、出口托收押汇、出口TT押汇、银信保。

第三条贸易融资应纳入我行对授信客户或授信客户所在集团客户的统一授信管理，并实行风险限额管理。

对符合我行规定的叙做条件的单证相符出口信用证押汇、全额/准全额保证金或全额存单/银行承兑汇票质押等贸易融资业务纳入低风险授信业务管理。

第四条本办法适用于XX银行各分支机构（以下简称经营行）办理国际贸易融资业务。

第二章部门职责与分工第五条经营行为国际贸易融资业务的发起部门，受理国际贸易融资申请人（以下简称申请人）的授信需求，贸易融资授信的基本程序、权限可参照人民币授信办理。

经营行需为申请人办理保证金存入、抵质押物入库等担保手续，签订相应授信文本，并按授信制度要求进行贷后授信管理。

第六条授信审批部为国际贸易融资授信的审批部门，对经营行报送的授信进行审批。

第七条风险管理部为国际贸易融资授信风险监督管理部门，按照我行风险管理制度对经营行贸易融资进行限额管理和风险控制，履行风险监控职责。

第八条国际业务部负责对涉外贸易背景、英文版贸易合同、单证条款、交易单证的合规性及外汇政策合规性进行审核，并进行贸易融资相关业务处理及会计核算，控制操作风险。

第三章申请和受理第九条申请国际贸易融资的对象：国际贸易融资申请人应当是经工商行政管理部门批准注册、已办理年检、具有法人资格、实行独立核算，并具有进出口经营权的外贸企业、生产企业和外商投资企业等经济实体。

国际贸易中的贸易融资与结算问题在国际贸易中，贸易融资与结算问题是企业和贸易商必须面对和解决的重要议题。

贸易融资是指在贸易活动中为了保证交易的顺利进行，经过相关合作方提供的资金支持和服务。

而贸易结算则是指最终实现交易的货币支付和结算的过程。

本文将讨论贸易融资与结算的各种方案和问题，并分析其背后的风险和挑战。

一、信用证信用证是一种常见的贸易融资方式，它是由进口商的银行发给出口商的银行的一种文件，承诺在出口商交付所要求的文件后，向出口商支付货款。

信用证的好处是确保支付安全，降低交易风险，但也存在着繁琐的手续和高昂的费用。

此外，如果出口商在交货后无法提供合格的文件，将导致付款延迟或拒绝。

二、保函保函是指由银行开出的、作为债权人对债务人履行合同某一担保义务的凭证。

在国际贸易中，保函可以用作贸易融资的一种形式。

它对出口商提供了支付保障，并降低了风险。

然而，保函的费用也相对较高，并且如果债务人无法按照合同履行义务，银行将承担付款责任，对银行的资金和信誉造成一定压力。

三、托收托收是指出口商经过银行将汇票交给进口商，由银行代为追索汇票款项。

托收的好处是费用相对较低，但风险也相对较高。

例如，如果进口商无法按时支付款项，出口商可能面临交付后长时间无法收到货款的问题。

四、预付款预付款是指在交货之前，买方提前支付货款给卖方。

这种方式对于买方来说，可以降低风险，确保货物按时交付；而对于卖方来说，可以获得资金支持，确保交货过程的顺利进行。

然而，预付款也存在着买方在交货前支付款项的风险。

五、开立循环贷款为了满足企业长期的贸易融资需求，开立循环贷款是一种常见的选择。

企业可以与银行达成贷款协议，获得一笔额度，根据需要每次提取资金用于贸易活动。

这样可以方便灵活地管理企业的融资需求，但也需要企业有一定的信用和还款能力。

贸易结算是国际贸易中不可或缺的环节。

在贸易结算中，通常会使用现金支付、电汇、承兑汇票等方式进行货款的结算。

此外，随着互联网和电子商务的发展，电子结算方式如支付宝、PayPal等也逐渐流行起来。

ⅩⅩ银行国际贸易融资业务管理办法第一章总则第一条为加强我行囯际贸易融资风险管理，规范贸易融资业务操作，推动我行国际业务的有效拓展，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》及我行信贷管理的有关规定，结合贸易融资业务特点，特制定本办法。

第二条本办法所称国际贸易融资业务（以下简称贸易融资）是指为国际贸易提供资金融通的业务，包括进口开证、进口押汇、提货担保、进口代收押汇、打包放款、出口托收押汇、出口押汇、票据贴现、买入票据、汇款融资（T/T融资）等。

信保融资、国际保理项下融资、福费廷及货物质押国际贸易融资等业务分别遵照其相应的业务管理规定，服务贸易项下融资业务将另行规定，不在本办法之列。

特殊情况下，如经办行超越本管理办法，为优质客户放宽期限或准入条件等叙做贸易融资业务，应以《ⅩⅩ银行国际业务报审表》的形式，逐笔报总行国际业务部审批。

第三条本办法所涵盖的与贸易融资业务相关的机构和人员界定如下：(一）“经办行”指我行办理贸易融资业务的分支机构。

(二）“市场人员”泛指经办行的客户经理或承担贸易融资贷前调查职责的产品经理等相关岗位人员。

(三）“国际结算人员”泛指总行国际业务部单证处理中心及分行的国际结算人员。

(四）“放款审核人员”泛指经办行信贷管理部门或国际业务部门放款（融资）中心的贸易融资放款审查和操作人员。

(五）“会计人员”泛指经办行进行贸易融资放款或还款等账务处理的相关岗位人员。

其他与贸易融资业务相关的授信额度审批及贷后管理等人员的界定及职责分别遵照我行现行信贷管理的有关规定。

第四条本办法所涵盖的有关业务定义(一）“进口开证”是指我行根据客户（开证申请人）的申请，落实足额担保条件后或在我行给予客户的授信额度内，对外开出信用证，并且在收到符合信用证条款的单据后，履行信用证项下付款责任的业务。

(二）“进口押汇”是指我行作为开证行收到信用证项下单据后，根据开证申请人的申请，落实了足额担保条件后或在授信额度内，为其提供资金融通，用于支付信用证项下款项，并以信用证项下进口货物的销售回笼资金作为第一还款来源的融资业务。

银行国际贸易融资管理办法为了加强我行国际贸易融资管理，规范国际贸易融资业务，根据监管部门要求，经合我行实际情况，特制定本办法。

一、基本概念(一)为进一步规范国际贸易融资业务管理，促进国际贸易融资的业务健康、快速发展，防范业务风险，特制定本管理规定。

(二)国际贸易融资是银行对进出口商提供的与进出口结算业务相关的资金融通或信用便利。

国际贸易融资业务包括进口贸易融资与出口贸易融资。

其中进口贸易融资包括：减免保证金进口开证、提货担保及提单背书及进口押汇等。

出口贸易融资包括：打包放款、出口押汇及出口贴现、福费廷、出口信用保险融资、出口发票融资、出口退税贷款、出口订单融资及外汇担保等业务。

(三)国际贸易融资业务实行授权授信管理相结合的原则。

(四)办理国际贸易融资业务必须严格执行中国人民银行、中国银行业监管委员会、国家外汇管理局的有关规定，严格遵循国际惯例。

二、授信管理（一）我行国际贸易融资业务划分为低风险国际贸易融资业务和正常国际贸易融资业务。

（二）本规定所称的低风险融资业务包括：全额保证金或100%质押的进口开证、提货担保及提单背书、外汇担保业务(含备用信用证)和其他外币短期融资；福费廷项下的中介性福费廷业务；信用证项下已承兑的出口押汇和出口贴现业务；短期出口信用保险融资业务。

（三）在我行开立结算账户、进出口业务稳定、对外履约信誉佳、收汇记录良好的客户，可依据我行的授信管理政策，结合该企业的年进出口总量、融资期限、融资品种等因素，为其一次性核定国际贸易融资授信额度，供客户年度内循环使用。

在我行没有核定国际贸易融资授信额度的客户应逐笔逐级报批融资申请。

国际贸易融资授信额度每年核定一次，纳入人民币客户最高综合授信额度内管理。

（四）客户在使用国际贸易融资授信额度时，应办理合法有效的担保手续。

担保手续可以一次性办理最高额担保，也可以在使用授信额度时逐笔办理担保。

（五）客户所在分支行负责受理客户的国际贸易融资额度申请和信贷调查，根据我行信贷授信业务的管理规定，准备报批材料，提交申请，经国际业务部、公司业务部、法律事务部及风险管理部审批，报总行审贷会审议通过后，可以在授信额度期限内循环使用。

国际贸易融资业务信贷政策一、总体策略贸易融资是我行重要的授信业务之一，具有期限较短，周转较快、自偿性强的特点，能有效带动结算、负债及其他业务进展，且占用资源较少，可为我行带来较好的综合收益，应给予积极支持，大力进展。

同时，应注重过程治理，防范风险。

二、客户指引（一）对符合以下条件的客户，应给予优先支持:1、企业成立2年（含）以上，具备丰富的国际贸易从业经验，进出口业务量稳定，对外履约能力强，在银行、税务、工商、外管局及海关无不良记录；2、内部治理规范，财务制度健全，有关经营状况和交易信息真实、透明；3、与上（下）游客户贸易关系良好、稳定，且合作时刻在2年（含）以上，期间未发生重大债权、债务纠纷；4、融资项下交易具有真实、可靠、合法的贸易背景，且我行能够对交易中的物流和现金流实施有效监控；5、经营的进出口商品属于国家政策支持的产业或需求呈刚性、受外围市场阻碍较小的商品；6、居于行业龙头、行业垄断地位的大型中央企业和国有企业；7、具有自主创新品牌、产品市场竞争力强、销售渠道顺畅。

（二）关于以下客户的融资申请，宜慎重办理1、在监管部门或银行出现过不良记录、目前尚能正常运营，但资金链比较紧张；2、参与投机性的衍生交易，存在亏损隐患；3、交易国家或地区存在一定风险，且未采取信保等防范措施；4、经营商品近期价格大幅波动，且未采取相应的套期保值措施；5、交易流程复杂，交易对手合作期限较短。

三、业务指引（一）治理原则1、坚持贸易背景真实、合法、合规贸易融资是为国际贸易而提供的融资业务，要紧还款来源在于国际贸易项下回笼货款。

因此，贸易背景真实性是贸易融资发放的基础，核实贸易背景真实性是防范贸易融资风险的第一个关口。

贸易背景的合法、合规性是确保贸易融资资金安全的前提，发放贸易融资前应注意审核，并确认贸易主体、方式、商品，以及贸易地区的合法、合规性，关于受联合国和我国参加的国际组织制裁或禁止的业务不予受理，关于受美国等有关国家制裁的敏感地区的业务应慎重受理，及时向客户提示必要的业务风险，并严格执行我行有关政策。

x银行国际贸易融资业务管理办法第一章总则第一条为规范x银行（以下简称x银行）国际贸易融资业务管理，促进业务健康发展，根据人民银行、银行业监督管理委员会、国家外汇管理局和x银行信贷管理相关政策制度，制定本办法。

第二条本办法所称国际贸易融资业务，是指x银行为客户提供的与进出口贸易（含服务贸易）相关的资金融通或信用便利。

包括但不限于打包贷款、订单融资、进（出）口押汇、同业代付、福费廷、出口保理融资、融资性风险参与等具有融资性质的表内信贷业务，以及开立信用证、涉外保函和备用信用证、跨境参融通、保付加签、提货担保、进（出）口保理业务、非融资性风险参与等具有融信性质的表外信贷业务。

第三条x银行分支机构根据授权办理国际贸易融资业务，纳入客户统一授信管理。

第四条办理国际贸易融资业务必须以合法、真实的国际贸易背景为基础，严禁办理无真实贸易背景的国际贸易融资业务。

第五条国际贸易融资业务通过信贷管理系统群（Ｃ３）和相关国际业务处理系统办理。

第六条办理国际贸易融资业务要严格遵循法律、国际惯例和监管部门有关规定，原则上要求业务币种应为人民币及可自由兑换的外币，利率、费率按照x银行有关管理规定执行。

第二章业务对象及条件第七条办理国际贸易融资业务的客户类型主要有贸易型企业、生产型企业和服务型企业。

（一）贸易型企业（含代理型，下同），指具有进出口经营权，以贸易为主营业务，贸易销售收入占总收入的５０％以上，利润主要来自贸易价差或代理费用的企业。

（二）生产型企业，指具有进出口经营权，以生产为主营业务，利润主要来自产品销售的企业。

（三）服务型企业，指以对外服务贸易为主营业务，利润主要来自服务收费的企业，主要包括提供工程、运输、旅游、通讯、建筑、计算机和信息服务、保险等服务。

第八条申请办理国际贸易融资业务的客户除具备《x银行信贷管理基本制度》中规定的客户基本条件外，还应同时具备以下条件：（一）从事货物贸易的客户应具有进出口经营权，且为贸易外汇收支企业名录中Ａ、Ｂ类企业。