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国际贸易实务与操作流程暨国际结算与国际融资业务课程纲要拟订:陈硕先生第一讲国际贸易实务与操作流程一、国际贸易术语与进出口合同1、进出口合同与合同的根本性条款2、出口方的三个担保与支付条款3、2000版本的13条术语4、2010版本的D组术语5、E组术语与国际供应链管理6、D组术语与分销本地化二、国际贸易操作流程1、国际贸易操作基本流程1）询盘、报盘、还盘、承诺、执行、物料安排、船务安排、结算安排、税务安排2）报盘与还盘3）要约与承诺2、进出口业务操作流程与进出口业务单证1）进出口业务操作流程2）单证船货的管理流程3）商业发票、海关发票、领事发票4）装箱单5）集装箱装运十联单操作6）海关监管单证7）进出口通关与报关单制作3、船务流程与船务风险分析与风险规避1）船务流程分析2）船务风险分析3）F组术语与C组术语对买卖双方的利弊分析和相应的风险规避4）如何在谈判中选择与己有利的贸易术语5）选择货运代理的四项原则4、船务单证与单证风险分析与风险规避1）提单2）海运单3）航空运单4）电放5）一单三放第二讲国际结算与国际结算风险防范一、汇付与汇付风险的防范1、汇付流程分析及可能出现的风险分析2、应如何正确地在国际贸易中使用T/T方式进行结算3、怎样合理使用T/T与其他结算方式的联合来防范结算风险4、T/T后付中，出口方如何防范风险5、T/T方式的在国际贸易中的特殊作用二、西联汇款及国际贸易新兴结算方式探讨1、什么是西联汇款？2、西联汇款有什么风险？应如何防范？3、小额贸易和离岸操作中如何使用西联汇款？三、O/A方式的合理使用及其风险机制1、O/A方式在出口竞争中的优势？2、O/A使用中的风险因素3、O/A应针对何种客户？4、如何做好O/A的保障体系？四、案例解析银行托收业务在国际结算中的合理运用和风险防范1、托收业务的“货到地头死”2、D/P业务风险分析3、如何理解FOB+D/P业务？4、D/P业务的风险防范机制5、D/A与O/A业务的比较和建议五、如何使用信用担保机制并应注意的问题1、出口信用担保怎样进行2、如何获得信用担保的理赔3、信用担保的问题分析六、商业托收在国际结算中的作用和应用注意1、国际商业调查公司的运作模式2、国际贸易中的应收帐款和应收帐款的催讨策略3、国际商业托收是怎样进行的4、如何合理运用国际商业托收第三讲信用证业务与信用证业务风险解析与防范一、不同信用证的使用实战和操作要点（均附案例讲解）1、信用证业务操作流程及相应的要点分析2、保兑信用证操作策略与信用证担保的差异性3、可转让信用证的操作技巧与实战操作中应注意的问题4、即期信用证操作技巧与信用证押汇业务办理5、有关议付信用证实战操作中的注意事项6、备用信用证与信用证担保业务7、几种特殊的信用证操作指南（红条款、对背、现金、条件、凭收据付款、环银电协、循环、假远期）二、信用证修改操作技巧及相应的风险防范措施1、信用证的修改函与信用证修改操作技巧2、有关信用证修改应注意的事项3、信用证修改中的风险意识与信用证修改通知书的法律地位4、信用证修改案例评点三、信用证四大特点及单证审核与风险防范1、如何认识信用证的单据业务特性2、如何认识信用证的付款对象和银行付款后的追索权问题3、如何理解收单保付与拒收单据4、信用证当事人与合同当事人的差异对信用证风险的影响5、如何理解信用证是自足文件6、如何理解信用证“完全表面”一致的现实与实战意义7、审证技巧与信用证审单业务8、如何真实理解信用证不符点对结算的影响9、银行承兑电不符点接受10、进口商承诺在信用证业务中的法律地位11、案例点评信用证单证审核四、国际信用证诈骗与诈骗风险防范1、信开信用证与电开信用证之对比2、国际信用证诈欺案例分析与点评3、信用证诈欺的特点4、信用证诈欺的应对策略与诈欺防范机制五、信用证欺诈例外与国际信用证法律禁付令1、国际信用证诈欺“例外”2、各国对信用证诈欺的不同理解和因此而产生的结算风险3、禁付令4、目前我国信用证实战中存在的问题及相应的应对措施5、案例点评信用证诈欺例外与信用证独立性的冲突六、信用证软条款及其危害分析1、什么是信用证软条款2、信用证软条款种类及特征分析3、信用证软条款的危害性分析4、如何识别信用证软条款5、信用证软条款案例点评七、UCP600操作实战1、UCP600综述2、信用证有关当事人的权利与责任3、信用证有关银行的权利与责任4、单据惯例与信用证跟单操作5、信用证对商品属性、交货义务和支付问题的规范6、什么是UCP电子交单7、信用证电子交单业务的操作实战8、UCP600交单中的风险点评估第四讲国际融资与离岸金融业务一、保理业务真的安全吗？（应收帐款赎买业务的融资策略）1、保理流程分析探讨保理业务风险2、企业应在何种情况下使用保理业务3、从某大公司的保理业务呆帐看保理运用中的问题二、案例分析福费廷业务和国际贸易按揭1、福费廷业务流程分析2、如何使用福费廷业务3、如何将远期或分期付款业务转化成信用程度较高的福费廷业务4、福费廷利弊分析5、使用福费廷业务应注意的问题6、福费廷业务中的进出口合同应怎样签定三、银行担保与结算方式的结合使用四、出口信贷1、卖方信贷的业务流程分析2、我国对卖方信贷的处理模式3、买方信贷的业务流程分析4、买方信贷的利弊5、实施买方信贷应注意的事项6、买方信贷合同与进出口业务合同之关系五、离岸金融帐户与离岸银行业务1、离岸金融帐户与离岸银行业务述评2、企业的在岸、离岸联动业务3、离岸质押、在岸授信与在岸质押、离岸授信业务4、离岸在岸的信用证对背业务5、离岸在岸相互担保业务六、国际信托与国际信托融资渠道1、国际信托与离岸信托2、国际信托的借贷渠道与融资方式3、国际信托融资方式应注意的问题七、国际融资租赁业务1、国际融资租赁业务2、融资租赁的渠道选择3、杠杆租赁与杠杆并购八、其他融资方式简介第五讲外汇运作与外汇风险管理一、企业经营所面临的外汇风险及如何规避具体案例分析当前企业规避汇率风险的意义外汇风险主要形式：交易风险、会计风险、经济风险、储备风险如何运用外汇避险产品、金融产品、金融工具等规避汇率风险实际案例分析当前企业使用外汇避险工具存在的问题分析二、企业规避汇率风险关键：如何把握汇率趋向了解利率、数据、政治局势和货币特点了解外汇市场相关的信息掌握外汇市场基本知识：经济基本面、市场资金流向、技术分析和心理面分析防范汇率风险中常用的、较为有效的技术分析三、规避汇率风险的综合能力提高企业自身判断能力了解银行提供的金融衍生产品正确使用缩短货款期限、锁定汇率等措施依靠专家和信息规避汇率风险四、影响国际金价走势变化的主要因素五、2010年各主要货币金价走势回顾以及未来展望主流货币走势分析和未来展望主要贸易币种兑美元的走势分析和展望人民币走势以及未来展望六、人民币汇率形成机制改革的背景以及未来趋势人民币汇率形成机制改革的原因人民币汇率未来趋向判断近几年人民币汇率价格预测企业如何应对未来人民币升值对外签约时,可采用多种计价货币协商使用约定汇率或者锁定成本利用灵活的国际结算方式练好内功，如提高生产率、降低成本、提高产品档次、技术管理、提高附加值等七、新修订的外汇管理条例及其它相关法规近期出台的外汇相关法规新修订的外汇管理条例的核心思路对企业的影响第六讲人民币汇率走势与因对暨人民币离岸港业务实战解析一、人民币汇率走势成因解析1、国际环境与国际贸易走势影响2、宏观调控与CPI、PPI数据影响3、金融政策走向与利率、法定准备金率调整的影响4、国际收支与外汇储备变化的影响5、人民币国际化趋势与人民币对冲机制建立的影响6、外贸复苏与经济转型趋势与效果的影响7、国际游资做多人民币及海外市场波动的影响8、进出口企业对人民币汇率走势的预期及因此而采取的措施的影响9、人民币离岸港业务的发展及跨境人民币业务的影响二、人民币汇率波动的外贸企业应对措施1、“贸易手段”2、“货币交易”3、“货币保值”4、“金融交易策略”5、对销与“外汇收入境外暂存”6、合同中的价格调整条款与“软价格手段”7、短期贸易信贷之“BSI法”与“投资法”8、短期贸易信贷之“贴现”、“保付”与“福费廷”9、汇率风险波动规避之保险法10、人民币计价与“人民币跨境结算”11、人民币汇率风险波动规避之“离岸业务操作”三、人民币离岸港业务1、人民币离岸港业务及其实质2、人民币离岸港业务与进出口业务结算值关联3、人民币离岸港业务与汇率波动风险管理4、人民币离岸港业务运营的基础5、人民币离岸港业务的操作要点6、如何选择离岸港业务的业务发生地7、为何香港市最佳选择？应如何操作？。
国际贸易中的贸易融资与结算问题在国际贸易中，贸易融资与结算问题是企业和贸易商必须面对和解决的重要议题。
贸易融资是指在贸易活动中为了保证交易的顺利进行，经过相关合作方提供的资金支持和服务。
而贸易结算则是指最终实现交易的货币支付和结算的过程。
本文将讨论贸易融资与结算的各种方案和问题，并分析其背后的风险和挑战。
一、信用证信用证是一种常见的贸易融资方式，它是由进口商的银行发给出口商的银行的一种文件，承诺在出口商交付所要求的文件后，向出口商支付货款。
信用证的好处是确保支付安全，降低交易风险，但也存在着繁琐的手续和高昂的费用。
此外，如果出口商在交货后无法提供合格的文件，将导致付款延迟或拒绝。
二、保函保函是指由银行开出的、作为债权人对债务人履行合同某一担保义务的凭证。
在国际贸易中，保函可以用作贸易融资的一种形式。
它对出口商提供了支付保障，并降低了风险。
然而，保函的费用也相对较高，并且如果债务人无法按照合同履行义务，银行将承担付款责任，对银行的资金和信誉造成一定压力。
三、托收托收是指出口商经过银行将汇票交给进口商，由银行代为追索汇票款项。
托收的好处是费用相对较低，但风险也相对较高。
例如，如果进口商无法按时支付款项，出口商可能面临交付后长时间无法收到货款的问题。
四、预付款预付款是指在交货之前，买方提前支付货款给卖方。
这种方式对于买方来说，可以降低风险，确保货物按时交付；而对于卖方来说，可以获得资金支持，确保交货过程的顺利进行。
然而，预付款也存在着买方在交货前支付款项的风险。
五、开立循环贷款为了满足企业长期的贸易融资需求，开立循环贷款是一种常见的选择。
企业可以与银行达成贷款协议，获得一笔额度，根据需要每次提取资金用于贸易活动。
这样可以方便灵活地管理企业的融资需求，但也需要企业有一定的信用和还款能力。
贸易结算是国际贸易中不可或缺的环节。
在贸易结算中，通常会使用现金支付、电汇、承兑汇票等方式进行货款的结算。
此外，随着互联网和电子商务的发展，电子结算方式如支付宝、PayPal等也逐渐流行起来。
银行工作中的国际贸易融资与结算操作在当今全球化的经济背景下，国际贸易的发展呈现出日益蓬勃的态势。
而银行作为国际贸易的重要支持者和服务提供者，在国际贸易融资与结算操作方面发挥着不可或缺的角色。
本文将深入探讨银行工作中的国际贸易融资与结算操作，包括国际贸易融资方式、信用证操作以及结算方式等内容。
一、国际贸易融资方式国际贸易融资是指银行为促进跨境贸易，提供资金支持和担保的一种金融服务。
在国际贸易中，常见的融资方式包括跟单信用证、银行承兑汇票和保理业务等。
1. 跟单信用证跟单信用证是国际贸易中最常见的融资方式之一。
它是出口商与进口商之间通过银行进行交易的一种方式。
出口商将货物发运后，向开证行提交相关单据，开证行根据单据要求支付相应的款项给出口商。
同时，开证行会要求进口商在货物到达目的地前支付相关费用。
通过跟单信用证的运作，可以有效地解决买卖双方之间的资金安全问题，促进国际贸易的顺利进行。
2. 银行承兑汇票银行承兑汇票是银行对进口商或出口商所开的汇票进行承兑，并承担支付责任的一种方式。
出口商在出口商品后，可以通过向银行出具汇票的方式获得资金的融通。
而进口商在进口商品后，可以通过银行承兑汇票的方式将款项留在银行，延长支付时间。
这种方式可以为买卖双方提供更灵活的资金运作空间，降低融资成本。
3. 保理业务保理业务是指银行作为中介机构，通过购买商业票据或应收账款等资产，并对其进行管理和催收，向出口商提供融资服务。
出口商将应收账款进行保理转让后，可以及时获得资金，解决资金周转问题，而银行则通过管理和催收所持有的资产获得收益。
保理业务在国际贸易中的应用越来越广泛，为贸易的快速发展提供了有力支持。
二、信用证操作信用证是国际贸易中常见的付款方式之一，它是由进口商的银行（即开证行）对出口商的银行（即通知行）发出的指令，以保证付款或承兑交单。
在信用证操作中，有几个重要的环节需要银行工作人员注意。
1. 开证行审核开证行需要仔细审核进口商提供的信用证申请书和相关单据，确保申请的真实性和合法性。
贸易融资与国际结算简介随着全球化的发展和国际贸易的增长，贸易融资和国际结算成为了国际贸易中不可或缺的一部分。
大多数贸易交易都需要涉及货款的结算。
因此，贸易融资和国际结算保证了企业收到货款，同时也有利于助推贸易发展。
一、贸易融资1.1 贸易融资的定义贸易融资是指银行向贸易商和制造商提供一定的资金来支持贸易交易的活动。
贸易融资的目的是确保贸易交易中的货款收到，并且为在贸易交易中涉及到的资金提供一定的保障。
1.2 贸易融资的种类贸易融资可以分为两种主要的类型：短期贸易融资和长期贸易融资。
短期贸易融资一般指在90天内进行结算的贸易交易，其中包括银行承兑汇票、进口信用证、保兑信用证和外汇支付等方式。
长期贸易融资一般指在90天以上的期限内进行结算的贸易交易，其中包括银团贷款、出口信用保险、贸易融资租赁和买方信贷等方式。
1.3 贸易融资的优势贸易融资可以增加企业资金流动性，提高企业的融资效率。
同时，贸易融资还可以减少汇率风险和信用风险，为企业提供更加可靠的保障。
贸易融资可以帮助企业拓展新的市场和业务，提高企业的竞争力。
二、国际结算2.1 国际结算的定义国际结算是指在国际贸易中进行支付和收款的一种方式。
在国际贸易中，由于涉及多种货币和各种支付方式，因此需要一种特定的支付和结算方式来保证货款的安全和顺利收到。
2.2 国际结算的种类国际结算主要分为三种类型：预付款、托收汇款和信用证。
预付款是指在货物发运前，购买方提前支付货款的一种支付方式。
这种方式主要用于信誉良好的供应商。
托收汇款是由银行作为中介，将货款从买家的账户中扣除并转移到卖家的账户中的一种支付方式。
银行会帮助检查所有文件和单据的真实性和准确性，确保货款的收到和清晰度。
信用证是银行为买卖双方提供的一种保障，确保支付过程的安全和顺利进行。
在信用证的条件下，卖家可以将货款提前收到。
信用证是一种非常常见、安全和可靠的支付方式。
2.3 国际结算的优势国际结算可以提高国际贸易的安全性和效率，减少货款的清晰度风险。
贸易融资与国际结算随着全球经济的不断发展和国际贸易的繁荣，贸易融资与国际结算在国际贸易中扮演着重要的角色。
贸易融资是指在国际贸易中为贸易双方提供资金支持的一种金融服务，而国际结算则是指完成贸易交易过程中的资金结算和信用抵押等操作。
贸易融资在国际贸易中具有重要的作用。
首先，它为公司在进行国际贸易时提供了资金支持。
由于国际贸易往往涉及较大的交易金额和较长的交易周期，贸易融资能够帮助企业解决资金短缺的问题，提供必要的流动资金，保证贸易顺利进行。
其次，贸易融资还能够降低企业的交易风险。
通过利用各种融资工具，如信用证和保理等，企业可以获得对方银行或金融机构的担保，减少支付风险和信用风险。
最后，贸易融资还可以提高企业的财务灵活性。
企业通过贸易融资可以灵活运用自有资金，降低资金的占用成本，提高运营效率和竞争力。
国际结算在贸易融资中起到极为重要的作用。
国际结算是指完成国际贸易交易过程中的资金结算和信用抵押等操作。
在国际贸易中，结算方式多种多样，如信用证结算、托收结算和电汇结算等。
其中，信用证结算是目前国际贸易中最为常用的一种结算方式。
信用证是一种由银行发出的支付保函，保证出口商在履行合同后能够按时收到货款。
信用证的发行使得贸易买卖双方可以建立信任关系，确保交易安全和顺利进行。
同时，通过信用证的结算，出口商可以提前获得货款，而进口商也可以确保货物按时交付。
这种结算方式能够有效降低交易风险，促进国际贸易的发展。
除了信用证结算，托收结算和电汇结算也是国际贸易中常用的结算方式。
托收结算是指出口商委托银行向进口商收款的一种方式，进口商在接到通知后支付货款。
这种结算方式相对较为简单，适用于信任度较高的贸易伙伴之间的交易。
而电汇结算则是通过银行电子转账的方式完成资金结算，快捷、安全且成本较低。
这种方式适用于交易金额较小的情况，逐渐成为国际贸易中的首选结算方式。
在国际贸易中，贸易融资与国际结算的有效运用对于企业的发展至关重要。
第四章国际贸易融资实务与案例国际贸易融资指银行对进出口商提供的与进出口有关的一切融资活动。
——以该项贸易活动的现金流量作为进出口商履约的资金来源——以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证为履约保证第一节传统结算方式下的国际贸易融资汇款：进口商主动将款项交存银行，委托银行支付一定金额给出口商的结算方式。
托收：出口商开立汇票委托银行向进口商代为收取款项的结算方式。
信用证：银行订立的有条件付款承诺，即银行应进口商的要求，按其指示向第三方开具的载有一定金额、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
不同结算方式对应不同的融资方式汇款——银行提供的、基于交易的融资方式相对较少托收、信用证——本书中所介绍的融资方式一、出口贸易融资（一）出口押汇出口押汇是指出口商凭出口单据为抵押，预支部分或全部货款的短期融资活动。
即期信用证出口押汇的金额上海某纺织品进出口企业A公司年营业额超过5亿元，常年向欧美出口毛纺织产品。
金融危机后，纺织业受到冲击，从前通常采用的赊销交易方式风险加大，且进口商的资金亦不宽松，其国内融资成本过高。
，经商议，双方达成以开立远期信用证的方式进行付款。
该做法虽在某种程度上避免了A公司收不到货款的风险，但从组织货物出口到拿到货款仍需较长一段时间，这让A公司的流动资金出现了短缺。
另外，A公司担心较长的付款时间会承担一定的汇率风险。
【分析】银行分析认为，A公司出口一向较为频繁，且该公司履约记录良好。
结合具体情况，设计融资方案如下：在押汇总额度内，为A公司提供50%的出口押汇和50%的银行承兑汇票，借以降低客户的融资成本。
A公司按美国某银行开立的金额为200万美元，期限为提单后90天付款的远期信用证出运货物后，公司将全套单据提交给某商业银行浦东B分行，申请办理出口押汇业务。
尔而后，B银行将单据寄往美国开证行，对方向我国银行开来承兑电，承诺到期付汇。
于是B银行答应放款，并与A公司协商以人民币押汇，以免除客户的汇率风险。
国际贸易融资与结算国际贸易作为全球经济交流的重要组成部分，扮演着促进各国经济发展和贸易往来的角色。
在国际贸易中，融资和结算是不可或缺的环节，对于保障交易双方的利益和顺利完成交易具有重要作用。
本文将从国际贸易融资和结算两个方面进行探讨。
一、国际贸易融资1. 融资方式在国际贸易中，常见的融资方式包括信用证、跟单托运、保理等。
信用证是指进口商向银行开出信用证，由银行保证支付出口商的货款。
跟单托运是一种保障出口商权益的方式，即出口商将货物交由托运人保管，并在付款完成后提供货物提单给买家。
保理则是指出口商将应收账款出售给保理公司，以获取资金的方式。
2. 融资流程国际贸易融资的流程通常包括以下几个步骤：双方达成贸易合作意向后，进口商向银行开立信用证，通知出口商。
出口商根据信用证的要求交货，并出具相关的单据，如发票、提单等。
出口商将单据提交给银行，银行核对单据后支付货款给出口商。
二、国际贸易结算1. 结算方式国际贸易中常见的结算方式主要有电汇、承兑交单和支票等。
电汇是指买卖双方通过银行进行资金结算的方式，通过电信系统完成转账。
承兑交单是指买方在购买商品时签发一个支票承兑付款，卖方将商品交货后获取付款的方式。
支票则是买方签发给卖方的一种支付工具。
2. 结算流程国际贸易的结算一般经历以下过程：买卖双方达成交易协议后，根据合同约定的付款方式进行结算。
买方根据卖方提供的发票和其他证明材料进行付款。
卖方确认款项到账后，交付货物，并提供相关单据给买方。
最后，买方审核单据无误后进行付款，完成交易结算。
三、国际贸易融资与结算的意义1. 促进国际贸易发展国际贸易融资和结算的正常进行，为进出口商提供了及时融资和支付保障，从而促进了贸易的顺利开展。
融资和结算方式的多样化，为不同类型的贸易提供了适用的解决方案，提高了贸易的效率和流动性。
2. 降低交易风险国际贸易融资和结算有助于降低交易双方的风险。
通过信用证、跟单托运等方式，出口商可以确保收到货款，并规避买方支付风险。
