我国国有商业银行资产负债率对银行绩效的影响

《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。

2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。

3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。

4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。

5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。

6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。

7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。

8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。

9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。

二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。

2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。

2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。

第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。

第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。

2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。

3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。

4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。

5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。

6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。

二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。

建筑经济CONSTRUCTION ECONOMY第 41 卷第 S2 期2020 年 12 月Vol.41 No.S2Dec. 2020摘要：从动态视角研究绿色信贷对商业银行经营绩效的影响，以19家上市商业银行2012-2019年数据为样本，用主成分分析法及面板数据回归模型对国有商业银行、股份制商业银行、地方性商业银行进行实证研究。

研究结果表明：绿色信贷对地方性商业银行经营绩效影响并不显著，却会降低国有商业银行、股份制商业银行的经营绩效。

根据结论，从社会责任的角度解释性质不一商业银行绿色信贷实施对其经营绩效存在差异性的原因，最后提出我国商业银行推动绿色信贷协同实现高质量发展的建议。

关键词：商业银行；绿色信贷；社会责任；主成分分析法中图分类号：F407.9 文献标识码：A 文章编号：1002-851X （2020）S2-0364-05DOI ：10.14181/ki.1002-851x.2020S2364The Impact of Social Responsibility and Green Credit on CommercialBanks ’ Business PerformanceZHANG Yu（School of Economics ，Guizhou University ，Guiyang 550002，China ）Abstract ：This paper studies the impact of green credit on business performance of commercial banks from a dynamic perspective ，taking the data of 19 listed commercial banks from 2012 to 2019 as samples ，makes an empirical study on state-owned commercial banks ，joint-stock commercial banks and local commercial banks by using principal component analysis and panel data regression model. The results show that green credit has no significant impact on the operating performance of local commercial banks ，but will reduce the operation of state-owned commercial banks and joint-stock commercial banks performance ，according to the conclusion ，explains the reasons for the differences in the operating performance of commercial banks with different nature of green credit from the perspective of social responsibility ，and finally puts forward some suggestions on promoting green credit collaborative development of China ’s commercial banks.Keywords ：commercial bank ；green credit ；social responsibility ；principal component analysis 近年来，我国多地持续不断的雾霾天气、逐渐枯竭的自然资源备受社会各界关注，如何平衡高质量发展经济和保护自然环境，绿色信贷给出一个可行方案。

我国商业银行人力资本与经营绩效关系分析p一、引言人力资本作为一种能动资本，其重要性日益超过物质资本和货币资本，成为银行财富创造的核心资本。

在前人研究的基础上，本文从银行业这一特定行业人手，以2012年沪、深两市14家上市商业银行数据为样本，对银行人力资本与银行综合经营绩效的关系进行实证研究，并以此为依据，进一步分析人力资本与不同特性经营绩效的关系，以便为提高银行竞争力提出更具有针对性的建议。

二、实证分析（一）商业银行绩效评价体系的建立一般企业经营绩效通常采用净利润、净资产收益率（ROE）和总资产收益率（ROA）等单一指标进行衡量，不能体现银行经营特有的安全性、盈利性和成长性等特点。

传统商业银行绩效评价体系虽然将体现不同特性的指标进行综合，但各指标之间可能存在信息重叠问题，不能只做简单的加权平均。

本文采用主成分分析法，在保留原始指标主要信息的同时，用较少的变量取代较多的变量建立起综合绩效评价体系，并且变量之间不存在重叠问题，从而得出较合理的综合经营绩效得分和体现经营绩效不同特性的各主成分得分。

本文选取反映银行风险控制性、盈利性和成长性特点的8个指标构成原指标体系，分别为X1-资本充足率（CAR）、X2-不良贷款率、X3-流动比率、X4-资产负债率、X5-净资产收益率（ROE）、X6-总资产收益率（ROA）、X7-存款增长率、X8-贷款增长率。

1.样本选取及数据处理（1）样本选取。

本文选取2006年银行业实现全面对外开放时已经在沪、深两市上市的14家商业银行数据为样本，2012年全国银行业金融机构总资产为131.27万亿，样本选取的14家商业银行资产总额为82.02万亿，具有62.5%的代表性，基本能体现银行的经营情况。

（2）数据处理。

为了消除指标的量纲差异，需要将指标进行转换和标准化处理。

X5、X6、X7、X8作为正向指标不做转换；X1、X3和X4作为适度性指标，从样本数据来看都在适度性范围内，不影响指标方向性，故不做转换；X2作为逆向指标取倒数进行转换。

银行资产负债率的正常范围银行资产负债率是指银行负债总额与银行资产总额的比率，是衡量银行风险程度的重要指标之一。

银行资产负债率的正常范围是多少呢？本文将对此进行探讨。

一、银行资产负债率的意义银行资产负债率是银行的财务状况指标之一，它反映了银行的资产与负债之间的关系。

银行的资产主要包括现金、存款、贷款、债券、股票等，而负债则包括存款、借款、债券发行等。

资产负债率高意味着银行的负债较大，风险也相应增加；资产负债率低则说明银行的资产较多，风险相对较小。

因此，银行资产负债率是评估银行风险程度的重要指标之一。

二、银行资产负债率的计算方法银行资产负债率的计算方法很简单，就是将银行负债总额除以银行资产总额。

具体公式如下：银行资产负债率 = 银行负债总额÷银行资产总额其中，银行负债总额包括存款、借款、债券发行等；银行资产总额包括现金、存款、贷款、债券、股票等。

三、银行资产负债率的正常范围银行资产负债率的正常范围是多少呢？这个问题并没有一个固定的答案，因为不同的银行、不同的国家、不同的时期，其资产负债率的正常范围都会有所不同。

一般来说，银行资产负债率的正常范围应该是在30%到80%之间。

如果资产负债率低于30%，则说明银行的资产较多，风险相对较小；如果资产负债率高于80%，则说明银行的负债较大，风险相应增加。

然而，银行资产负债率的正常范围并不是绝对的，还需要考虑其他因素的影响。

比如，银行的经营策略、市场竞争、监管政策等，都会对银行资产负债率产生影响。

因此，银行应该根据自身情况，合理控制资产负债率，以确保自身的稳健经营和风险控制。

四、如何控制银行资产负债率银行资产负债率的控制是银行风险管理的重要环节之一。

银行可以采取以下措施来控制资产负债率：1、加强资产负债管理。

银行应该建立健全的资产负债管理制度，加强对资产负债情况的监控和分析，及时发现和解决问题。

2、优化资产结构。

银行可以通过优化资产结构，增加收益，降低成本，提高综合效益。

商业银行资产负债管理运行中的几个问题1. 引言商业银行资产负债管理是银行日常运营中至关重要的一项工作。

资产负债管理旨在平衡银行的资产和负债，以确保银行的偿付能力和盈利能力。

然而，在资产负债管理的过程中，银行可能面临一些问题和挑战。

本文将深入探讨商业银行资产负债管理运行中的几个主要问题，并提供对这些问题的观点和理解。

2. 问题一：资产负债匹配问题资产负债匹配是指银行将其资产和负债进行匹配，以降低流动性风险和利率风险。

然而，资产负债匹配可能面临以下问题：- 时间不匹配：银行的资产和负债的到期时间可能不同，导致到期不匹配的情况。

这可能会使银行面临流动性紧缩和风险敞口。

- 利率不匹配：如果银行的资产和负债的利率敏感性不匹配，利率波动可能会对银行的净息差和盈利能力产生负面影响。

对于资产负债匹配问题，我们认为银行应该通过建立有效的资产负债管理框架来解决。

这包括制定明确的匹配策略，定期进行匹配分析并及时调整资产和负债结构。

3. 问题二：流动性管理问题流动性管理是商业银行资产负债管理的重要组成部分。

银行需要确保在面临资金流出压力时能够及时清偿债务。

然而，流动性管理可能面临以下问题：- 高度集中的资金来源：如果银行的资金来源高度依赖于少数几个大型存款人或贷款协议，一旦这些资金来源出现问题，银行可能面临流动性风险。

- 流动性测试不足：如果银行没有建立有效的流动性测试框架，并及时进行流动性压力测试，一旦面临市场冲击，银行可能无法应对流动性挑战。

解决流动性管理问题的关键在于建立全面、有效的流动性管理框架。

银行应该确保多样化的资金来源，建立紧急流动性储备，并定期进行流动性测试和压力测试。

4. 问题三：信用风险管理问题信用风险是商业银行资产负债管理中的一个重要方面。

银行需要评估和管理其贷款组合中的信用风险。

然而，信用风险管理可能面临以下问题：- 不良贷款增加：如果银行的不良贷款增加，将会对银行的盈利能力和偿付能力产生负面影响。

法律分析：银行的资产负债率在92%以下是一个正常的水平。

资产负债率又称举债经营比率,它是用以衡量企业利用债权人提供资金进行经营活动的能力,以及反映债权人发放贷款的安全程度的指标,通过将企业的负债总额与资产总额相比较得出,反映在企业全部资产中属于负债比率。

银行的资金来源主要是各种储蓄，银行没有所有权，只是具备有限使用权，收益一部分以利息形式返还存款人，一部分以存贷差形式成为银行收益。

法律依据：《中华人民共和国商业银行法》第三十九条商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：（一）资本充足率不得低于百分之八；（二）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；（三）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；（四）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

本法施行前设立的商业银行，在本法施行后，其资产负债比例不符合前款规定的，应当在一定的期限内符合前款规定。

具体办法由国务院规定。

银行业去杠杆化资本结构问题的分析与实证研究——以国有商业银行为例摘要：本文主要研究我国一些具有代表性的上市商业银行经过2008年国际金融危机后的杠杆率变化情况，找出影响杠杆率的主要因素，进而发现我国上市商业银行杠杆化所处的阶段，探索我国商业银行应如何调整杠杆率来降低危机对银行的冲击。

本文选取2013年至2016年所有在沪、深上市的13家商业银行作为样本，对银行业的“去杠杆化”对其经营绩效的影响来进行实证分析。

本文用多元线性回归模型对银行的经营指标进行分析，研究去杠杆化对其经营活动的影响。

实证结果表明银行资本规模越大，杠杆率越高，银行资本风险水平越低；杠杆率越低，银行盈利能力越强，进而提出科学性建议使商业银行在今后发展中合理调整杠杆率。

关键词：商业银行　杠杆率　资本结构　实证分析　多元线性回归● 隆照金　张勇　欧发勋　吴远凤一、引言自2008年金融危机的到来引发了全球性经济衰退，2020年新冠疫情的暴发更是严重冲击世界经济的发展。

由于杠杆化的金融产品具有低利率和较强的流动性，从而大大降低了融资成本，因此一段时间以来，各家银行都购买了大量杠杆化的金融产品。

然而，在金融危机和疫情的影响下，高杠杆运作化公司的多收益来源导致的风险分散作用被完全对冲掉，从而滋生较大的风险。

因此，中国银行业需要改变业务模式，开拓表外业务，发展金融创新，未来中国的银行业也必将会进入去杠杆化阶段以维持合理的杠杆率水平，促使我国商业银行持续健康的发展。

目前，国内对商业银行资本结构的研究主要集中于国有商业银行的资本结构以及监管工作。

研究的主要内容就是银行资本结构的优化问题以及影响资本结构的因素分析，进而对我国商业银行资本结构进行调整改革。

周洁（2015）利用2007-2013年16家上市银行年报中数据，通过实证研究，提出股权结构优化、多渠道补充资本金、提高资产质量以及加大监管力度优化资本结构。

然而，杨添富、张强（2020）通过对中国9家上市商业银行2010-2018年财务报告深入分析，得出银行规模与资本结构正相关，盈利能力、资产担保价值对银行资本结构影响不显著的结论。

商业银行资产负债管理运行中的几个问题一、引言商业银行作为金融机构的重要代表，其资产负债管理是银行运营的核心。

资产负债管理是指银行对自身资产和负债的规划、组合、控制和监测，以实现最大化收益和最小化风险的过程。

在商业银行运营中，资产负债管理面临着多个问题。

二、商业银行资产负债管理中的问题1. 资金成本上升随着国内外经济形势的变化，市场利率水平不断上升，导致商业银行筹集资金成本增加。

这对于商业银行来说将会增加其利润压力。

2. 资产端收益下降由于市场竞争激烈，商业银行在投放贷款时会出现利率下调的情况。

同时，由于宏观经济形势不稳定，信用风险也会增加，导致不良贷款率上升。

这些因素都将导致商业银行资产端收益下降。

3. 资本充足率低商业银行需要满足一定比例的资本充足率，以确保其在面临风险时有足够的资本储备。

但是，由于商业银行规模不断扩大，资本充足率却没有相应提高，这将会对其运营带来一定的风险。

4. 资产质量下降随着宏观经济形势的变化，商业银行贷款客户的还款能力和信用状况也在发生变化。

如果商业银行不能及时识别和控制风险，就会导致不良贷款率上升，从而影响资产质量。

5. 资产负债匹配问题商业银行需要根据自身资金情况和市场需求来安排存款、贷款等资产和负债的组合。

如果组合不当，就会导致资产和负债之间的期限、利率、流动性等方面出现不匹配问题，从而影响银行运营。

6. 利润压力加大随着市场竞争加剧、经济增长放缓等因素的影响，在保证安全性和合规性前提下，商业银行利润空间逐渐被挤压。

这将会对商业银行未来的发展带来一定的挑战。

三、解决商业银行资产负债管理中的问题1. 加强风险管理商业银行需要加强对信用风险、市场风险、操作风险等方面的管理，及时发现和控制潜在风险，确保资产质量和银行运营的稳健性。

2. 提高资本充足率商业银行需要通过增加股本、吸收存款等方式提高其资本充足率，以应对未来可能出现的风险。

3. 优化资产负债组合商业银行需要根据市场需求和自身经营情况，优化存款、贷款等资产和负债的组合，实现期限、利率、流动性等方面的匹配。

基于EVA的国内上市银行绩效评价体系研究作者：叶妮来源：《中国乡镇企业会计》 2015年第5期叶妮摘要：商业银行作为中国最主要的金融企业既是中国货币政策传导的“枢纽”，也是中国资金流动最主要的“调节阀”。

商业银行经营业绩的高低对银行体系自身的稳健发展以及国家整个宏观经济的稳定运行都会产生十分重要的影响。

近年来，对商业银行绩效评价的研究引起了越来越多商业银行的股东和管理者的重视。

如何找到一个可以公正有效地评定银行经营业绩的指标真实地反映银行绩效？在此背景下，一种符合“企业价值最大化”财务管理目标的绩效评价指标EVA产生并得到广泛关注。

关键词：上市银行，绩效评价体系，经济增加值（EVA），建议一、引言从上世纪80 年代开始，我国的银行业在不断地改革中得到发展，四大国有商业银行顺应市场经济改革的潮流完成了股份制改造，其他股份制银行也在金融体制改革不断深入的背景下纷纷上市，截至2013 年12 月，我国已有16 家商业银行在A股市场上市。

虽然国内各商业银行从规模、竞争实力等方面取得了显著的成绩，但是在经营中也存在产品缺乏创新能力、风险管理与控制较弱、利润增长方式单一等诸多问题。

我国上市银行的经营业绩备受关注，而传统的绩效评价指标存在很多不足。

由此，本文引入EVA绩效评价指标，它符合“企业价值最大化”的财务管理目标，更能有效合理地评价企业经营业绩。

EVA 的思想起源于会计学中的经济利润与经济学中的剩余收益理念，但它的提出和推广是由美国思腾斯特管理咨询公司进行的。

EVA 曾被美国《财富》杂志称为“当前最热的评价指标”，其出现被认为是“现代公司管理的一场革命”。

我国引入EVA 概念的时间较晚，对EVA 绩效评价指标的运用还处于初级阶段，学术界对于EVA 的研究主要是在西方国家的基础上结合本国实际分析其有用之处。

EVA 实际上是对经济学中的经济利润和会计学汇总剩余收益的变形。

企业会计利润超出资本风险机会成本的剩余部分就是EVA。