财务人员各岗位工作流程

全盘会计岗位职责及工作流程范文根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。

参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。

准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算。

一、岗位职责(一)、货币资金1.每日负责现金收支单据的审查。

审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。

2.每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。

(二)、存货1.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。

2.每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。

3.监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。

(三)、工资1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。

新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。

2、负责代扣员工房租、水、电费(数据由人事部提供)，核算个人所得税及其他应扣款项。

3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表”。

按时将工资汇总表送交总经理，并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放。

(四)、费用1.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。

并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。

2.对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。

(五)、应收账款1.每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。

2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。

第十一章财务、人事部财务部各岗位职责及工作流程信用卡认识、受理及防止信用卡诈骗行为人事管理第一节财务培训一、财务部各工作岗位职责（1）财务经理岗位职责1、主持部门例会，传达上级领导工作精神,总结本周的工作不足，提高工作效率。

2、负责组织俱乐部的经济核算,组织编制和审核会计、统计报表，向董事会汇报,并按董事会规定时限，及时组织编制财务预算和决算。

3、审查各项开支，密切与各部门联系、研究并合理掌握成本和费用情况，并报董事会.4、做好各项资金计划平衡，管理和掌握各项资金的运用，调理各业务部门所需资金，保证业务活动之顺利开展。

5、督促有关人员抓紧应收款的催收工作，加速资金回笼。

6、检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度，组织财务人员培训业务知识，学习和执行“会计法”。

7、负责与财政、税务、工商、金融等相关部门的联系，及时做好财政、税务工作。

8、联系各营业部门,了解经营情况和市场信息，及时向上级提出合理化建议.9、保存俱乐部关于财务工作方面的文件，资料、合同和协议,督促本部门员工完整保管企业合作期内的一切帐册，报表、凭证和原始单据。

10、开展部门员工业务培训，使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识，规范、程序做法、环节、能独立工作，并基本了解本部门其它岗位的业务环节。

（2）财务部会计岗位职责1、负责成本分析,盈利分析。

2、负责系统的培训，让每位收银员熟练掌握业务技能,以确保顺利进行。

3、规范财务各类票单，文件、帐册等管理工作.4、搞好各档案工作。

5、核算营业收入与支出.6、负责公司物业管理，收银管理和员工薪资核审.7、协调营业部门关系，使营业与买单正常运转。

8、每日核算营业报表经经理审核后上报执行董事等。

9、定期上报损益表、资产负债表、盘点表等。

10、追踪应收帐和应付帐款等工作。

11、协助经理搞好财务预算、决算和各期培训计划。

12、协助经理搞好金融部门,税收等部门关系,及时掌握国家税收政策。

（3）财务部出纳员岗位职责1、做好现金收入与支出,认真按照会计制度处理各项应收、应付款项。

财务人员的工作流程内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）一、出纳岗工作流程（一）现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付 1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位 2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

一、总则为加强公司财务柜台的管理，规范财务操作流程，提高工作效率，确保资金安全，特制定本制度。

二、财务柜台岗位职责1. 负责公司现金、支票、汇票等收付业务；2. 负责公司财务报表的编制和报送；3. 负责公司财务档案的整理和保管；4. 负责公司财务制度的执行和监督；5. 负责与银行、税务等部门的沟通协调。

三、财务柜台工作流程1. 现金收付（1）客户递交付款凭证，柜台人员核对客户信息、付款凭证及金额，确认无误后，办理收付款手续。

（2）现金收付款需开具收据，确保金额准确无误。

2. 支票、汇票收付（1）柜台人员核对支票、汇票的收款人、金额、出票日期等信息，确认无误后，办理收付款手续。

（2）支票、汇票收付款需开具收据，确保金额准确无误。

3. 财务报表编制（1）根据会计凭证，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

（2）报表编制完成后，经财务主管审核签字后报送相关部门。

4. 财务档案整理（1）按照档案管理规定，对财务凭证、报表等档案进行分类、整理、归档。

（2）确保档案完整、安全，便于查阅。

5. 财务制度执行与监督（1）严格执行国家财务法规和公司财务制度，确保财务操作的合规性。

（2）对违反财务制度的行为，及时制止并上报财务主管。

四、财务柜台管理制度1. 柜台人员应严格遵守国家法律法规、公司财务制度，确保财务工作合规、高效。

2. 柜台人员需具备良好的职业道德，保守公司商业秘密。

3. 柜台人员应定期参加财务培训，提高业务水平。

4. 柜台人员应保持工作环境整洁，办公设备完好。

5. 柜台人员应认真履行岗位职责，确保财务工作顺利进行。

五、附则本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。

酒店财务部各岗位职责及工作流程职务：财务部经理工作容：协助财务部经理处理日常行政工作事务联系部门：酒店各部门工作职责：一、根据酒店所制定的年度预算，实施成本控制行政费用、营运费用及能源工程维修固定费用控制。

二、建立健全酒店部管理制度，监督酒店资金管理、成本、费用、利润和财产管理，组织酒店的全面经济核算，审核会计科目，进行收入、成本、费用、利润的专题分析，编制报表，保证各级核算的正确性。

三、建立一整套财务系统及操作程序。

1、财务系统：A、财务系统：B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐的资料。

2、操作程序：A、制定收银及收入审计的核算程序。

B、制定各种所需的凭证、表格。

C、建立帐帐之间核对，帐表之间核对等工作制度，确保所反映的经济活动情况的准确性。

四、参与酒店基本建设投资、客房、餐厅改造、经济利益分配、经济合同签订重要决策，从经济管理的角度为领导提供参考数据。

五、拟定财务部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并与总经理或主管副总经理确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员的工作，及时准确编制财务报表，其中对外报送的财务报表要报领领导签章。

六、控制资金先使用审核各部门的设备、物资、计划和酒店开支计划;并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。

七、审核酒店的收益报告和利益分配报告;监督财税计划和贯彻实施按期上交国家税费，协调酒店同银行税务等有关部门的关系。

八、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，组织贯彻实施。

九、负责财务部的日常行政管理工作。

职务：财务部副经理联系部门：酒店各部门工作职责：一、协助财务部经理组织和领导酒店的财务会计工作，对各项财务会计工作进行布置和核查监督财务计划的实施，及时了解，计划执行中存在问题，解决实际问题。

二、根据酒店的实际情况制定有关财务管理制度和实施细则，监督各项财力制度，财经纪律和会计规则的正确执行。

财务人员工作流程一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

全盘会计岗位职责及工作流程根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。

参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。

准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算。

一、岗位职责(一)、货币资金1.每日负责现金收支单据的审查。

审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。

2.每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。

(二)、存货1.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。

2.每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。

3.监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。

(三)、工资1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。

新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。

2、负责代扣员工房租、水、电费(数据由人事部提供)，核算个人所得税及其他应扣款项。

3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表”。

按时将工资汇总表送交总经理，并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放。

(四)、费用1.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。

并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。

2.对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。

(五)、应收账款1.每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。

2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。

财务工作流程图大致框架从日常账务处理到财务报告与分析的主要环节。

请注意，具体细节可能根据企业的规模、行业特性及内部管理制度有所差异。

1.原始凭证收集与审核●步骤：各部门提交费用报销单据、收入证明等原始凭证。

●责任部门/人员：各部门员工、财务部初审人员。

●输出：审核通过的原始凭证。

2.会计凭证录入●步骤：将审核无误的原始凭证信息录入财务系统，生成会计凭证。

●责任部门/人员：财务会计。

●输出：会计凭证记录。

3.账务处理●步骤：根据会计准则，进行总账、明细账的登记与核对，包括但不限于应收账款、应付账款、存货、固定资产等账户的管理。

●责任部门/人员：财务会计。

●输出：更新的财务账簿。

4.成本核算●步骤：计算产品或服务的成本，包括直接成本和间接成本的分摊。

●责任部门/人员：成本会计。

●输出：成本报表。

5.财务报表编制●步骤：基于账务处理结果，编制资产负债表、利润表、现金流量表等法定财务报表。

●责任部门/人员：财务经理/会计师。

●输出：月度/季度/年度财务报表。

6.税务申报与筹划●步骤：根据税法规定，完成各项税费的计算、申报及缴纳，同时进行税务筹划以合法降低税负。

●责任部门/人员：税务会计/财务经理。

●输出：税务申报表、缴税凭证。

7.财务分析与报告●步骤：对财务数据进行深入分析，包括比率分析、趋势分析、预算对比分析等，撰写财务分析报告。

●责任部门/人员：财务分析师/财务经理。

●输出：财务分析报告、管理建议书。

8.预算管理与控制●步骤：制定年度预算，监控实际支出与预算的差异，进行预算调整与控制。

●责任部门/人员：财务部、各部门负责人。

●输出：预算计划、预算执行情况报告。

9.审计与内控●步骤：定期进行内部审计，确保财务活动合规，发现并改进内部控制缺陷。

●责任部门/人员：内部审计部门/外部审计师。

●输出：审计报告、内控改进建议。

10.资金管理●步骤：包括日常资金调度、银行对账、短期投资、融资管理等。

●责任部门/人员：出纳、财务经理。

INSERT YOUR LOGO商场(超市)财务部各岗位工作流程通用模板Management of all operations in the behavior and management, and require members to abide by the rules or guidelines, so as to play the role of the company team, get the trust of partners, win business opportunities.撰写人/风行设计审核：_________________时间：_________________单位：_________________商场(超市)财务部各岗位工作流程通用模板使用说明：本管理规范文档可用在标准化管理中规范所有操作的行为和管理，并要求成员一起遵守的规章或准则，从而发挥公司团队的作用，得到合作伙伴的信任，赢得商业机会。

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商场（超市）财务部各岗位工作流程（一）收银工作服务流程△营业前1、每天上班前，要更换好工衣、配戴好工牌、清面淡妆做好相关的准备工作。

2、每晚提前十五分钟到财务部准备备用金。

拿取备用金换零币，并核对备用金是否无误，如有发现金额不对，要提出及时汇报。

3、检查各种票据是否齐全并及时补充发票、收据、卡纸、手工报表。

做到不因暂时无各种票据事件的发生而影响服务质量。

4、检查办公用品是否齐全（收银章、计算器、剪刀、订书机等），如发现异常及时向主管汇报并及时解决。

5、检查收银设备的运作是否正常，如电脑运行是否正常，刷卡机是否能正常工作，验钞机是否失灵等等，及收银设备的各种环节要认真检查，如出现问题一定要及时处理或立即通知设备维修人员进行处理，在上班处理相关故障，做到无事故操作。

6、认真搞好收银台的卫生工作。

△营业中1、收银员一收到柯打单，就要核对公司相关人员的赠送权限及赠送额度，经核对无误后迅速输入电脑给予出品。