用款申请单及审批流程

付款申请单付款申请单是现代企业账务管理中常见的一种文档，它是指企业在发生采购、招标、合同履约等交易过程中需要向财务部门提交的申请，要求财务部门根据申请单上所列的内容，对应支付相应的款项。

在企业账务管理中，付款申请单起到了重要的作用，它能够为企业提供高效、可靠、规范的资金管理服务。

本文将从以下几个方面着手，详细介绍付款申请单的主要内容、编写流程、审核标准以及使用方法等方面的知识。

一、付款申请单的主要内容通常来说，一份完整的付款申请单应包含如下内容：1. 申请单编号：每一份申请单应当设有唯一的编号，方便后续审核、跟踪以及入账等操作。

2. 申请人及申请日期：填写申请单的人员和填写日期应当清晰地标注在申请单上。

3. 付款对象：申请单应明确说明需要支付款项的对象，如供应商、服务提供方等等。

4. 付款方式与账户信息：企业根据实际情况对付款方式进行选择，如电汇、现金支付、支票等。

同时，需要提供对应收款人的账户信息，包括收款银行、开户行、收款账户名、账号等等。

5. 付款金额：申请单上需填写需要支付的款项金额，以便财务部门进行核对以及后续跟踪操作。

6. 付款理由：企业需要在申请单上填写付款的理由，包括采购商品、支付服务费用等具体情况。

7. 申请人签名：在申请单上应当盖章或者手写签名确认，标识出申请人的真实表态。

二、付款申请单的编写流程付款申请单的编写流程通常应包括以下步骤：1. 申请人填写申请单：根据实际情况，经手人员向申请人发送申请单模板，申请人根据实际情况填写申请单。

2. 核对申请单信息：申请单填写完成后，需要核对所有信息是否准确、完整，如遇到问题需要及时联系申请人进行更正。

3. 编制审批单：根据实际情况，在申请单的基础上制定审批单，通过内部流程进行审批。

4. 提交财务部门：审批单通过后，将申请单和审批单提交财务部门进行付款操作。

5. 跟踪和入账：财务部门根据申请单上的信息进行付款并对相应账目进行入账操作。

同时，需要进行后续跟踪以及核对。

财政请款报告流程一、办事指南财政资金拨付程序：（一）办理财政实拨资金流程1、预算单位填写《预算单位专项资金使用申请表》或用款申请，经单位领导审核签章、加盖公章后，报财政局经办业务科室2、财政局经办业务科室对单位报送的申请按财政资金拨款程序审核批复后，由经办人编制《预算单位专项资金拨款审批汇总表》交科长审核后将纸质和电子数据送国库科3、财政局国库科科长对《预算单位专项资金拨款审批汇总表》审核后交由拨款制单人开具《预算拨款凭证》4、财政局国库科印章专管人员对《预算拨款凭证》审核、盖章后送开户银行5、开户银行根据《预算拨款凭证》及时将资金划拨到收款人帐户。

（二）办理财政直接支付业务流程1、预算单位填写《预算单位专项资金使用申请表》，或通过政府采购程序的填写《湛江市市直政府采购资金支付申请书》，经单位领导审核签章、加盖公章后，报财政局经办业务科室。

2、财政局经办业务科室对单位报送的申请按财政资金拨款程序审核批复后，编制《直接支付计划申请表》由科长审核后将纸质和电子数据送国库科批复下达。

3、国库支付中心接到直接支付批复后，通过电脑平台电子短信形式通知用款单位在电脑上办理支付。

4、预算单位在批复的额度内，制作直接支付电子数据，并开具《财政直接支付汇总申请书》，报国库支付中心受理审核部（政府采购只需制作和发送直接支付的电子数据）5、受理审核部审核预算单位直接支付申请的摘要或用途信息、验证单位预留印鉴无误后，交资金支付部。

6、资金支付部依据审核后的预算单位《预算单位专项资金使用申请表》，或《湛江市市直政府采购资金支付申请书》和《财政直接支付汇总申请书》，向代理银行开具《财政直接支付凭证》，向人民银行开具《财政直接支付汇总清算通知单》。

7、代理银行依据《财政直接支付通知单》，及时将资金支付到收款人帐户。

并在办理资金支付后，向预算单位发出《财政直接支付入帐通知书》，或《财政（政府采购）入帐通知书》，预算单位据此进行会计核算。

公款使用管理制度第一章总则为规范公款使用，提高财务管理效率，保证公款使用合法合规，根据国家法律法规和相关规定，制定本制度。

第二章公款使用范围1. 公款使用范围包括但不限于公务活动、业务招待、差旅费用、会议费用、培训费用等。

其中公务活动包括参会、出差、调研、讲座等。

2. 公款使用应符合预算安排，必须履行财务预算、资金管理和使用程序，确保公款使用合理、合法、合规。

第三章公款使用管理流程1. 公款使用申请流程（1）申请人提出公款使用申请，填写公款使用申请表，并附上相关证明文件；（2）由所属部门负责人审批，并确认公款使用的必要性和合理性；（3）财务部门审核公款使用申请，确保申请符合预算安排，并做出决策。

2. 公款使用报销流程（1）公款使用结束后，领用人应当尽快向财务部门提交公款使用报销申请，同时提交相关票据和凭证；（2）财务部门进行审核，核对报销事项的合理性，确保报销的凭证真实有效；（3）财务部门及时将符合规定的公款使用费用报销给相关人员。

第四章公款使用标准及限额1. 公务活动标准（1）公务活动期间的食宿及差旅费用，应当按照国家和单位规定的差旅费标准执行；（2）公务活动期间的交通费用，应当按照单位规定的交通费用标准执行。

2. 业务招待标准（1）业务招待应当符合公款使用的合理安排，并严格按照国家和单位规定的业务招待标准执行；（2）业务招待费用应当合理控制，并在规定的限额内执行。

3. 公款使用限额（1）在不影响公务活动、业务招待、差旅费用、会议费用、培训费用等正常活动的前提下，对公款使用进行适当的限额管理；（2）不得私自超支，超支的费用不予报销，违反规定的个人应当承担相应的责任。

第五章公款使用监督1. 对公款使用的监督包括但不限于内部审计、资金监管、风险控制等形式，保持财务管理的透明和公正。

2. 对违规使用公款的行为，财务部门有权予以责任追究，并依法处理，包括但不限于退还超支费用、纪律处分、行政处罚等。

第六章其他1. 公款使用管理制度的修改和补充，应当经过相关负责人的讨论和审批，方可实施。

费用报销的操作流程为了提升公司的企业管理水平，完善各项管理制度，现对公司物资采购、款项支付、费用报销制定以下流程。

一、物资采购申请流程(一)、零星材料〔含办公用品1000元以内〕采购采购申请1、使用部门或办公室提出，采购部填写“物资采购申请单”；2、使用部门负责人审核签字；3、总经理审批签字；付款申请4、采购人员填写“用款申请书”即借款单；5、采购部门负责人审核签字；6、财务部审核签字；7、总经理审批签字。

〔二〕、大宗设备采购采购申请1、使用部门提出，公司总经理批准；2、采购人员填写“采购申请单”；3、采购部门或保管员在其申请单上审核签字；4、公司总经理审核签字；5、公司董事长审批签字；付款申请6、采购人员填写“用款申请书”即借款单；7、购成品货已到由收货部门审核确认；8、财务部审核签字；9、公司总经理审批签字；〔三〕、机器设备等固定资产的采购 采购申请1、使用部门提出，公司总经理批准2、采购部填写“采购申请单”；4、采购部经理审核签字；5、技术部经理审核签字；6、公司总经理审批签字；7、董事长审批签字。

付款申请7、采购人员填写“用款申请书”即借款单；8、使用部门负责人审批签字；9、财务部审核签字；10、公司总经理审批签字；11、董事长审批签字。

二、付款流程1、财务部根据审批后的“用款申请书”进行审核；对于付欠款的，须先由经管往来帐的会计确认该欠款的存在；2、款项支付需领款人签名，并注明是现金还是其他票据；3、外来人员领取款项，一般要有本公司的相关人员陪同，确定其身份，向对方索取发票、收款收据或其他的收款凭据。

三、采购物资的报账流程1、采购人员要及时将发票或对方的送货单交仓库保管员查验，有增值税专用发票将其抵扣联，及时送财务部，给予认证抵扣；2、仓库保管员根据收到的货物填写“入库单”；3、采购人员取得的发票随同入库单交部门负责人签字确认；4、再由公司总经理审批签字；5、送交财务部签收〔收到发票在对方的签收簿上签名〕入账四、费用报销流程1、经办人员填制费用报销单〔包括差旅费报销〕，需注明用途和费用发生的部门；2、由部门负责人审核签字；3、由财务部审核签字；4、再报公司总经理审批签字；5、谁领款签谁名，领款人与报销人名字可以不一致。

财务报销流程详细步骤财务报销流程详细步骤如下：1. 填写出差“申请单”：员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

2. 报销：员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

3. 审核：财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

4. 签字：当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

5. 其他费用报销：物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

6. 发票粘贴规定：* 发票分类：发票分为机打发票和手撕定额发票两种。

出差或因公需要办公事或消费时，应尽量取得对方开具的正式发票，如餐饮费、住宿费、交通费、办公用品等，并严格按公司规定的粘贴方式粘贴，然后提交给财务报销。

* 发票粘贴：应将发票按时间顺序粘贴在粘贴单上，大小写金额要一致。

每张发票右下角要注明对应的出差日期或事由，粘贴单上还应注明本次出差的计划、出差审批单号等信息。

* 注意事项：所有发票必须按公司规定粘贴，经主管领导审批签字后方可报销。

未按规定粘贴的发票不予报销。

7. 借款销帐规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

8. 费用报销时间规定：各项费用在费用发生的次月5号前报销完毕。

原则上不允许跨月借支，除工程部因工作需要外。

9. 市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车。

原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

10. 培训费用报销：培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

申请付款的流程及注意事项申请付款的流程及注意事项篇一：付款申请、报销流程一、付款申请单流程1) 经办部门经办人员提出付款申请，填写付款申请单。

2) 经办部门经理审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，或驳回3) 分管副总或总监审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，或驳回。

4) 审计部审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致（工程类付款），签字确认，或驳回。

5) 签批后的付款申请单由各部门资料员转交财务部审核。

付款申请单必须填写完整，不得涂改，且大小写一致；上报财务部之前必须经过部门经理、分管副总/总监、审计部审批；附件必须齐全，预付款必须附收据，工程或材料款必须附发票，如发票或收据因特殊原因无法及时提供，必须有经办部门经理打欠条，经办人负责催收发票，并于付款前提供，如不能及时提供发票而导致款项未及时支付产生的责任由该经办部门承担；合同付款需附合同。

如果不符合要求财务部予以驳回。

6) 主管会计审核付款是否符合合同约定，签字确认，或驳回。

7) 财务部经理复核，签字确认，或驳回8) 每周一上午12.00以前由各部门资料员向财务报送纸质周用款计划表（用规定的模板，需经过部门经理签批，材料部还需分管副总签批），同时发送电子版。

9) 财务部按部门整理周用款计划表和审核后的付款申请单报送总经理秘书。

10) 总经理、副总裁复核，签字审批，或驳回。

11) 总裁签批或驳回。

12) 总裁签批或驳回的付款申请单及周用款计划表由总裁秘书返还财务部会计。

13) 财务经理根据付款是否在当期资金计划内，是否有总裁签字，通知出纳付款。

14) 付款后出纳将付款申请单交主管会计做账务处理。

付款申请单流转二、费用报销单流程1) 费用发生部门经办人员填写费用报销单。

2) 费用发生部门经理、分管领导审核费用报销单，签字确认，或驳回3) 每周一上午12.00以前由各部门资料员向财务部报送需要审核付款的费用报销单及其汇总表，同时发送电子版。

财务报销制度及流程
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

根据公司实际情况，费用支出主要分为业务类支出、日常办公费用支出、员工薪资福利支出、销售人员差旅费用支出等。

所有审批单据在钉钉完成。

本制度适应公司全体员工。

一、钉钉审批单据类型
1、采购申请单（报销调货款用）。

按表单既定格式规范填写。

需注意：收款人信息要完整包含银行账户、开户行、收款人姓名；调货询价截图要完善，货款已垫付的要上传付款凭证。

2、费用申请单（报销货款以外的运费安装售后刷单等）
按表单既定格式规范填写。

注意事项：店铺推广费充值统一填写费用申请单，费用类型选择直通车，原店铺推广充值不再使用；售后费用（损坏维修）要写明原因，费用承担方。

3、发票申请单（增值税专用发票）
申请开专用发票，需提交客户订单号或者客户姓名，开票信息等。

如线下订单还要附转账截图。

4、借款单
个人借款（非工作用款）审批人老板，抄送出纳。

个人借款（工作相关的）如预支刷单垫资费用，需提交会计—老板，抄送—出纳。

5、日常费用审批单
用于公司日常办公费、电话费、交通费、业务招待费、水电物业费等，报销人需上传有效的原始凭证截图，或者发票发票照片等。

以上所有审批单，审批人依次是会计—老板，抄送—出纳（非工作用个人借款除外）。

尊敬的[收款单位名称]财务部门：一、申请背景根据[项目名称]的实际情况和合同约定，我方[申请人名称]（以下简称“申请人”）需向您方申请拨付[具体款项用途]的款项，具体金额为人民币[金额]元整。

现将相关事项说明如下：二、项目概况1. 项目名称：[项目名称]2. 项目内容：[简要描述项目内容]3. 项目合同编号：[合同编号]4. 项目合同金额：[合同金额]5. 项目实施周期：[项目开始时间]至[项目结束时间]三、资金需求说明1. 项目进度：截至[申请日期]，[项目名称]已按照合同约定完成[具体进度]，目前正处于[具体阶段]。

2. 资金使用情况：截至[申请日期]，申请人已投入[金额]元用于项目实施，具体如下：- 人工费用：[金额]元- 材料费用：[金额]元- 设备租赁费用：[金额]元- 其他费用：[金额]元3. 预计后续资金需求：为确保[项目名称]的顺利进行，申请人预计后续需投入[金额]元用于项目实施。

四、申请金额及用途1. 申请金额：人民币[金额]元整2. 申请用途：- 人工费用：[金额]元- 材料费用：[金额]元- 设备租赁费用：[金额]元- 其他费用：[金额]元五、资金使用承诺1. 申请人承诺按照合同约定和项目进度，合理、合规使用本次申请的款项。

2. 申请人承诺在项目完成后，按照合同约定及时结算剩余款项。

3. 申请人承诺如发现资金使用存在问题，将立即采取措施纠正，并承担相应的责任。

六、申请审批流程1. 本申请经申请人内部审批后，已获得[审批部门名称]的批准。

2. 申请人已将本申请及相关附件提交至[审批部门名称]，待审批通过后，将按照审批结果办理款项拨付手续。

七、联系方式申请人：[申请人名称]联系人：[联系人姓名]联系电话：[联系电话]电子邮箱：[电子邮箱]特此申请，敬请审批。

申请人：[申请人名称]日期：[申请日期]附件：1. [项目名称]合同2. [项目名称]进度报告3. [项目名称]资金使用情况明细表4. [审批部门名称]审批文件[注：以上范本仅供参考，具体内容请根据实际情况进行调整。