业务招待费规定

关于业务招待费的规定
一、业务招待费：包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用；
二、业务招待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的原则；机构内部有关部门实行“先申请，后执行”的原则，申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等；
三、各机构业务招待费的预算限额：各机构应结合本机构的实际情况按年度经营指标收入（不合折扣、折让）的1%为限额预算业务招待费并将其分解到各月；各机构业务招待费限额中的20%由总经理（董事长）使用；
四、业务招待费按总经理（董事长）批准的预算规定的数额开支，由各部门主管决定执行。

各部门发生的招待费，由各部门主管签字，财务部审查后报销。

各机构业务招待费不可突破预算指标。

预算外支出部分一律由各部门主管以书面形式向财务经理、总经理（董事长）汇报后，按总经理（董事长）批示执行；
五、一般情况下，只有各部门主管招待事项所涉相关人
员有权出面接待客户。

如遇特殊情况：如总经理、各部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向总经理提出口头申请，经同意后方可接待；
六、业务招待费发生后，必须及时报账，并在韭务招待费报销单（此单仅作内部核算使用，不对外）上注明接待理由、明确接待对象、时间、地点、参加人数、接待规格，否则财务人员有权拒绝报销；
七、财务部门应在每月底汇总各机构业务招待费发生明细表，报财务经理、总经理（董事长）审阅；
八、由总经理对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。

财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。

业务招待费管理规定（试行）为进一步加强公司业务招待费管理，达到即能搞好业务招待，树立企业良好形象，同时也能控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。

一、业务招待费使用原则1.通过搞好业务招待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。

2.业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。

3.要体现：热情招待，充分表达对来宾的礼节。

4.要做到：体面不浪费，大方不俗套，热情有礼貌。

二、业务招待费使用范围1.业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。

（以上人员统称为“宾客”）2.业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、馈赠礼品费、车接送费等有关费用。

3.业务招待类别：根据业务合作进展状况、业务关系、付款状况或客户关系等，将业务招待分为4类情况：类1：真正有业务到公司考察、签约的招待（如：确定可签订合同的考察、或业务正在进行的）类2：业务做完后的招待（如：业务做完且无违约的客户来访）类3：非正常、非现有业务的招待（如：只是有合作意向的、现在没有合作的、未按合同履行约定的、或欠款的客户来访）类4：非业务类的招待（如：政府机关、银行、认证或审计机构等人员的来访）三、就餐费使用管理规定和标准1.就餐申请流程：有宾客来访时，或是在外洽谈业务时，需要招待宾客就餐的，申请人需填写《业务招待费申请单》，经部门分管领导签字同意后，再呈总经理签字，需董事长签字的，必须有董事长签字，方可安排就餐。

申请单签字流程：针对类1和类2：申请人→部门负责人→分管领导→总经理；但就餐金额超过1500元的，需董事长签字批准。

针对类3和类4：申请人→部门负责人→分管领导→总经理→董事长申请单管控要点：1)必须做到先申请后就餐，严禁先就餐后申请。

业务人员在外洽谈业务时，急于要招待就餐的，可先电话逐级汇报，同意后方可招待就餐；同时，委托经营办执行《业务招待费申请单》作业流程。

业务招待费扣除标准
根据中国税法的规定，企业可以将业务招待费列入可抵扣的费用范围。

具体扣除标准如下：
1. 企业可扣除的业务招待费总额不得超过当年营业收入的3%。

2. 单笔业务招待费不得超过 5,000 元，超出的部分不能作为费
用进行扣除。

3. 增值税一般纳税人可以将增值税税额计入业务招待费中扣除，但需按照国家税务部门的相关规定进行操作。

需要注意的是，企业在扣除业务招待费时必须符合以下要求：
1. 发生业务招待费的必须是企业本身，而非员工个人。

2. 招待对象必须是与企业业务相关的客户、供应商、合作伙伴等。

3. 招待行为必须是真实的、合理的，并与企业的营业活动有直接关联。

4. 招待费用必须有明细的票据、凭证记录，如发票、收据等。

最后需要强调的是，税务部门对企业的业务招待费扣除情况会进行严格的审核，企业需要保持相关记账凭证并合规操作，以确保合法合规。

同时，具体的业务招待费扣除标准可能因地区和行业的不同而有所差异，建议企业在申报时咨询专业税务机构或相关部门的意见。

业务招待费管理规定范文业务招待费是指为了促进企业业务发展所发生的各类招待费用支出。

为了规范和合理管理企业的业务招待费用，提高资金使用效率，制定以下管理规定：一、费用报销标准1. 业务招待费用的标准应符合企业财务成本控制的要求，确保费用支出合理、适度。

2. 费用报销标准应根据地区、行业和市场的实际情况进行制定，确保公平合理，并经过企业负责人审核同意后执行。

二、费用报销申请1. 业务招待费用的报销申请必须事先填写《业务招待费用报销申请表》，并附上相关票据、发票、凭证等支出凭证。

2. 报销申请表中必须详细填写招待对象、时间、地点、用餐人数、费用明细等信息，并经相关部门负责人签字确认。

三、费用审批流程1. 费用报销申请表必须经过申请人所在部门负责人审核、财务部门审核，并报企业负责人批准。

2. 财务部门对报销申请进行审核，确保费用符合规定，凭证完整，费用明细计算准确，杜绝虚报和超标使用。

四、费用核销和报销1. 完成业务招待后，申请人必须及时核销费用，并填写《业务招待费用核销凭证》，并将凭证送交财务部门进行报销。

2. 财务部门对核销凭证进行审查，确保核销凭证真实可信。

五、费用监控与控制1. 财务部门应建立健全的费用监控和控制机制，定期对业务招待费用进行统计和分析，并向企业负责人提供相关报告。

2. 财务部门应对业务招待费用的支出情况进行跟踪，及时发现和纠正超支、挤占等违规行为。

六、费用违规处理1. 对于违反业务招待费用管理规定的行为，将视情况进行批评教育、内部通报或纪律处分。

2. 对于造成经济损失或损害企业形象的行为，将依法依规追究相关人员的法律责任。

七、诚信守法原则1. 企业对于业务招待费用管理一律执行“诚信守法”的原则，不允许以任何形式变相违规、超标使用业务招待费用。

2. 企业对于违反业务招待费用管理规定的行为，将严肃处理，维护企业形象和经济利益。

八、规定的解释与修订1. 对于本规定的解释和修订，由企业负责人进行最终决定，并予以公示和通知。

业务招待费报销规定
在公司进行业务招待活动时，为了规范经费使用，加强财务管理，特制定以下业务招待费报销规定：
一、报销范围
业务招待费报销范围包括与客户、合作伙伴或公司外部人员进行商务会晤、洽谈、庆祝活动等场合中发生的餐饮费用、礼品费用等相关费用。

二、申请流程
1. 申请人必须提前填写《业务招待费报销申请表》，并经直接主管审批签字。

2. 提交申请表时必须同时附上相关的票据和发票，并说明费用的用途、收支对象以及活动详情。

3. 报销申请需在活动结束后5个工作日内完成。

三、报销标准
1. 餐饮费用报销标准每人每餐不超过200元（不含酒水费用）。

2. 礼品费用报销标准不超过500元。

3. 不报销酒水费用。

4. 同一次活动的总费用不得超过2000元。

四、报销方式
1. 报销申请表经审批后，由财务部门进行财务审批。

2. 报销款项将在7个工作日内转账至申请人指定的个人银行账户。

五、特殊规定
1. 招待费用必须符合公司相关政策，不得使用公司经费进行超出标准的招待活动。

2. 发票和票据必须真实有效，如发现虚假开票或变造票据将被取消报销资格并承担法律责任。

3. 如有特殊情况需超出公司标准报销，需提前向直接主管和财务部门进行申请并提供充分的解释和证明。

六、补充说明
以上规定属于公司的内部管理规定，适用于公司内部员工进行业务招待活动期间的费用报销，违反规定者将受到相应的处罚。

以上为公司对业务招待费报销的规定，希望广大员工严格遵守，严格控制业务招待费用的合理范围，做到节约使用，规范管理。

业务招待费管理细则业务招待费是指企事业单位为加强与合作伙伴、客户、供应商等沟通交流而支付的费用。

为了确保业务招待费的合理使用和规范管理，制定业务招待费管理细则是必要的。

下面是一份____字的业务招待费管理细则：第一章总则第一条根据《中华人民共和国行政监察法》和《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本细则。

第二条本细则适用于本单位所有单位及工作人员使用业务招待费。

第三条业务招待费主要用于以下情况：1. 建立和加强与合作伙伴、客户、供应商等的沟通交流关系；2. 推进业务合作，增进彼此了解；3. 促进业务发展，提高单位形象。

第四条业务招待费应依法合规使用，遵守财务制度和相关规定。

第五条本细则由本单位财务部门负责具体执行。

第二章业务招待费支出的权限和程序第六条业务招待费的支出权限分为三个级别：1. 一级权限：总经理及以上级别负责人，权限最高，可以批准使用任何金额的业务招待费；2. 二级权限：部门经理及以上级别负责人，可以批准使用一定金额的业务招待费，金额由财务部门确定；3. 三级权限：普通员工，必须经过上级批准后，方能使用业务招待费。

第七条业务招待费支出的程序如下：1. 提交申请：使用业务招待费的人员应当提前申请，注明用途、时间、地点以及金额等相关信息；2. 审批确认：申请人将申请表提交给上级审批，上级审批后确认并签字；3. 经费发放：经过审批确认后，财务部门根据申请的金额安排相应的经费发放；4. 财务记录：财务部门应当将业务招待费的使用情况及发票等相关凭证记录清楚并保存备查。

第三章业务招待费的使用范围和原则第八条业务招待费的使用范围主要包括：1. 商务招待：用于接待合作伙伴、客户、供应商等来访人员；2. 商务考察：用于外出考察、交流、学习等活动；3. 宣传推广：用于参加展览、会议、培训等活动。

第九条业务招待费的使用原则如下：1. 合理必要：业务招待费的使用必须合理、必要，符合业务发展和单位利益；2. 适度节约：在保证业务招待效果的前提下，应尽量节约开支；3. 真实凭证：所有业务招待费的使用必须有真实凭证，包括发票、收据等；4. 格调高雅：业务招待费的用餐、活动安排等应体现单位的风格和形象。

第一章总则第一条为加强公司业务招待费管理，规范业务招待行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在开展业务活动中因工作需要进行的业务招待。

第三条业务招待费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：业务招待费用必须符合国家法律法规和公司财务制度。

（二）合理性原则：业务招待费用应控制在合理范围内，确保业务活动的顺利进行。

（三）节约性原则：业务招待费用应厉行节约，反对铺张浪费。

（四）透明性原则：业务招待费用使用情况应公开透明，接受监督。

第二章适用范围第四条业务招待费包括以下开支：（一）餐费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的餐费。

（二）住宿费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的住宿费用。

（三）交通费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的交通费用。

（四）礼品费：包括为感谢客户、合作伙伴等赠送的礼品费用。

（五）娱乐费：包括为促进业务合作而产生的娱乐活动费用。

第三章招待标准第五条业务招待费用标准：（一）餐费标准：早餐不超过50元/人，中餐、晚餐不超过100元/人。

（二）住宿费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。

（三）交通费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。

（四）礼品费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。

（五）娱乐费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。

第四章招待程序第六条业务招待程序：（一）事前审批：经办人员在开展业务招待前，应填写《业务招待费申请表》，经部门负责人审批后报公司财务部门审核。

（二）事中控制：经办人员应严格按照审批通过的《业务招待费申请表》执行业务招待，确保费用使用合理。

（三）事后报销：业务招待结束后，经办人员应及时向财务部门提交报销材料，包括《业务招待费申请表》、发票、收据等。

第五章监督检查第七条公司财务部门负责业务招待费用的审核、监督和管理。

第八条公司审计部门负责对业务招待费用进行定期或不定期的审计。

《行政事业单位业务招待费列支管理规定》行政事业单位业务招待费列支管理规定一、总则行政事业单位在开展业务活动过程中，为了维护单位形象、加强与外界的联系与合作，合理开展业务招待活动是必要的。

为了规范行政事业单位业务招待费的使用和管理，特制定本《行政事业单位业务招待费列支管理规定》（以下简称“本规定”）。

二、适用范围本规定适用于全体行政事业单位在业务招待过程中需要列支的费用管理。

三、费用标准行政事业单位业务招待费的列支标准按照以下原则执行：1. 合理必要原则：业务招待活动的费用必须是合理且必要的，在合理范围内列支；2. 固定标准原则：招待费列支应参考所在地的消费水平和相关规定，适度提高标准；3. 限额管理原则：招待费列支按照明确的限额管理，超出限额的需报备并经上级批准。

四、费用管理1. 费用申请：行政事业单位招待费需提前向上级单位申请，详细列明招待活动的目的、时间、地点、招待对象等信息，并附上费用预算；2. 费用审批：上级单位对招待费申请进行审批，审批结果需书面通知申请单位；3. 费用核销：行政事业单位招待费发生后，要及时进行费用核销，并按规定归档、保存相关单据；4. 费用监督：上级单位对招待费使用情况进行定期或不定期的监督检查，发现问题及时进行处理；5. 费用追责：对于违反规定、滥用招待费的行为，要依法追究责任，追回已列支的款项，并按照规定进行处理。

五、责任制度1. 建立责任制度：行政事业单位要建立招待费使用的责任制度，确保相关人员承担起管理和监督责任；2. 报销责任：单位负责人应对本单位的招待费列支情况负责，确保费用按规定使用；3. 监督责任：行政事业单位纪检监察部门要加强对招待费的监督检查，确保费用使用符合规定；4. 追责责任：对于滥用招待费、违反规定的行为，相关人员要承担相应的追责责任。

六、附则1. 本规定自发布之日起生效；2. 对于在本规定发布之前已列支的招待费，应按照本规定进行审批、核销和管理；3. 各级行政事业单位可根据本单位的实际情况，结合审慎使用的原则，制定相应的行政事业单位业务招待费列支管理办法。

贸易公司业务招待费报销规定第一条总则为了加强公司财务管理，规范业务招待费用的报销行为，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。

第二条业务招待费定义本规定所称业务招待费，是指公司在开展业务活动中，为维护企业形象、增进客户关系、提高服务质量等目的所发生的合理费用。

包括：1. 业务招待用餐费用；2. 业务招待礼品费用；3. 业务招待娱乐费用；4. 业务招待差旅费用；5. 其他业务招待费用。

第三条业务招待费用的报销范围1. 接待客户、合作伙伴、供应商等来公司访问、洽谈业务、签约合作的；2. 参加公司组织的业务活动、会议、培训等，发生的业务招待费用；3. 公司在开展业务过程中，发生的其他合理业务招待费用。

第四条业务招待费用的报销标准1. 业务招待用餐费用：按照公司规定的标准报销，原则上不超过人均 150 元/餐。

特殊情况需事先报批，经批准后方可超出标准。

2. 业务招待礼品费用：按照公司规定的标准报销，原则上不超过人民币 200 元/人。

特殊情况需事先报批，经批准后方可超出标准。

3. 业务招待娱乐费用：按照公司规定的标准报销，原则上不超过人均 200 元/次。

特殊情况需事先报批，经批准后方可超出标准。

4. 业务招待差旅费用：按照公司差旅费报销相关规定执行。

5. 其他业务招待费用：根据实际情况，合理确定报销标准。

第五条业务招待费用的报销流程1. 业务招待费用发生时，应事先了解公司相关规定的报销范围和标准；2. 业务招待费用发生后，按照公司财务报销流程及时办理报销手续；3. 报销时，需提供真实、完整的报销凭证，包括但不限于：发票、合同、付款凭证、审批单等；4. 报销审批：业务招待费用报销需经部门负责人审批，超过一定金额的，还需报公司总经理审批；5. 报销凭证需按照公司财务要求进行归档保存。

第六条业务招待费用的监管1. 公司财务部门负责对业务招待费用的报销进行日常管理和监督；2. 公司审计部门定期对业务招待费用的报销进行审计，确保报销行为的合规性；3. 公司全体员工均有权对业务招待费用的报销进行监督，发现违规行为应及时报告；4. 对于违反本规定的，公司将按照相关规定进行处理，涉及违法的，将移交司法机关处理。

业务招待费报销管理规定一、报销范围公司的业务招待费用报销仅限于员工因公出差、接待客户等工作需要，在相关规定范围内产生的费用。

包括但不限于招待客户、合作伙伴及供应商的餐费、交通费、住宿费等相关费用。

二、报销标准1. 业务招待费用的标准以实际发生的费用为准，须经过相关部门审核并按照公司规定的标准予以报销。

2. 餐费标准按照当地市场价格和公司规定执行，如有特殊情况需提前递交相关材料并经领导审批。

3. 交通费及住宿费按照公司规定执行，须提供相关发票及费用明细。

4. 报销费用应当及时、真实地填写报销单，并附上相关票据及费用明细。

三、审批流程1. 员工报销业务招待费用需经所在部门领导审批。

2. 部门领导审核通过后，需提交财务部门进行最终审批。

3. 财务部门审批通过后，报销款项将按照公司相关规定进行发放。

四、报销要求1. 提交的报销单必须真实准确，不得捏造虚假费用，一经发现将依公司规定进行处理。

2. 报销人需对所报销的费用负责，必须保证费用为符合公司规定的合理范围内。

3. 若业务招待费用超过公司规定标准，需提供额外说明并经过相应领导审批。

五、其他规定1. 员工在处理业务招待费用时，应遵守公司规定，确保费用合理、规范。

2. 如有特殊情况需要超出公司规定范围支出，需提前如实申请并经过相应审核流程。

3. 公司保留对业务招待费报销管理规定进行调整的权利，员工须密切关注公司相关通知。

以上即为公司关于业务招待费报销管理的规定，员工如有违规操作将受到相应的处理。

希望各部门严格执行，确保公司财务管理的规范和透明性。

业务招待费管理办法第一章总则第一条为了加强公司业务招待费的管理，有效控制费用支出，规范业务招待行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司及所属各单位。

第三条业务招待费是指公司在经营管理活动中因业务需要而发生的应酬、接待、礼品等费用支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条合规性原则：业务招待费的支出必须符合国家法律法规和公司的相关规定，不得用于违规、违法的活动。

第五条必要性原则：业务招待活动应是为了推动公司业务发展、促进合作、维护良好关系等必要的行为，不得为了个人私利或无实际业务需求而进行招待。

第六条节俭性原则：在满足业务需求的前提下，应尽量节约费用，避免铺张浪费。

第七条事先审批原则：所有业务招待活动必须事先填写《业务招待费审批表》，按照规定的审批权限进行审批，未经审批的业务招待费用不得报销。

第三章业务招待费的预算管理第八条公司每年根据业务发展计划和实际需要，编制业务招待费预算。

第九条各部门应根据本部门的业务情况，合理预估业务招待需求，提出本部门的业务招待费预算申请。

第十条财务部门负责汇总、审核各部门的预算申请，综合考虑公司整体财务状况和经营目标，制定公司年度业务招待费预算方案，报公司管理层审批。

第十一条业务招待费预算一经批准，原则上不得突破。

如因特殊情况确需追加预算，须按照预算调整程序办理审批手续。

第四章业务招待费的审批权限第十二条业务招待费的审批权限根据费用金额大小和业务性质进行划分。

第十三条单笔业务招待费用在_____元以下的，由部门负责人审批；单笔业务招待费用在_____元至_____元之间的，由分管领导审批；单笔业务招待费用在_____元以上的，由公司总经理审批。

第十四条对于重要客户、重大项目的业务招待活动，无论费用金额大小，均需报公司总经理审批。

第五章业务招待费的报销管理第十五条业务招待活动结束后，经办人应及时整理报销凭证，填写《费用报销单》，并附上《业务招待费审批表》及相关发票、清单等凭证。

公司业务招待费报销规定
尊敬的员工：
为了规范公司的业务招待费报销，保证公司财务的合理使用和管理，特制定以
下规定：
1. 报销范围，业务招待费是指在开展公司业务活动过程中，为了与客户、合作
伙伴或其他相关方进行沟通、交流和合作而发生的费用，包括但不限于餐饮费、交通费、礼品费等。

2. 报销标准，业务招待费的报销标准应符合公司相关规定，且应当合理、节俭、适度。

具体标准可参考公司财务规定，超出标准的费用需提前向主管领导申请并获得批准。

3. 报销流程，员工在发生业务招待费后，需及时填写报销单并附上相关票据和
费用明细，报销单需由所在部门主管审批后提交财务部门进行报销。

4. 报销要求，报销单上的费用明细应真实、清晰，票据应完整、准确，如有遗
失或不清晰的情况需提供相关说明和补充证明。

5. 报销审批，财务部门应对报销单进行审核，确保费用合规、合理，如有问题
应及时与报销人员沟通并要求补充材料或作出调整。

以上规定请各位员工严格遵守，如有违反将按公司相关规定进行处理。

谢谢合作！
公司人力资源部敬上。

业务招待费管理规定是企业或组织对于招待费用支出的管理标准和要求。

以下是一个可能的业务招待费管理规定的内容：1. 支出范围：业务招待费用应该是与公司业务相关的费用，并且能够帮助公司推动业务发展的支出。

不得支出与业务无关或私人消费的费用。

2. 报销标准：招待费用的报销应符合公司制定的标准。

标准应包括每种费用的最高报销金额和明确的报销流程。

3. 报销材料：报销招待费需要提供相关的材料作为证明，例如发票、费用明细等。

材料必须真实、准确、合法。

4. 内部审批：招待费用报销需要经过内部审批，通常是由上级领导或相关部门负责人审批。

审批人需核实招待费用的合理性和必要性。

5. 记账和审计：每笔招待费用支出都应该有相应的记账记录，并定期进行审计。

审计的目的是确保招待费用支出符合规定，且没有超出预算。

6. 限制和风险防控：招待费用支出需要受到一定的限制和风险防控措施。

例如，每人每月或每年的招待费用支出有上限，或者有特定的招待对象和场合限制。

7. 风险提示和培训：公司应向员工提供相关的招待费用管理规定和风险提示，并定期进行培训，以提高员工对于招待费用管理的认识和能力。

8. 处罚措施：对于违反招待费用管理规定的行为，公司应采取相应的处罚措施，例如扣减奖金、记过等。

严重违反者可能会被纳入纪律处罚或解雇。

以上只是一个简单的示例，具体的业务招待费管理规定还需根据企业或组织的实际情况和需要进行制定。

业务招待费管理规定（二）第一章总则第一条为了规范和加强企业的业务招待费使用，提高用款效益，加强财务管理，根据《中华人民共和国财政部业务招待费用管理办法》，制定本规定。

第二条业务招待费是指为了开展业务活动，接待客户或合作伙伴，达到业务目的而发生的费用。

第三条业务招待费必须符合合理、合规、节约的原则。

第四条本规定适用于本企业的所有部门、综合、及相关的业务招待费用。

第五条业务招待费的管理采取集中统一管理和部门审批制度相结合的办法。

第六条本规定的解释权归本企业财务部门所有。

公司业务招待费管理规定2.1外部招待要根据客人身份、职位、场合等因素进行合理安排，避免铺张浪费。

2.2招待场所可以是公司指定的合作餐厅或者客人提出的合理要求的餐厅。

2.3就餐费用不得超过100元/人，招待用酒水价格要控制在40元/瓶以内。

2.4外部招待要提前报备，填写《公司业务招待费用预算表》并经过审批后方可执行。

2.5外部招待费用报销时，需提供相关、单据等材料，并按照财务相关规定执行。

三、馈赠礼品使用规定和标准1．馈赠礼品应根据客人身份、职位、场合等因素进行合理选择，礼品要体现公司文化和企业形象，不得超过300元/人。

1.2礼品的包装要简洁大方，不得使用过于华丽的包装材料。

1.3礼品的赠送要注重礼仪，表达公司的诚意和感谢之情。

1.4礼品的采购要按照公司采购相关规定执行，需提供、单据等材料。

四、其他规定1．公司领导及员工参加业务招待活动时，应注意形象和言行，严禁超标准、超范围接受招待，严禁收受礼品、礼金等财物。

2．对于违反本规定的行为，将按照公司相关规定进行处理。

为了更好地管理公司的业务招待费，实现降本增效，我们制定了这份规定。

在使用业务招待费时，我们要本着“必需、节俭、适当”的原则，体现热情招待、礼节得体、大方不俗套、体面不浪费的精神，以树立企业良好形象，彰显企业文化理念。

业务招待的范围包括与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等，以及公司上级领导以及其他所需招待的客人。

就餐费用要根据不同情况进行合理安排，内部招待要按照公司内部招待就餐审批单制度执行，外部招待要提前报备，并经过审批后方可执行。

馈赠礼品要根据客人身份、职位、场合等因素进行合理选择，不得超过300元/人。

对于违反本规定的行为，将按照公司相关规定进行处理。

支机构、合作伙伴等。

不超过50员工级主陪接待公司内部员工、外来实生等。

2.1 对于一般性的招待，每位就餐者的标准不得超过50元。

综合部会安排就餐地点，而分管领导则会根据客人的情况来决定招待标准。

2023年业务招待费管理规定第一章总则第一条为规范企业业务招待活动，加强财务管理，提高公司经济效益，制定本规定。

第二条本规定适用于所有本公司员工的业务招待费管理，包括与客户、合作伙伴进行业务招待的费用支出。

第三条每个部门应当设立专门的招待费专项预算，由相关部门根据实际需求进行管理和控制。

第四条所有业务招待费支出必须符合国家法律法规、公司规定和财务制度的要求。

第五条本规定的业务招待费包括但不限于餐饮、交通、住宿、礼品等费用支出。

第六条对业务招待费的支出应当注重节约、提高效益，并接受财务部门的审查和审核。

第七条公司有权对违反本规定的员工进行相应的纪律处分，并要求其退还相关费用。

第八条部门经理需确保员工严格遵守本规定，并对其业务招待费支出进行监督和审查。

第九条财务部门应当根据实际情况，在业务招待费管理中建立相应的制度和流程，并提供必要的培训和指导。

第二章业务招待费预算第十条各部门在每年初制定年度业务招待费预算时，应根据实际情况制定合理的费用预算，并按部门经理的授权进行执行。

第十一条业务招待费预算应根据部门业务发展需求、客户需求、竞争对手活动情况等因素进行合理综合。

第十二条业务招待费预算应分别制定餐饮、交通、住宿、礼品等费用的预算，确保预算的合理性和可执行性。

第十三条部门经理对业务招待费预算的执行情况负有监督责任，应及时提供相关支出情况给财务部门进行核对和审查。

第三章业务招待费支出管理第十四条业务招待费支出应根据所属部门的业务招待活动需求，按照合理的标准和规定进行报销。

第十五条业务招待费支出应遵循公开、公正、公平、公认原则，确保费用支出的合规性和适度性。

第十六条业务招待费支出应当有明确的招待对象和活动目的，须提前制定详细的招待方案和预算计划，并经相关部门经理批准。

第十七条业务招待费支出应当选择经济实惠、符合公司形象和需求的服务供应商，并通过正规途径进行费用支付。

第十八条业务招待费支出应当按照发票、凭证等相关财务凭证进行核对和报销，且必须符合公司财务制度和相关法规的要求。

业务招待费管理规定一、业务执行费的使用原则。

1、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。

2、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。

3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。

二、业务招待费的使用范围1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。

2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。

3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。

4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。

5、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出。

本资料权属文秘资源网，放上鼠标按照提示查看文秘写作网更多资料三、业务招待费的管理1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部。

计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。

2、行政部是业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。

4、行政部每年对本企业业务招待费使用情况分项作出分析报告和处理意见，交公司分管领导批示。

由行政部提交全年业务招待费使用情况统计表，向员工代表大会报告。

四、业务招待费使用标准和申请程序1、行政部负责日常招待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。

行政部负责建立招待物品的领用台帐。

2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取。

一次领用价值超过____元，需公司分管领导批准。

3、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。

4、有关来客就餐的标准和申请程序。

(1)外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排。

关于业务招待费的规定
一、业务招待费：包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐饮、住宿等费用；
二、业务招待费在董事长批准的限额内开支，由各机构总经理决定执行。

机构内发生的招待费，由经手人、总经理签字，财务总监审查后报销。

超出授权限额的招待费一律由各机构总经理签字后报财务总监审核、董事长审批，按董事长批示执行；
三、一般情况下，只有各机构总经理、招待事项所涉相关人员有权出面接待客户。

如遇特殊情况：如各机构总经理、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构总经理提出口头申请，经同意后方可接待；
四、业务招待费发生后，现金结算的一周内按规定审批程序报销；属于签单的签单人员必须次日到办公室据实进行登记，办公室分管人员及时核实确认，实际报销时逐笔进行核销。

所有的业务招待费报销单上要注明接待理由、明确接待对象、时间、地点、参加人数，否则财务人员有权拒绝报销；
五、财务部门应在每月底汇总各部门业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅；
六、各机构总经理对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。

财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。

附：董事长授权签单人员名单及限额、指定酒店：。

《行政事业单位业务招待费列支管理规定》行政事业单位的业务招待费是一项重要的支出，其合理列支和有效管理对于保障单位正常运转、规范财务管理、防范廉政风险具有重要意义。

为了加强对行政事业单位业务招待费的管理，提高资金使用效益，现制定以下管理规定。

一、业务招待费的定义和范围业务招待费是指行政事业单位为执行公务或开展业务活动需要合理开支的接待费用，包括在接待地发生的交通费、用餐费、住宿费和礼品费等。

但需要明确的是，业务招待费应仅限于与单位业务活动直接相关的必要招待支出，不得将与业务无关的费用列入其中。

二、列支原则1、必要性原则业务招待活动应是为了完成单位的工作任务、促进业务发展而必须进行的，不得为了个人私利或无实际业务需求而安排招待。

2、合理性原则招待费用的标准和规模应合理适度，与当地经济发展水平和单位的实际情况相适应，不得超标准、超范围列支。

3、真实性原则每一笔业务招待费的支出都应有真实的业务背景和相关凭证，严禁虚构业务、虚报费用。

4、合规性原则业务招待费的列支应符合国家法律法规和财务制度的规定，不得违反财经纪律。

三、预算管理1、编制预算行政事业单位应在年度预算编制时，根据工作任务和业务需求，合理预估业务招待费的支出规模，并按照规定的程序申报和审批预算。

2、预算执行在预算执行过程中，严格按照预算安排使用业务招待费，不得超预算支出。

如因特殊情况确需调整预算，应按照规定的程序办理审批手续。

3、预算监督加强对业务招待费预算执行情况的监督检查，及时发现和纠正预算执行中的问题，确保预算的严肃性和约束力。

四、审批程序1、事前审批每次业务招待活动前，应填写业务招待审批表，注明招待事由、对象、人数、预计费用等内容，并按照单位内部规定的审批权限进行审批。

2、事后报销业务招待活动结束后，凭合法有效的票据和审批表，按照财务报销制度办理报销手续。

报销时应提供详细的费用清单和相关说明。

五、报销标准1、用餐标准根据当地物价水平和单位实际情况，制定合理的用餐标准，如每人每餐的费用上限等。

2024年业务招待费管理规定第一章总则第一条为规范企业在业务招待中的经费使用，提高财务管理水平，确保资源的合理利用，制定本规定。

第二条本规定适用于国有企业、事业单位及其他依法设立的经济组织。

第三条业务招待费是指企业为开展业务活动，在招待对象前提下支付相关费用的行为。

第四条业务招待费应本着公开、公平、公正、合理的原则进行管理，节约用人和物力资源，提高工作效率。

第五条业务招待费应遵循财政原则和企业经营规则，凭有效凭证，按照预算维度进行核算。

并应遵循税法和财务制度。

第六条业务招待费管理应强化内部控制和审计，建立完善的责任制度和风险控制机制。

第七条业务招待费应尊重行业和地区的风俗习惯，并遵守职业道德规范。

第八条业务招待费管理应定期进行培训，提高管理部门和相关人员的管理水平。

第二章业务招待费的标准第九条业务招待费的标准应根据企业预算的限额制定，确保企业的正常运营和发展。

第十条业务招待费的标准应根据不同的业务性质和招待对象的身份进行区分。

高级领导招待的标准应适当提高。

第十一条业务招待费的标准应根据招待对象所在的地区和行业特点进行调整。

第十二条业务招待费的标准应根据公务接待标准制定，确保保持一致性和合理性。

第三章业务招待费的范围第十三条业务招待费的范围包括：餐饮费、住宿费、交通费、礼品赠送费、娱乐费、通信费等。

第十四条业务招待费的范围应符合企业所在地的法律法规和政策规定。

第十五条业务招待费的范围应根据招待对象和业务需要进行合理选择。

第十六条业务招待费的范围应遵循公平竞争的原则，不得向特定企业或个人提供额外的优惠。

第十七条业务招待费的范围应遵守反腐败法律法规的规定，不得违法给予财物。

第四章业务招待费的程序第十八条业务招待费的支出应符合预算的要求和程序，不得超过预算的规定。

第十九条业务招待费的支付应遵循公开透明的原则，确保相关费用的合理性和合规性。

第二十条业务招待费的报销应按照相关规定和程序进行，凭有效凭证，明确费用的内容和用途。