不同规模中小型企业不良贷款回收率结构特征研究.doc

中小企业贷款信用风险评估分析一、问题的提出中小企业，又称中小型企业或者是中小企，是指那些在我国境内依法设立、有利于社会发展需要、增加就业、符合国家产业政策，在资本经营、生产经营规模属于中小型的各种所有制及各种形式的企业。

目前，随着我国社会经济的迅速发展，中小企业已成为促进经济增长、吸纳社会就业的主要载体。

据有关统计，目前全国的企业总户数中，中小企业占98.5%，资产总额占50%，销售额占60%，职工人数占70%，工商税收占50%。

由此可见，中小企业在促进经济发展、改善人民生活和维护社会稳定等方面起到了极其重要的作用，已经成为我国国民经济的重要组成部分。

然而在中小企业的快速发展过程中也遇到了资金不足、融资难等诸多问题，融资难主要体现在贷款难上面，并且已成为制约中小企业发展的重要因素。

因此，专门针对我国中小企业贷款信用风险而建立有效的信用评估体系，无论是对于中小企业还是银行来说都具有重要意义。

二、影响我国中小企业贷款信用风险的因素一是银行与授信企业的业务关系银行与授信企业的业务关系主要表现在两个方面：一是经济往来业务；一是票据业务数量。

这些方面的影响可以用中小企业在银行的开户年限来衡量。

从经济往来业务来看，中小企业虽然在申请信用等级评定之前尚未与银行建立借贷关系，但是通过这些企业在银行开立的存款账户及企业发生的经济业务往来，银行就能及时了解企业的相关情况。

一旦这些中小企业的经济往来业务步入正常发展轨道，向银行积极主动提供相应资料，银行就可以对其信用状况及盈利状况等有较好的把握，从而决定是否将其纳入信贷支持的对象。

这样就使得银行对中小企业的发展有了深刻的了解，也使得中小企业可以积聚资金、更好地发展。

票据业务的出现是经济和金融发展到一定阶段的必然产物，是企业间经济业务往来的标志。

通过票据业务的开展使得中小企业在资金融通上有更多的选择，能有效地规避信贷风险，拓宽企业的还款来源，如商业承兑汇票和银行承兑汇票。

中小企业融资问题及对策研究毕业论文五篇第一篇：中小企业融资问题及对策研究毕业论文中小企业融资问题及对策研究第一章绪论1.1研究背景和研究意义中小企业的发展是一个世界性的课题，亦是当今我国一个热门话题。

不管是就业还是创新，对经济发展都是非常重要的。

然而对于国内数千万中小企业来说，没有资金，再好的项目也无法发展。

资金有困难，导致经营有风险，甚至面临倒闭。

中小企业贷款难，是我国近年来制约我国中小企业发展的最主要的瓶颈。

然而中小企业贷款难的问题则主要原因是金融领域贷款渠道有限，企业告借无门。

银行嫌贫爱富，重大轻小，偏私向公等原因。

尤其是是民营企业资金基本上是靠自己的积累，流动资金短缺，不利于企业发展，不利于企业抵抗风险。

国中小企业融资困难需要面对更多。

这是由于我国中小企业融资问题不仅面临着,一般的差距直接融资和间接融资缺口问题,需要面对具体问题的中国特色,这常常缺乏所有权歧视,社会信用文化、法制、法规,深层次的问题非常不完善的公司治理结构等鉴于此，解决中小企业融资问题刻不容缓。

本课题主要通过对中小企业的运营模式进行分析，找出企业融资的根本原因，同时探讨相关的解决方案。

1.2采用的研究方法及解决的问题对中小企业来讲，要加强自身发展，完善企业内部经营机制，增强其内在融资能力。

在银行贷款方面,银行对中小企业的风险状况缺乏有效的识别方法。

但商业银行出十安全性考虑,即使成立中小企业信贷部,但还是普遍集中在大型客户和不愿意贷款给小企业,导致大超过锦上添花,小型企业急需的。

部分非正规的金融机构有关部门也是中小企业,尤其是民营企业的主要来源和营运资金的启动。

基于私营中小企业无法通过正常的途径来满足现实的需要,在一些民营经济发达的地区,非正式金融活动应运而生。

虽然监管机构严格限制各种形式的民间融资活动,但民间金融活动的客观存在是一个没有争议的事实。

迄今为止,很多企业的主要资金来源仍然是通过自己企业自行融资和非正规的融资来源1.3中小企业融资的理论依据中小企业融资不但要靠自身素质的提升、融资来源方式多元化，也需要创建健全的融资服务体系，但目前融资服务体系无法满足中小企业融资需要。

不良贷款证券化评级思路研究不良贷款证券化的信用风险不容易准确评估，一方面资产证券化在我国开展时日尚短，不良贷款证券化的评级方法和评级经验都比较匮乏；另一方面，不良贷款证券化涉及的入池资产笔数较多，每笔资产产生的现金流也不稳定，需要用模型来量化资产支持证券的信用风险。

因此，研究不良贷款证券化的评级思路，准确评估不良贷款证券化的信用风险，对解决银行不良贷款问题具有重要的现实意义。

一、不良贷款证券化的评级思路不良贷款证券化的评估思路也与一般资产证券化类似，但是由于不良贷款证券化的基础资产已经违约，且资产回收金额和回收时间的不确定性较大，因此资产支持证券的风险主要取决于不良贷款的回收情况，在组合信用风险评估时，更侧重于对贷款的回收金额和回收时间进行估计。

基于对已有资料的梳理，我们将国外评级机构对不良贷款证券化的评级思路归纳为以下两种：一种是以穆迪为代表，假设不同贷款是同质的，按照回收时间长度模拟回收率，这种方法可简称为“同质化模拟法”。

另一种方法认为贷款的特征会影响到贷款的回收率以及回收时间，因而针对每笔贷款的特征逐笔模拟回收率，这种方法可简称为“逐笔模拟法”。

(一)同质化模拟法同质化模拟法假设不同贷款是同质的，回收率只和回收时间相关而和贷款的特征（如行业、地区、发放时间等）无关，其基本步骤如下：第一，通过历史数据计算当期回收率。

当期回收率是以不良贷款资产池形成时间为起点，计算之后各年度回收金额在资产池上一期未偿本金余额中的占比。

当期回收率是一个时间序列，表示不良贷款在形成之后第1年、第2年、第3年等的条件回收率。

对每一个不良贷款资产池的历史数据进行统计，能够得到一个当期回收率时间序列的样本，通过对多个不良贷款资产池的历史数据进行统计，便可以得到当期回收率的多个样本。

第二，计算当前回收率的统计量。

基于当前回收率的样本值，可以确定当期回收率的样本均值、标准差及变异系数。

第三，估计回收率分布。

在获得当前回收率的样本均值和标准差后，选取对数正态分布、Beta分布等常见分布作为回收率的候选分布，经过数据拟合后，从候选分布中估计出拟合度最高的分布作为回收率服从的分布。

不良贷款收回情况分析一、四级不良贷款累计收回情况截止2009年6月30日我行累计收回四级不良贷款4868万元，其中逾期收回4610万元，呆滞收回247.58万元，呆账收回10.5万元，较上年同期多收3297万元，其中逾期同比多收3239万元，呆滞同比多收50.7万元，呆账同比多收6.81万元，与一季度相比累计多收回不良贷款1226万元，其中逾期多收1052万元，呆滞多收回146.3万元，呆账多收回7.9万元。

二、五级不良贷款累计收回情况截止2009年6月30日累计收回五级不良贷款66万元，其中次级类收回11万元，可疑类收回45万元，损失类收回10万元，与一季度相比多收51万元，与上年同期相比少收491万元。

三、不良贷款余额（一）四级不良贷款情况1、我行各项贷款余额82,095万元，各项存款118,423万元，存贷占比69.3%，四级不良贷款余额4208万元，较年初下降62万元，占比5.14%，较年初上升0.07个百分点，余额较年初下降幅度较大的分别是营业部下降470万元，沙州下降22万元，肃州下降20万元；占比下降幅度较大的是营业部、杨家桥和阳关支行，分别下降4.69、0.45和0.22个百分点，余额较年初相比没降反升的支行分别是七里镇上升199万元，莫高上升193万元，转渠口上升32万元，占比上升的支行分别是七里镇、转渠口和沙州，分别上升4.66、1.23和0.23个百分点。

2、截止2009年6月30日四级不良贷款余额4208万元，余额较一季度末上升230万元，占比上升0.45个百分点，但营业部、肃州、转渠口不良贷款余额较一季度末相比有较大幅度的下降，分别下降了94万元， 24万元和24万元，占比下降幅度较大的支行分别是营业部、杨家桥和郭家堡支行，分别下降了0.81、0.45和0.3个百分点；不良贷款余额不降反升幅度较大的分别是七里镇上升了200万元，莫高上升195万元，占比不降反升的是七里镇、转渠口和莫高支行，较一季度分别上升4.92、1.15和1.09个百分点。

不良贷款调研报告（通用13篇）不良贷款篇1在大力推进农业和农村经济结构战略性调整，切实增加农民收入过程中，农村信用社担负起了搞活农村金融的重任。

可以说，农村信用社的生存与发展，直接关系到农村经济结构大调整的进程。

而农村信用社要生存要发展，又离不开它的主要业务――信贷业务。

由于农信社所处的特殊地理位置和社会环境，如何防范贷款风险，就成了当前农村信用社必须高度重视和认真研究的问题。

下面就新时期农信社贷款风险的成因及化解对策浅谈点个人看法，以求共同探讨。

当前农村信用社面临的贷款风险和成因（一）担保失（低）效，担保责任难以履行。

担保人（单位）的担保能力弱小或资格有疑。

表现在：一是村委与企业相互担保。

二是乡镇、村委干部个人担保。

三是驻地乡镇政府出面指令担保。

四是村民与村民相互担保。

（二）乡村办企业恶意逃废债务。

由于法制不健全和社会信用环境不佳，一些乡镇办、村办企业进行兼并、合资、分立、转租等改革、改组、改造、转制之机，采取各种方式，逃债、废债、悬空信用社贷款、贷款资金用途挪用占用，导致农信社信贷资产质量不降，逾期、呆滞、呆账等不良贷款比例上升。

（三）乡村干部更迭和财税任务影响贷款清收。

村委干部更换，加上村经济的落后，一些新上任的村干部受“新官不理旧账”旧观念的影响，采取认账不还或者不闻不问的态度，拖欠贷款。

为完成乡镇下达的财税指标，有些村干部片面追求所谓“政绩”，将本应还贷的资金转交财税任务，导致贷款不能清收。

（四）信用社内控制度欠完善，留下漏洞而形成的风险。

由于长期以来形成的一种惯性，对发放农村集体贷款没有制定过系统的村集体经济贷款管理办法和内控制度，造成清收责任难以落实，使村集体贷款的管理与清收失控。

（五）自身素质的不高存在的风险。

一些基层信用社在制度执行和操作上不到位，对“三查”不严，抵押、担保名不符实，“三防一保”流于形式等。

防范和化解的对策探讨（一）建立农户信用档案制度，加强跟踪监管。

针对农村信用社所辖范围面广人杂，对贷款户信息资料不全的缺陷，组织力量对辖区内村集体经济状况、村民家庭收入和信用度等进行深入调查摸底建档。

中小企业融资调查报告中小企业融资调查报告我们眼下的社会，报告的使用频率呈上升趋势，不同种类的报告具有不同的用途。

我敢肯定，大部分人都对写报告很是头疼的，以下是小编收集整理的中小企业融资调查报告，欢迎阅读与收藏。

中小企业融资调查报告1为了解我县中小企业融资面临的困难和问题，县市场监管局通过电话访谈、实地调查等方式，以不同行业的中小企业为对象进行随机调查。

现将调查情况报告如下。

一、主要问题（一）政策执行有偏差。

部分中小企业感受惠企政策落实力度不够，落实下来较慢，对企业帮助不大。

在贷款利率方面，部分企业感受到银行优惠力度与政府公布的优惠措施有偏差。

（二）融资渠道单一。

一是我县绝大多数民营企业规模小，达不到上市门槛，融资主要方式为银行贷款和民间借贷。

二是部分中小企业的资金主要来源于自身积累。

融资渠道窄已成为制约中小企业发展的一个突出问题。

（三）信息不对称。

中小企业和金融部门及社会各方之间的信息不对称。

与大企业相比，小企业规模小利润低，但对银行来说，其贷款程序和人员需求基本相同，从整体看，放贷中小企业其经营成本和监督费用会上升，银行放贷收益不合算。

中小企业缺乏规模经济效益，对银行没有吸引力。

二、建议意见（一）落实融资政策。

各银行监管部门要认真落实国家关于扶持中小企业发展的融资政策，对所辖区域的银行进行督促，要求银行在开展中小企业融资业务时抛开企业规模因素，做到对所有中小企业一视同仁，让小微企业也能享受到正规、正常利率的银行贷款。

（二）丰富融资渠道。

一是金融机构积极培养有信贷资金需求的'企业，主动服务上门，助企业规范经营和管理。

根据中小企业发展趋势和资金需求研究创新金融产品，有效支持企业发展，以此促进企业和银行互利双赢。

二是政府及有关部门要制定相关的融资政策，为个中小企业营造一个公平、正常的信贷环境，扶持其快速、健康发展，切实解决个体工商户贷款难、担保难的问题，为中小企业提供优质、高效的金融服务。

（三）加大扶持力度。

当前中小银行不良贷款处置现状及原因的研究摘要：国内经济环境变化对小微企业经营产生较大影响，国内小微企业经营状况不容乐观，以小微金融业务为主要资产业务的中小银行受到较大影响。

本文根据当前经济环境与我国商业银行不良资产现状，重点对中小银行不良资产攀升的主要原因进行了分析，并结合当前我国中小银行在不良资产处置方面所面临的挑战与机遇，提出了改善建议。

关键词：中小银行；不良贷款；处置现状化解银行不良贷款，更多的是一个社会问题，需要银行、政府、公检法等多部门联动，我们的目标应该是形成以政府为主导、全社会广泛参与的诚信建设网络，建立起政府、银行、企业良性互动机制。

一、中小银行不良贷款的处置现状和原因（一）外部原因第一，当前我国经济处于经济增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期叠加”的调整过程中，经济增速下滑，国内需求不足；同时受国际贸易保护主义抬头、国内劳动力等要素成本持续上涨及劳动密集型产品出口竞争力进一步下降等因素影响，批发零售业整体市场环境仍未出现明显改善。

第二，从这几年我国受理的金融借贷类案件的情况分析，涉案企业大多数为制造业的中小企业。

制造业整体水平低下，缺乏强有力的产业链带动，企业贸易集中于商贸行业，核心竞争力弱，抵御风险能力差，在宏观经济下行的背景下产销不畅、效益下滑等情况较为普遍。

一些企业，特别是以松散式批零贸易、低水平加工制造为主的中小微企业经营困难，甚至出现关停，贷款违约时有发生，加重了银行信用风险防控的能力[1]。

第三，在经济下行的背景下，民间高息借贷、小额贷款公司、理财公司等系统外风险持续向银行内转移，由于企业主参与民间借贷导致企业资金链断裂，致使老板“跑路”；由于企业经营人利用高利贷资金盲目扩大生产，经营收入难以弥补高昂的资金成本，导致经营资金链断裂、无力偿还银行贷款等情况持续发生，对银行信用风险的防控造成了一定冲击。

（二）内部原因第一，近年来，部分银行为快速投放贷款，不惜降低授信审批条件、放松信贷审批流程，忽视了对第一还款来源的审查，采取批量化授信模式大量发放了钢贸贷款及小微企业融资性担保贷款，伴随经济下行，缺乏还款能力的企业信用风险持续暴露，而部分担保公司代偿能力不实，企业关联担保、商户联贷联保能力不足，使得银行第二还款来源形同虚设，从而面临无资产可追偿、处置的局面。

商业银行不良贷款相关指标分析【摘要】本文主要围绕商业银行不良贷款相关指标展开分析。

在介绍了不良贷款在银行业中的重要性和背景情况。

接着，通过对不良贷款的定义与分类、不良贷款率计算方法、影响因素、监管要求和调查指标进行详细解析，揭示了不良贷款率的形成机制及影响因素。

在探讨了不良贷款率的实际意义、有效控制不良贷款率的方法以及未来发展趋势。

本文旨在帮助读者深入了解商业银行不良贷款率，为银行业经营决策提供参考依据。

通过对不良贷款进行全面分析，可以帮助银行更好地识别风险、提高风险管控水平，从而实现更加稳健的经营和发展。

【关键词】商业银行、不良贷款、指标、分析、定义、分类、计算方法、影响因素、监管要求、调查、实际意义、控制、发展趋势1. 引言1.1 背景介绍商业银行不良贷款是指借款人无力按时偿还本息或无法按约定条件履行借贷合同而造成的贷款资产风险。

随着经济环境的变化和市场竞争的加剧，不良贷款问题已经成为商业银行面临的重要挑战之一。

不良贷款率是一个重要的指标，可以反映出商业银行贷款质量的好坏，也是监管机构评估商业银行风险管理能力的重要依据。

商业银行的不良贷款率不仅受到经济环境、产业结构、市场规模等外部因素的影响，还受到银行自身风险管理体系、信贷政策、贷款审核流程等内部因素的影响。

商业银行需要积极探索不良贷款率的计算方法、影响因素及监管要求，以便有效监控和管理贷款风险。

商业银行还需要不断优化风险管理体系，提高风险识别和定价能力，有效控制不良贷款率，保障资产质量和盈利能力的稳健发展。

本文将对商业银行不良贷款这一重要问题进行深入分析，探讨不良贷款的定义、计算方法、影响因素、监管要求和调查指标分析，希望能为商业银行提供参考，有效应对不良贷款风险，保持健康发展。

2. 正文2.1 不良贷款定义与分类不良贷款是指借款人逾期未还款或无法按照合同约定偿还本息的贷款。

根据不同的逾期情况和贷款特点，不良贷款可以分为准不良贷款和坏账。

银行不良贷款比例下降研究一、引言在过去的几十年中，我国银行业的资产、规模和利润都得到了快速扩张。

但由于忽视发展的质量，忽视风险的防范与控制，粗放式经营占据主导，经营风险日益凸显，突出表现为不良贷款的高企。

在WTO市场开放准则和金融危机的影响下，我国银行业的经营环境正发生全面、深刻的变革，作为提高国际竞争力、维护金融系统稳定的手段之一，切实降低不良贷款已显得极为重要和迫切。

银监会也在《第三版巴塞尔协议》后出台的监管指导意见中进一步强调了银行业必须走内涵式、质量型增长之路的重要性。

对不良贷款比例和总量的监管便是其应有之意。

不良贷款的存在是造成银行经营危机的重要因素，因此，国内外不少学者开展了相关研究工作，主要集中在不良贷款的成因、控制、化解方法和包含不良贷款的银行效率测度等方面。

如Kwan(2003)认为过快的信贷规模和较高的运营成本对不良贷款的增加有重要影响，我国学者易宪容(2001)从合约的角度，指出银行、企业和政府三者之间特殊的合约关系是产生不良贷款的根源。

柯孔林和冯宗宪(2008)、Changetal.(2011)和Barrosetal(2012)将不良贷款作为效率考察的因素之一，测算了中国、台湾及日本银行业技术效率和生产率的变动情况。

谢斌(2009)利用相关分析等工具，从宏观视角讨论了我国银行业不良贷款与国内生产总值、社会消费品零售总额、城镇固定资产投资总额、进出口总额等主要经济变量之间的关系。

陈红艳等(2012)从羊群效应的视角探讨了银行贷款非理性高度集中的主要因素。

聂庆平(2002)、胡建平与诸葛宏(2004)则给出了防范与化解不良贷款、进行银行改革的一些政策建议。

目前，随着各界对银行安全性和信用风险的关注，有关的研究也正逐步开展。

但对于银行业不良贷款降低潜力的研究还鲜有涉及，特别是定量化的实证分析明显不足。

事实上，不良贷款降低潜力的核定不仅可以为银行经营目标的确定提供参考，也可为监管机构提出相应的监管措施指明方向。