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巴塞尔协议123的异同巴塞尔协议123是国际上关于银行监管的重要法规，它包括了巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III三个阶段。
虽然这三个协议在时间上有所间隔，但它们都旨在加强银行业的资本充足性和风险管理，以提高全球金融系统的稳定性。
以下是巴塞尔协议123的异同点：异同一：资本充足性要求巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都对银行的资本充足性提出了要求。
其中，巴塞尔协议I于1988年发布，规定了资本充足性的最低要求为8%，以确保银行具备足够的资本来应对风险。
巴塞尔协议II于2004年发布，进一步细化了资本充足性要求，并引入了内部评级制度，以更好地反映银行的风险水平。
巴塞尔协议III于2010年发布，针对全球金融危机的教训，进一步提高了资本充足性要求，并引入了资本缓冲区概念，要求银行在金融危机期间保持更高水平的资本充足性。
异同二：风险权重计算方法巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III在风险权重计算方法上也存在异同。
巴塞尔协议I采用了简单的标准方法，将不同类别的资产分为不同风险权重，以计算银行的风险加权资产。
巴塞尔协议II引入了内部评级制度，允许银行根据自身的内部评级体系计算风险权重，以更准确地反映银行的风险水平。
巴塞尔协议III进一步增加了对风险权重计算方法的要求，要求银行更加准确地评估信用风险、市场风险和操作风险，并提出了更严格的风险权重计算方法。
异同三：流动性风险管理巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都对银行的流动性风险管理提出了要求。
巴塞尔协议II要求银行建立稳定的融资结构和流动性缓冲区，以应对紧急情况下的流动性压力。
巴塞尔协议III进一步细化了流动性风险管理要求，要求银行制定流动性应急计划，并加强监测和报告流动性风险。
异同四：监管合规和市场纪律巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都强调了银行的监管合规和市场纪律。
巴塞尔协议I要求银行建立合适的内部控制和审计机制，以确保银行的合规性。
第1篇一、引言巴塞尔协议是国际银行监管领域的重要法律文件，自1988年第一版发布以来，历经多次修订，已成为全球银行业监管的基石。
本文旨在探讨巴塞尔协议的法律效力，分析其产生背景、主要内容、实施情况以及在我国的应用。
二、巴塞尔协议的产生背景20世纪70年代以来，全球金融体系发生了深刻变革，金融自由化、国际化趋势日益明显。
然而，金融风险的传播和加剧也日益突出，银行业危机频发。
为维护国际金融稳定，加强银行监管，国际清算银行（BIS）于1975年发起成立了巴塞尔委员会，旨在制定国际银行监管标准。
三、巴塞尔协议的主要内容1.资本充足率要求巴塞尔协议对银行的资本充足率提出了明确要求，即银行的资本与风险加权资产之比不得低于8%，其中核心资本不得低于4%。
这一要求旨在确保银行具备足够的资本抵御风险，降低破产风险。
2.风险加权资产计算方法巴塞尔协议对风险加权资产的计算方法进行了规定，将资产分为零风险、低风险、中风险和高风险四类，并规定了相应的风险权重。
这有助于银行更准确地评估资产风险，从而提高资本充足率。
3.市场风险、操作风险和信用风险监管巴塞尔协议对市场风险、操作风险和信用风险监管提出了要求，要求银行建立相应的内部控制机制，加强风险管理。
4.信息披露要求巴塞尔协议要求银行披露资本充足率、风险加权资产、盈利能力等关键信息，提高银行透明度，便于监管机构和社会公众监督。
四、巴塞尔协议的法律效力1.国际法律效力巴塞尔协议具有国际法律效力，被广泛认为是国际银行业监管的“黄金规则”。
各国监管机构在制定国内银行业监管法规时，通常以巴塞尔协议为基础，确保银行业监管的统一性和协调性。
2.国内法律效力巴塞尔协议在我国具有国内法律效力。
我国在制定银行业监管法规时，充分考虑了巴塞尔协议的要求，确保国内银行业监管与巴塞尔协议的接轨。
3.实施情况自巴塞尔协议发布以来，各国银行业监管机构积极落实巴塞尔协议要求，提高银行资本充足率、风险管理水平。
概述导言1. 巴塞尔银行监管委员会（以下简称委员会）现公布巴塞尔新资本协议（Basel II, 以下简称巴塞尔II）第三次征求意见稿（CP3，以下简称第三稿）。
第三稿的公布是构建新资本充足率框架的一项重大步骤。
委员会的目标仍然是在今年第四季度完成新协议，并于2006年底在成员国开始实施。
2. 委员会认为，完善资本充足率框架有两方面的公共政策利好。
一是建立不仅包括最低资本而且还包括监管当局的监督检查和市场纪律的资本管理规定。
二是大幅度提高最低资本要求的风险敏感度。
3. 完善的资本充足率框架，旨在促进鼓励银行强化风险管理能力，不断提高风险评估水平。
委员会认为，实现这一目标的途径是，将资本规定与当今的现代化风险管理作法紧密地结合起来，在监管实践中并通过有关风险和资本的信息披露，确保对风险的重视。
4. 委员会修改资本协议的一项重要内容，就是加强与业内人士和非成员国监管人员之间的对话。
通过多次征求意见，委员会认为，包括多项选择方案的新框架不仅适用于十国集团国家，而且也适用于世界各国的银行和银行体系。
5. 委员会另一项同等重要的工作，就是研究参加新协议定量测算影响分析各行提出的反馈意见。
这方面研究工作的目的，就是掌握各国银行提供的有关新协议各项建议对各行资产将产生何种影响。
特别要指出，委员会注意到，来自40多个国家规模及复杂程度各异的350多家银行参加了近期开展的定量影响分析（以下称简QIS3）。
正如另一份文件所指出，QIS3的结果表明，调整后新框架规定的资本要求总体上与委员会的既定目标相一致。
6. 本文由两部分内容组成。
第一部分简单介绍新资本充足框架的内容及有关实施方面的问题。
在此主要的考虑是，加深读者对新协议银行各项选择方案的认识。
第二部分技术性较强，大体描述了在2002年10月公布的QIS3技术指导文件之后对新协议有关规定所做的修改。
第一部分新协议的主要内容7. 新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充足率的监督检查，三是信息披露。
巴塞尔协议2巴塞尔协议是指1998年6月14日在瑞士巴塞尔签署的《国际结算银行委员会关于资本及风险管理的框架协议》（以下简称《巴塞尔协议》）。
该协议是金融监管应对全球金融风险的重要举措，旨在建立资本充足、风险管理有效的国际标准，提高银行业的稳定性和可持续发展能力。
巴塞尔协议的背景是1990年代初时金融危机频发，其中最有代表性的是墨西哥和亚洲金融危机。
这些危机暴露出传统的监管体系在应对金融风险方面的不足，资本充足率过低、风险管理不当等问题凸显出来。
因此，国际社会迫切需要建立一套新的监管标准，以提高全球银行业的抗风险能力，防范类似金融危机的发生。
巴塞尔协议的核心内容是对银行资本的要求和风险管理的规定。
首先，协议规定了银行所需的资本充足率。
以往的资本充足率制度主要依赖于简单的监管比率，如资本净额与风险资产之比。
然而，这种方法容易被金融机构绕过，无法真正反映其风险水平。
巴塞尔协议引入了风险加权资产的概念，即将不同类别的资产分配不同的风险权重，以更准确地衡量银行的风险敞口。
同时，协议明确规定了最低资本充足率，即资本净额与风险加权资产的比率不能低于一定的标准。
这一规定有效保障了银行的资本实力和支付能力。
其次，巴塞尔协议对风险管理提出了更具体的规定。
协议要求银行建立完善的风险监测和控制体系，包括风险评估、风险限额、风险报告等一系列措施。
尤其是对市场风险的要求更为严格，规定了市场风险资本充足率和市场风险敞口的计量方法。
这些规定使得银行更加重视市场风险的管理，减少金融市场的不稳定性。
巴塞尔协议还针对较大型和国际性银行制定了更为严格的规定。
对于这些银行来说，风险和业务规模更大，因此需要更加严格的监管要求。
协议规定了较大型银行需建立更为完善的内部风险管理体系，设置独立的风险管理部门，并对高风险和有关派生产品的业务进行限制。
巴塞尔协议的实施给全球银行业带来了积极的影响。
首先，协议提高了银行的稳健性和抗风险能力。
通过加强资本充足率的监管，银行在面对外部冲击时能够更好地保护自身利益，减少系统性风险。
巴塞尔协议123的区别表格
巴塞尔协议是关于跨境货物运输的国际公约，目的是对危险废物的控制和管理。
巴塞尔协议分为三个阶段，分别是巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III。
以下是这三个协议的主要区别的简要比较表格：
巴塞尔协议I 巴塞尔协议II 巴塞尔协议III
签订
时间
1989年1995年1999年
目标控制跨境运输的危险废
物
加强控制和管理跨境转
移的危险废物
进一步限制危险废物的
转移
适用
范围
跨境运输的危险废物跨境转移的危险废物跨境转移的危险废物
主要措施签订国需要通报、审批
和控制危险废物的转移
强化和加强监督控制措
施
强调转移的最佳实践和
环境友好选择
禁止转移禁止无害废物转移到非
法定出口国
禁止非法定出口国接收
某些类型的危险废物
禁止非法定进口国接收
某些类型的危险废物
技术援助提供技术援助和能力建
设支持
增加技术援助和能力建
设支持
加强技术援助和能力建
设支持
管理
机构
巴塞尔公约常设秘书处巴塞尔公约常设秘书处巴塞尔公约常设秘书处
成员国义务
承担国内立法责任和国
际合作义务
承担更严格的控制和合
作义务
承担更严格的控制和合
作义务
需要注意的是，巴塞尔协议是一个动态的国际法律框架，随着时
间的推移和需要的调整，各个协议的细节和要求可能会有所调整和更新。
以上表格只是简要比较，具体内容应以相关法律文件和国际公约的最新版本为准。
巴塞尔协议一二三的相同点巴塞尔协议是国际金融监管的重要框架，旨在提高全球金融体系的稳定性和健康发展。
巴塞尔协议一、二、三版本相继出台，虽然内容有所不同，但也存在一些相同点。
本文将从几个方面对巴塞尔协议一、二、三的相同点进行探讨。
巴塞尔协议一、二、三都强调了资本充足率的重要性。
资本充足率是衡量银行偿付能力和抵御风险能力的重要指标。
巴塞尔协议一于1988年发布，明确规定了银行资本充足率的计算方法和最低要求。
巴塞尔协议二于2004年发布，进一步完善了资本充足率的计算方法，并引入了市场风险和操作风险的考量。
巴塞尔协议三于2010年发布，进一步提高了资本充足率的要求，增加了对流动性风险的监管要求。
这三个版本的巴塞尔协议都将资本充足率作为银行监管的核心要素。
巴塞尔协议一、二、三都对风险管理和监管框架进行了规范。
巴塞尔协议一明确了风险管理的基本原则，要求银行建立健全的内部控制和风险管理体系。
巴塞尔协议二进一步完善了风险管理框架，引入了内部评级法和市场风险管理的要求。
巴塞尔协议三进一步加强了对风险管理的监管要求，特别是对流动性风险和宏观审慎要求的重视。
这三个版本的巴塞尔协议都对银行的风险管理和监管框架提出了明确要求，以提高银行的稳定性和风险防控能力。
巴塞尔协议一、二、三都关注了银行的市场公开透明。
巴塞尔协议一明确要求银行在公布财务信息时要保持透明度，以便市场和监管机构能够全面了解银行的财务状况和风险状况。
巴塞尔协议二进一步要求银行加强市场风险的披露，包括市场风险的计量和公布。
巴塞尔协议三进一步加强了市场公开透明的要求，特别是对流动性风险和宏观审慎要求的披露要求。
这三个版本的巴塞尔协议都倡导银行加强市场公开透明，以增强市场对银行风险的认知和监管的有效性。
巴塞尔协议一、二、三都强调了国际合作和信息共享的重要性。
巴塞尔协议一明确要求各国监管机构加强合作，共享信息，以提高跨境银行监管的效果。
巴塞尔协议二进一步加强了合作和信息共享的要求，特别是对跨境银行监管合作的重视。
巴塞尔协议历史演变一、巴塞尔协议Ⅰ1987年，美联储和英格兰银行联合提出建立共同的资本体系，限制在资本不足的情况下过度扩张。
1988年，西方十国的央行经过多轮谈判，达成了巴塞尔协议。
主要内容：1、界定资本充足率。
资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。
2、界定了风险资产。
3、界定了资本。
二、巴塞尔协议Ⅱ2003年通过的《巴塞尔协议Ⅱ》，首次提出三大支柱：最低资本要求、监督检查、市场纪律。
主要修改部分：银行各类风险的计量方法、信用风险的处理方法，将操作风险纳入资本监管的范畴。
三、巴塞尔协议III2010年11月最新通过的《巴塞尔协议Ⅲ》提高了资本质量要求，并增加监管指标。
主要涉及资本要求、杠杆率、拨备率和流动性四大方面。
核心资本充足率将由目前的4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。
总资本充足率要求仍维持8%不变。
新协议将普通股权益/风险资产比率的要求由原来的2%提高到4.5%，还提出了3%的最低杠杆比率以及100%的流动覆盖率和净稳定融资比率要求。
为最大程度上降低新协议对银行贷款供给能力以及宏观经济的影响，协议给出了从2013-2019年一个较长的过渡期。
全球各商业银行5年内必须将一级资本充足率的下限从现行要求的4%上调至6%，过渡期限为2013年升至4.5%，2014年为5.5%，2015年达6%。
同时，协议将普通股最低要求从2%提升至4.5%，过渡期限为2013年升至3.5%，2014年升至4%，2015年升至4.5%。
截至2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2.5%。
四、中国银监会要求总体资本充足率达到10%左右，杠杆率总体不低于4%，流动性覆盖率和净稳定融资比率总体高于100%，拨备覆盖率总体高于150%，拨贷比总体达到2.5%。
流动性覆盖率= 优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量。
巴塞尔协议II的简介
巴塞尔协议II即新巴塞尔协议（英文简称BaselII），是由
国际清算银行下的巴塞尔银行监理委员会（BCBS）所促成，
内容针对1988年的旧巴塞尔资本协定（BaselI）做了大幅修改，
以期标准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服务的风险
控管能力。
一、巴塞尔协议II的形成背景
1997年7月全面爆发的东南亚金融风暴更是引发了巴塞尔
委员会对金融风险的全面而深入的思考。从巴林银行、大和银
行的倒闭到东南亚的金融危机，人们看到，金融业存在的问题
不仅仅是信用风险或市场风险等单一风险的问题，而是由信用
风险、市场风险外加操作风险互相交织、共同作用造成的。
1997年9月推出的《有效银行监管的核心原则》表明巴塞
尔委员会已经确立了全面风险管理的理念。该文件共提出涉及
到银行监管7个方面的25条核心原则。尽管这个文件主要解决
监管原则问题，未能提出更具操作性的监管办法和完整的计量
模型，但它为此后巴塞尔协议的完善提供了一个具有实质性意
义的监管框架，为新协议的全面深化留下了宽广的空间。
二、巴塞尔协议II的三大支柱
1.最低资本要求：最低资本充足率达到8%，而银行的核心
资本充足率应为4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作
更有效。其中信用风险资本计提包括：（1）标准法，（2）基础
内部平等法，（3）进阶内部评等法
2.监管部门监督检查：监管者通过监测决定银行内部能否
合理运行，并对其提出改进的方案。
3.市场制约机能，即市场纪律：要求银行及时公开披露包
括资本结构、风险敞口、资本充足比率、对资本的内部评价机
制以及风险管理战略等在内的信息。
三、巴塞尔协议II的特点
1.突破了传统银行业的限制：协议II从机构和业务品种方
面，推广了经典的最低资本比例的适用范围，这为银行业全能
化发展环境下，金融业合并监管的形成确立了重要的政策基础。
2.更加灵活、更加动态化的规则：协议II允许银行实行内
部评级方法，使新的监管规则有一定的灵活性，有利于吸收现
代化大型银行管理风险的各种先进经验。新协议鼓励银行不断
改进风险评估方法，不断发展更为精细的风险评估体系。
3.重视定性和定量的结合，定量的方面更加精细化：新协
议以三大支柱构建新的政策架构，并强调三大支柱协调发展的
必要性，是定量(资本计算)和定性(对监管过程、银行管理体制
的要求和利用市场约束规则)方面的结合。
四、巴塞尔协议II的不足之处
1.主权风险问题。虽然国别标准的地位下降，它仍然在银
行资产选择中发挥作用，其潜在的影响力仍不可低估。
2.风险权重问题。若由监管当局确定指标，则很难保证指
标选择的客观、公正和科学；若由银行自行决定，这样的问题
同样存在。
3.计量方法的适用性问题。新协议鼓励银行使用基于内部
评级的计量方法，但真正具备长期经营记录，且拥有足够丰富
数据、有高效处理这些数据的强大技术力量的大型银行毕竟属
于少数，多数银行还是难以摆脱对外部评级及对当局建议指标
的依赖。
４.监管对象主要还是商业银行。在金融国际化大趋势下，
银行百货公司不断涌现、非银行金融机构和非银行金融业务不
断攀升，因此新协议的作用空间还是非常有限的。
五、巴塞尔协议III产生的原因
一场席卷全球的金融危机暴露了监管体系的很多不足，对
金融监管制度的有效性提出了重大挑战。危机之后各方展开了
深入的讨论，探索如何改进新巴塞尔协议（巴塞尔协议II），构
建更完善的监管框架。很快，各方就宏观审慎、逆周期、风险
的识别和准确计量等方面进行监管改革达成了共识，形成了巴
塞尔协议III监管框架，作为对巴塞尔协议II的补充。
六、巴塞尔协议III的主要内容
1、提高资本充足率要求：对核心一级资本、一级资本充足
率的最低要求有所提高，引入了留存资本，提高银行吸收经济
衰退时期损失的能力，建立于信贷过快增长挂钩的反周期超额
资本区间。
2、严格资本扣除限制：对少数股权、商誉、递延税资产、
金融机构普通股的非并表投资。债务工具和其他投资性资产的
为实现收益、拨备额与与其亏损、固定收益养老基金资产和负
载等计入资本的要求有所改变。
3、扩大风险资产覆盖范围：提高“再资产证券化风险暴露”
的资本要求，增加压力状态下的风险价值，提高交易业务的资
本要求，提高场外衍生品交易和证券融资业务的交易对手风险
的资本要求等。
4、引入杠杆率：为弥补资本充足率要求下无法反映表内外
总资产的扩张情况的不足，减少对资产通过加权系数转换后计
算资本要求所带来的漏洞，推出了杠杆率，并逐步将其纳入第
一支柱。
5、加强流动性管理，降低银行体系的流动性风险，引入了
流动性监管指标，包括流动性覆盖率和净稳定资产比率。同时，
巴塞尔委员会提出了其他辅助监测工具，包括合同期限错配、
融资集中度、可用的无变现障碍资产和与市场有关的监测工具
等。
七、巴塞尔协议III的具体要求
根据《巴塞尔协议III》，商业银行的核心资本充足率将由
目前的4%上调到7%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于
2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到
8.5%-11%。总资本充足率要求仍维持8%不变。此外，还引入
杠杆比率、流动杠杆比率和经稳定资金来源比率的要求，以降
低银行系统的流动性风险，加强抵御金融风险的能力。
为最大程度上降低新协议对银行贷款供给能力以及宏观经
济的影响，协议给出了从2013-2019年一个较长的过渡期。全
球各商业银行5年内必须将一级资本充足率的下限从现行要求
的4%上调至6%，过渡期限为2013年升至4.5%，2014年为
5.5%，2015年达6%。同时，协议将普通股最低要求从2%提升
至4.5%，过渡期限为2013年升至3.5%，2014年升至4%，2015
年升至4.5%。截至2019年1月1日，全球各商业银行必须将
资本留存缓冲提高到2.5%。
八、巴塞尔协议III改进的地方
《巴塞尔III》在原有的框架下做出了新的改进：
1.对于普通股更加严格的定义；在2015年1月之前，银行
需要持有普通股的4.5%，在此基础上再增2.5%，总共达到7%
的资本充足率。
2.引进了杠杆率指标，旨在控制资本充足率。
3.介绍了逆周期的资本缓冲框架。
4.开发了针对于交易对手风险的衡量机制。
5.短期和长期的数理流动性比率。
九、巴塞尔协议III对中国银行业的影响
1.信贷扩张和资本约束的矛盾。中国的信贷扩张非常迅速，
这势必会加大资本补充的压力，而巴塞尔协议III却十分重视核
心资本的补充，这对中国银行业而言无疑是雪上加霜。此外，
根据巴塞尔协议III关于二级资本工具在“期限上不能赎回激
励、行使赎回权必须得到监管当局的事前批准、银行不得形成
赎回期权将被行使的预期”一系列关于赎回的限制性规定，目前
国内很多商业银行补充附属资本的长期次级债券都拥有赎回激
励条款，因此这将给国内银行业通过发行长期次级债券补充附
属资本带来较大的冲击。
2.资本补充和估值偏低的矛盾。无论是纵向比较还是横向
比较中国银行业A股估值都偏低，A股较H股估值平均有
10%-20%左右的折价，重要原因是投资者预期银行业近几年再
融资规模较大。一方面，因为业务发展需要，银行需要通过发
行股份补充核心资本；另一方面，因为再融资又会进一步降低
银行业的估值，增加融资成本，从而使中国银行业陷入一个恶
性循环。
3.满足监管需求和盈利能力增长的矛盾。巴塞尔协议重视
流动性管理；但从盈利的角度，公司证券和资产担保证券显然
比风险加权系数为零的证券收益要高出不少。因此，与未实行
流动性监管标准相比，实行巴塞尔协议III后，银行会选择会倾
向于风险加权系数为零的证券，从而导致银行收益下降。然而，
为了实现通过再融资补充核心资本，降低融资成本，银行业又
不得不尽可能提升盈利能力，从而使银行陷入两难的境地。
4.负载结构调整与网点数量不足的矛盾。巴塞尔协议III中
净稳定资金比率计算的分母为资金流出与资金流入的差额，在
资金流出中，存款流出为重要的一部分。由于零售存款、中小
企业存款、一般企业存款、同业存款的计入资金流出比例依次
增大，分别为15%、15%、25%、100%。另一方面，在净稳定
资金比率计算的分子中，一年以内的零售存款、中小企业的存
款计入可用稳定融资资金来源的比例为70%，而一般企业存款、
同业存款的存款计入可用稳定融资资金来源的比例为50%。
5.表外业务发展与业务结构调整的矛盾。为满足监管要求，
银行可能会选择减少贸易融资类表外业务和承诺类表外业务。
然而，近几年，为了加快业务结构转型和避免同质化竞争，中
国很多商业银行，尤其是一些股份制商业银行，均提出要加快
贸易融资等业务的发展步伐和结构转型步伐，但巴塞尔协议III
的实施无疑会加剧银行的转型压力。
