银行考试2017风险管理复习讲义：战略风险

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考点3.1 单一法人客户信用风险识别(P73-P80)对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法;1.财务报表分析：①识别和评价财务报表风险，主要关注财务报表在编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险;有无随意变更会计处理方法，报表编制基础是否一致，是否按规定实施监督;是否属实等;②识别和评价经营管理状况【损益表】;③识别和评价资产管理状况【资产质量、流动性、资产组合分析】;④识别和评价负债管理状况【负债期限机构】2.财务比率分析【见教材74 页表3-1】：①盈利能力比率：销售毛利率、净利率，资产净利率，净资产收益率，总资产收益率等;②效率比率：即营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力;存货周转率，周转天数，应收、应付账款周转率、周转天数，流动资产周转率，总资产周转率，资产回报率，权益收益率等;③杠杆比率：衡量企业用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格的能力;资产负债率等;④流动比率：判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力;流动比率，速动比率等;3.现金流量分析：分为经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流【见教材75 页表3-2】针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同;对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考查借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。

4.非财务因素分析：管理层风险分析、行业风险分析、生产经营风险分析、宏观经济社会及自然环境分析;5.担保：当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失;担保方式：保证【国家机关(除国家批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人】、抵押、质押、留置与定金。

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银行从业资格考试《风险管理》知识点：战略风险管理概念
战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。

实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处：
（1）比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；
（2）全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会；
（3）对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失；
（4）避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险；
（5）优化经济资本配置，并降低资本使用成本；
（6）强化内部控制系统和流程；
（7）避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。

简言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护租提高商业银行的声誉和股东价值。

商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的基本假设：
（1）准确预测未来风险事件的可能性是存在的；
（2）预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；
（3）如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

预防性的战略风险管理政策向商业银行所有利益持有者传递了强有力的信号——商业银行拥有足够的实力，并已经做好充分准备来应对可能发生的风险，以确保持久、稳健运营。

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第一章 风险管理基础知识点：战略风险● 定义：不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险● 详细描述：（1）主要形式：1）商战略目标缺乏整体兼容性2）经营战略存在缺陷3）为实现目标所需要的资源匮乏4）战略实施过程的质量难以保证（2）双重内涵：系统识别和评估（3）长期的角度和战略的高度（4）银行战略风险的影响因素主要有：①一般环境风险因素；②项目环境风险因素；③银行内部风险因素例题：1.（）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A.操作风险B.市场风险C.战略风险D.法律风险正确答案：C解析：战略风险是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

2.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（）A.声誉风险B.市场风险C.战略风险D.国家风险正确答案：C解析：由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于战略风险3.商业银行的战略风险主要体现在（）。

A.商业银行战略目标缺乏整体整体兼容性B.为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷C.整个战略实施过程的质量难以保证D.为实现目标所需要的资源缺乏E.以上都正确正确答案：A,B,C,D,E解析：主要体现在四个方面:商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏;以及整个战略实施过程的质量难以保证。

4.战略规划应当从（）层面开始。

A.战略层面B.宏观层面C.微观层面D.三个层面同步进行正确答案：B解析：战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面5.银行战略风险的影响因素不包括（）。

2017年银行业初级资格考试《风险管理》商业银行风险管理知识点一、董事会及其专门委员会1.董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行管理的最终责任(注意：并非行长)，确保商业银行有效识别、计算、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

董事会的职责：2.设置及担任人员(1)董事会通常指派专门委员会(通常为最高风险管理委员会)负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。

(2)最高风险管理委员会以及业务单位风险管理委员会委员，可以由商业银行内部具有丰富管理经验的人士担任，也可由外部专家/顾问担任。

风险管理总监应当是商业银行董事会成员，同时担任商业银行副总裁或以上职务。

二、监事会1.监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

2.在风险管理领域，监事会应当加强与董事会及内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系。

高级管理层1.高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

2.高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。

风险管理部门1.商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门或单位，已成为金融管理现代化的重要标志。

2.建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：(1)风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。

(2)风险管理部门应当与业务部门保持相对独立、并具有独立的报告路线。

3.风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。

其具体职责包括但不限于：(1)一个非常具体但却至关重要职责是监控各种金融产品和所有业务部门的风险限额。

银行专业资格考试《风险管理》考点解读2017银行专业资格考试《风险管理》考点解读风险管理是指如何在项目或者企业一个肯定有风险的环境里把风险可能造成的不良影响减至最低的管理过程。

下面是应届毕业生店铺为大家搜索整理的2017银行专业资格考试《风险管理》考点解读，希望对大家有所帮助。

信用风险管理第四节信用风险控制考点：关键业务流程/环节控制(★★★)(一)授信权限管理商业银行内部风险管理制度必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，并对弹性标准作出明确的定义。

授信权限管理通常遵循以下原则：(1)给予每一交易对方的信息须得到一定权力层次的批准;(2)集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准;(3)债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准;(4)交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策应建立在风险一收益分析基础之上;(5)根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。

(二)贷款定价贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行和监管机构这三方面是形成均衡定价的三个主要力量。

由于市场和监管机构对商业银行来说属于不可控的因素，所以许多商业银行把注意力集中于商业银行内部的定价机制。

例如，商业银行贷款最低定价通常需要考虑资金成本、经营成本、风险成本、资本成本四项主要成本。

(三)信贷审批信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。

信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：(1)审贷分离原则;(2)统一考虑原则;(3)展期重审原则。

(四)贷后管理贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生之日起到贷款本息收回或信用结束之时止信贷管理行为的总称，是信贷全过程管理的重要阶段。

贷后管理的内容主要包括：贷后审核、信贷资金监控、贷后检查、担保管理、风险分类、到期管理、考核与激励及信贷档案管理等。

银行从业资格考试《风险管理》难点：战略风险银行从业资格考试《风险管理》难点：战略风险导语：战略风险是影响整个企业的发展方向、企业文化、信息和生存能力或企业效益的因素。

专家认为战略风险因素也就是对企业发展战略目标、资源、竞争力或核心竞争力、企业效益产生重要影响的因素。

一、战略风险管理的作用商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：(1)准确预测未来风险事件的可能性是存在的。

(2)预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失。

(3)如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。

实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处。

二、战略风险管理的基本做法(一)明确董事会和高级管理层的责任董事会和高级管理层负责制定商业银行的战略风险管理原则和操作流程，并在其直接领导下，设置战略管理、规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。

董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

(二)建立清晰的战略风险管理流程战略风险管理流程包括：明确战略目标，制定战略实施方案，识别、评估、监测和报告战略风险要素，执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。

1.战略风险识别与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起。

通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手：(1)在战略层面(总行)，高级管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。

例如，进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或排斥合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策是否恰当。

(2)在宏观层面(业务领域)，信用风险参数的设定、投资组合的选择/分布、一级市场营销行为等涉及商业银行当前利益的经营/管理活动可能存在相当严重的战略风险，并与整体战略目标发生冲突。

第1章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。

1.1风险与风险管理1.1.1风险与收益与损失1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。

2.风险与收益的关系：匹配性3•风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失一一提取准备金和冲减利润非预期损失一一资本金灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。

商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）O2•从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。

3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。

4•健全的风险管理为商业银行创造附加价值。

具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。

实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。

5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求。

决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。

内蒙古2021年上半年银行从业资格?风险管理?：战略风险考试题一、单项选择题〔共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意〕1、以下不属于回购协议利率主要决定因素的是__。

A．交割地点B．回购证券的种类C．交易对手的信誉D．交割条件2、以下哪一类人属于车辆第三者责任保险中的“第三者〞A．私有、个人承包车辆的被保险人及其家庭成员，以及他们所有或代管的财产B．本车车上乘客C．保险公司D．被害的行人3、__通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策与指导原那么。

A．董事会B．高级管理层C．监事会D．风险管理总监4、主要用于选择资金筹措方案的报表为。

A：全部投资现金流量表B：自有资金现金流量表C：资金来源与运用表D：损益表E：著作权5、运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品(如远期、期权、掉期等)组合在一起而形成的一种金融产品是__。

A．货币型理财产品B．构造性理财产品C．期权类产品D．信贷资产类理财产品6、非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成局部，与财务分析相互印证、互为补充。

以下不属于非财务分析内容的是〔〕。

A．管理者的人品、诚信度B．行业周期性分析C．技术进步D．现金流量分析7、“直客式〞个人汽车贷款运行模式下，借款申请人需要提供的申请材料不包括__。

A．贷款银行认可的借款人还款能力证明材料B．由汽车经销商出具的购车意向证明C．借款人的收入证明材料D．合法有效的身份证件8、以下关于债券违约风险的说法，正确的选项是__。

A．违约风险又称价格风险，是债券发行者不能按照约定的期限与金额归还本金与支付利息的风险B．违约风险一般是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险C．不同发行者发行的债券违约风险趋于相似D．一般来说，国债的违约风险低于公司债券9、经风险调整的收益率为每个业务单位或交易的__与经济资本的比率。

A．营业收入B．税后净利润C．交易本钱D．预期利润10、以下选项中不属于银监会的监管职责的是__。

第一章战略与战略管理本章主要知识点结构图如下：第一节公司战略的基本概念【知识点】公司的使命、目标（读原文，适当理解，客观题）（一）公司的使命使命主要阐明企业组织的根本性质与存在理由。

一般包括三个方面：（二）公司的目标【知识点】公司战略的层次（掌握关键词，理解，客观题）第二节公司战略管理【知识点】战略管理过程（读原文，适当理解，客观题）战略选择过程的3个组成部分：（1）制订战略选择方案。

根据不同层次管理人员介入战略分析和战略选择工作的程度，可以将战略形成的方法分为三种形式，三种方法的主要区别在于战略制定中对集权与分权程度的把握。

（2）评估战略备选方案。

评估备选方案通常使用三个标准：一是适宜性标准，考虑选择的战略是否发挥了企业的优势，克服了劣势；是否利用了机会，将威胁削弱到最低程度，是否有助于企业实现目标；二是可接受性标准，考虑选择的战略能否被企业利益相关者所接受，实际上并不存在最佳的、符合各方利益相关者的统一标准，利益相关者们的不同的价值观和期望在很大程度上影响着战略的选择；三是可行性标准，对战略的评估最终还要落实到战略收益、风险和可行性分析上。

（3）选择战略。

战略选择可以考虑以下几种方法：①根据企业目标选择战略。

②提交上级管理部门审批。

③聘请外部机构。

【知识点】战略变革管理（全面复习，阅读教材案例1.4和1.5）（一）什么是战略变革（略）（二）渐进性变革与革命性变革的区别（读原文，客观题）渐进性变革与革命性变革比较（三）战略变革的发展阶段（读原文，适当理解，客观题）（四）战略变革的类型（掌握，客观题和主观题）戴富特（Daft R.L.）的分类，共有4种类型：（五）企业战略变革的主要任务（掌握关键词，客观题和主观题）1.调整企业理念。

首先要确定企业使命；其次要确立经营思想；最后要建立行为准则以约束和要求员工，使他们在企业经营活动中必须奉行一系列行为准则和规定。

2.企业战略重新进行定位。

3.重新设计企业的组织结构。

2017初级银行风险管理考点：风险与损失银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“2017初级银行风险管理考点：风险与损失”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。

考点1.1 风险、损失(P2-P3)1.风险的三种定义：①风险是未来结果的不确定性②是损失的可能性：损失的概率分布③风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性。

2.风险和损失的区别：风险：事前概念，损失发生前的状态。

损失：事后概念。

3.损失类型：①预期损失—提取准备金和冲减利润②非预期损失—资本金③灾难性损失—保险手段考点1.2 风险管理与商业银行经营(P3-P6)1.商业银行的经营原则：安全性、流动性、效益性。

2.风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力②作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式③为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合④健全的风险管理为商业银行创造附加价值⑤风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是银行生存发展的需要，也是金融监管的要求3.商业银行的负债包括浮动利率负债和固定利率负债;资产包括浮动利率资产和固定利率资产。

4.决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。

考点1.3 商业银行风险管理的发展(P6-P7)1.四个阶段：①资产风险管理模式阶段，20 世纪60 年代前②负债风险管理，20 世纪60 年代-70 年代③资产负债风险管理模式，20 世纪70 年代④全面风险管理模式，20 世纪80 年代后2.华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型，金融产品的定价;3.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法：①全球的风险管理体系②全面的风险管理范围，随时随处都有风险③全程的风险管理过程④全新的风险管理方法⑤全员的风险管理文化。