现金使用管理规定【7篇】

出纳现金管理制度【7篇】出纳现金管理制度篇1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

某公司现金使用规章制度第一章总则第一条为规范公司现金使用管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部所有员工，包括领导、职员和实习生等。

第三条公司现金指公司单位内部形成、流通、储备或使用的货币资金。

第四条公司现金使用应符合资金管理相关法律法规，并按照本规章制度执行。

第五条公司现金使用管理分为计划性使用和非计划性使用两种情况，计划性使用应提前向相关部门报备并获得批准。

第六条公司现金使用情况定期进行汇总分析，及时发现问题，并对违规行为进行处理。

第七条公司现金使用规章制度是公司内部规范的重要依据之一，违反规定者要承担相应的法律责任。

第八条公司财务部门负责公司现金的收支核算，各部门应按规定的程序和要求使用现金。

第二章现金使用权限第九条公司现金使用权限由公司领导分配，各部门负责人应根据职责范围进行监督。

第十条公司员工使用公司现金应按照权限进行，未经授权擅自使用公司现金属于违规行为。

第十一条公司员工使用公司现金应遵守公司规章制度及相关政策，不得挪用公款或用于个人目的。

第十二条公司职员因公现金使用必须经过报销程序，按照规定的流程进行。

第十三条公司领导可以根据公司发展需要适当调整现金使用权限，但必须保证公平公正。

第十四条公司现金使用需按照公司经营活动的需要提前预算，未经批准不得擅自支出。

第十五条公司现金使用权不得转让给他人或部门，违规者将受到相应的处理。

第三章现金使用程序第十六条公司现金使用程序包括预算、审批、报销等环节。

第十七条公司各部门需要提前做好财务预算工作，明确需求、用途、金额等，报财务部门审批。

第十八条公司财务部门根据预算情况进行审核，并按照规定的流程进行审批。

第十九条公司员工使用公司现金需填写申请表格，明确用途、金额等信息，经领导审批后方可使用。

第二十条公司员工因公出差、公务活动等需要使用公司现金的，应按照规定的程序进行审批。

第二十一条公司员工因私出差、私人活动等不得使用公司现金，须自行承担费用。

财务规章制度规定(7篇)财务规章制度规定(7篇)对于食品的管理,应该对安全的问题制定有效的管理制度,来保证人们的饮食安全。

那么,什么样的制度才是有效的呢下面是由小编给大家带来的财务规章制度规定7篇，让我们一起来看看！财务规章制度规定篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。

现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。

财务规章制度守则范本7篇财务规章制度守则范本篇11、收入问题：为少交税收入记在账外或是将不确认收入，将收入挂在往来科目中，此时也不会开增值税发票，钱货早已经交易。

2、成本问题：①、情况1往往产生问题是账面库存商品成本结转不及时，货物已经发出但未记录成本;或者是材料、人工等耗费已经计入成本，而与收入不配比。

②、部分生产类企业因车间零部件较多，材料入库、出库记录不及时、不准确而产生账面成本不准确，甚至有企业平时的成本按估计的方法来核算成本。

③、平时不对库存进行盘点，使账务和实际情况脱节，财务记录不准确。

3、资金问题：①、一般缺少资金，向银行借款较多，一般与其他企业互相担保;向个人借款用于暂时的资金往来或是生产经营，利息高于银行贷款;有的还会存在职工集资问题。

②、现金、银行存款：账面现金较多，实际现金一般远少于账面，存在较多白条;现金使用不合规。

③、往往有较多的业务费(给客户采购人员的回扣)，在白条中列支，到最后没有相应的发票或是费用单。

④、出资、增资不实，往往是先出资再抽逃，以后通过费用方式慢慢的抵消掉。

4、人员工资问题：①、往往缴纳不足，与部分员工不签订劳动合同。

5、固定资产、无形资产问题：①、固定资产入账时间与实际情况不一致，导致折旧、摊销在不同年度差异，也使损益表差异，甚至影响不同年度的盈亏情况。

②、账面记录与实际往往有差异;摊销问题。

有些可能已经报废或减值，但仍挂账。

③、因固定资产、无形资产一般金额较大，应与当地同等情况比较分析，可能有些利用固定资产、无形资产合同隐藏大额的非正常交易等。

此处仅列指几条，更多问题大家共同讨论分享。

财务规章制度守则范本篇2一、总则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关各部门总监的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权，财务规章制度。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

现金使用管理规定模版第一章总则第一条为规范本单位的现金使用管理，保障资金的安全、有效利用，根据国家法律法规和相关规定，制定本规定。

第二条本规定适用于本单位所有现金的使用管理。

第三条“现金”指以现金形式存放在单位资金账户中的货币，包括纸币、硬币和有价证券等。

第四条现金的使用应当遵循稳健、规范、公开、透明的原则，确保资金的安全和合理利用。

第二章现金的保管与发放第五条本单位应当设立专门的现金保管库房，由专人负责现金的保管和管理。

第六条现金保管库房应当具备防火、防盗、防水等安全设施，并定期进行安全检查和维护。

第七条现金保管库房应当配备专门的防护措施，确保现金的安全。

第八条现金发放应当进行登记，包括发放日期、受领人、用途等信息。

发放人员应当核实受领人的身份并妥善保管相关单据。

第九条现金发放应当按照预算程序进行，并经有权人批准后方可进行。

第三章现金的收支管理第十条现金收支应当及时、准确地进行登记和核对。

第十一条现金的收入应当按照规定的程序和要求进行，确保收入的真实性和合法性。

第十二条现金的支出应当按照预算程序和相关规定进行，凭有效单据进行报销，并经审批人员审核和确认。

第十三条现金支出应当严格控制，遵循节约、合理、规范的原则，禁止超标准支出。

第四章资金监督和检查第十四条本单位应当建立健全资金监督和检查制度，加强对现金使用管理的监督和检查。

第十五条资金监督和检查应当包括现金的保管、发放、收支等方面的内容。

第十六条监督人员应当定期对现金使用情况进行检查，并及时发现和处理问题。

第十七条对于现金使用中存在的违法违规行为，应当及时查处，并采取相应的纠正和惩处措施。

第五章附则第十八条本规定由本单位财务部门负责解释和修订。

第十九条本规定自颁布之日起施行。

以上即为现金使用管理规定模版，希望对您有所帮助。

营业现金收款及备用金管理制度范本编制：韩秀好连锁便利店备用金及现金管理一、实行店长负责制(一)店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责(二)店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督；(三)店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部的对账工作；(四)店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。

二、备用金管理(一)备用金领用门店备用金限额人民币____元整(根据门店营业额大小确定)，门店开业前一天，以店长借款的方式到公司财务审计部借支。

兑换零钱后，根据单班营业额大小拿出____元交接给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《币种明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。

(二)备用金兑换门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店助进行兑换，可视情况处理：1、自行到附近银行兑换；2、根据需要提前预约公司财务审计部出纳，每周周例会时至财务审计部兑换，并在《备用金兑换登记表》签字确认。

(三)备用金交接连锁便利店运营--编制：韩秀好连锁便利店运营--编制：韩秀好门店收银备用金实行轮转制，收银员进行交接时，应扣除规定限额的备用金，并在《币种明细交接表》上注明，签字确认。

(四)备用金使用范围门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。

三、收银管理(一)基本工作要求1、收银人员上岗时严禁携带私人物品(私款)和私换钱币;2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金;3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班；4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金；5、收银员要熟悉便利店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐；6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付。

学校现金管理制度范文一、认真贯彻执行____颁布的现金管理暂行条例。

学校经费开支必须严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。

二、学校经费严格执行预决算制度。

一切经费开支坚持“一支笔”审批。

三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决……四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必须办理手续，经校长批准方可支付。

财务人员不得发放超过规定限额的资金。

超过规定限额可用现金转帐支票形式代替。

学校购买物质，____元以上的只能用支票或托付转账方式支付。

五、学校现金一律存入财政专户(财务室保险柜存留现金不得超过____元)，专款专用，杜绝挪用、转借公款或公款私存等现象。

不以任何名义套取、挪用和坐支现金，对违纪者，除退赔资金外，还要追究其行政责任。

六、凡领取现金或缴纳现金必须当面点清，事后概不负责。

七、现金帐登记要及时，做到日清月结，帐钱相符。

八、本制度自颁布之日起实施。

学校现金管理制度范文（2）第一章总则第一条为规范学校现金管理，提高资金使用效益，防范和减少财产损失，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》等相关法律、法规和规章，结合我校实际，制定本制度。

第二章现金的来源与保管第二条学校的现金主要来源于以下几个方面：（一）政府拨款；（二）学生和家长的学费、住宿费等；（三）赞助款；（四）其他收入。

第三条学校应当设立现金保管室，由专门人员负责现金的存放和保管，保管室内应当配备符合安全要求的保险箱和其他保管设备，保险箱应当由两名保管人员分开保管钥匙。

第四条学校现金保管室应当定期进行盘点，每月至少一次，每次盘点应当由监督人员参与并签字确认，记录现金的数量和账面应有金额的比对情况。

第三章现金支付与报销第五条学校的现金支付包括以下几个方面：（一）工资、奖金、津贴等人员报酬；（二）教师培训费、差旅费、会议费等；（三）学校的水、电、电话费用等；（四）其他福利费用。

第1篇第一条为加强现金支取管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国人民币管理条例》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于我单位内部所有涉及现金支取的部门、岗位及个人。

第三条现金支取管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：现金支取必须符合国家法律法规和本单位的规章制度；2. 安全保密原则：严格保护现金资金安全，防止资金流失；3. 效率原则：简化现金支取流程，提高资金使用效率；4. 责任原则：明确现金支取的责任主体，确保责任落实。

第二章现金支取范围第四条现金支取范围包括但不限于以下情况：1. 购买小额物品；2. 临时性、应急性支出；3. 人员工资、奖金发放；4. 日常零星支出；5. 其他经批准的现金支出。

第五条下列情况不得使用现金支取：1. 购买大宗物品；2. 支付供应商款项；3. 支付个人款项；4. 任何形式的违规支出；5. 其他经批准不得使用现金支取的情况。

第三章现金支取审批第六条现金支取审批分为以下两个阶段：1. 初步审批：由申请人填写《现金支取申请单》，经所在部门负责人审核同意后，报财务部门进行初步审批；2. 最终审批：财务部门对《现金支取申请单》进行审核，符合规定的，报单位负责人审批；不符合规定的，退回申请人。

第七条现金支取审批应遵循以下要求：1. 审批程序：申请人应按照规定程序提交申请，不得越级审批；2. 审批时限：财务部门应在收到申请后3个工作日内完成审批；3. 审批内容：审批内容应包括现金支取的必要性、金额、用途等；4. 审批责任：审批人员应对审批内容的真实性、合法性负责。

第四章现金支取流程第八条现金支取流程如下：1. 申请人填写《现金支取申请单》，附上相关票据；2. 所在部门负责人审核同意后，报财务部门；3. 财务部门对《现金支取申请单》进行审核，符合规定的，报单位负责人审批；4. 单位负责人审批同意后，财务部门通知申请人；5. 申请人凭《现金支取申请单》到财务部门领取现金；6. 财务部门在《现金支取申请单》上注明领取现金的日期、金额、用途等信息；7. 申请人将现金支取情况告知所在部门负责人。

公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。

二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。

2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。

3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。

4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。

三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。

2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。

3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。

4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。

四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。

2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。

3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。

4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。

五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。

2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。

3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。

4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。

六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。

2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。

七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。

2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。

公司现金管理制度文件公司现金管理制度的核心目标是确保每一笔现金流入和流出都得到合理监控和管理。

为了实现这一目标，制度应包含以下几个关键部分：一、现金收付管理确保所有现金收入及时、准确地记录，并且立即存入公司指定的银行账户。

对于现金支出，必须通过审批程序，并由授权人员签字后方可执行。

二、银行存款管理公司应在多家信誉良好的银行开立账户，以分散风险。

定期核对银行对账单，确保账目清晰无误。

大额存款和转账需由高级管理人员审批。

三、现金流量预测根据公司的业务计划和历史数据，制定短期和长期的现金流量预测报告。

这有助于及时发现潜在的现金短缺问题，并采取相应措施。

四、现金余额管理维持适当的现金余额，以应对突发事件和抓住投资机会。

同时，避免现金过剩导致资金闲置，影响整体财务效益。

五、内部控制建立严格的内部控制体系，包括分离职责、定期审计和风险评估等。

确保现金管理的透明度和防止舞弊行为。

六、应急计划制定应对各种现金流动性危机的预案，如市场波动、信贷紧缩或突发事件，确保公司能够快速响应并维持正常运营。

七、培训与发展定期对财务人员进行现金管理相关的培训，提升其专业技能和风险意识。

鼓励团队不断学习和改进，以适应不断变化的市场环境。

八、法规遵守遵守所有适用的法律法规，包括税务、反洗钱和反恐融资等。

确保公司的现金管理活动合法合规。

九、信息技术支持利用先进的信息技术系统来支持现金管理活动，提高数据处理的准确性和效率。

确保财务信息的实时更新和安全存储。

十、持续改进定期回顾和评估现金管理制度的有效性，根据业务发展和市场变化进行调整和优化。