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仓库财务管理制度流程一、总则本制度是针对仓库财务管理制度的规则，其目的在于规范和标准化仓库财务管理操作流程，以保证仓储财务管理的透明度、规范度和及时性，提高仓库财务管理效率，促进企业健康发展。
二、财务管理职责1.仓库负责人负责仓库财务管理工作，并对财务状况负全责。
2.财务管理人员应遵循会计制度，规范管理财务台账。
3.应定期清理存货账面数量与实际库存数量的差额，及时调整存货账面其它相关科目余额。
三、财务管理流程1.进货台账管理进货台账应按照实际进货情况记录，包括进货日期、进货数、进货金额等。
每天应由仓库收货人员进行录入，然后由财务管理人员进行确认并整理台账。
进货发票应及时核对，记录在进货台账中。
2.出货台账管理出货台账应按照实际出货情况记录，包括出货日期、出货数、出货金额等。
每天应由仓库工作人员进行录入，然后由财务管理人员进行确认并整理台账。
出货发票应及时核对，记录在出货台账中。
3.库存台账管理库存台账应按照实际存货情况记录，包括库存量、库存金额等。
每天应由仓库工作人员进行录入，然后由财务管理人员进行确认并整理台账。
4.费用报销管理仓库工作人员如有发生费用支出需求，应按照公司财务报销制度进行申请，并需要填写完整的报销申请表。
财务管理人员需对报销单据进行审核，对符合要求的申请进行审核通过，并予以付款。
5.收入管理每项销售均应有相应的收入记录，记录包括销售日期、数量、金额及付款方式等信息。
每天应由财务管理人员进行确认并整理收入台账，并负责支付管理。
6.支出管理每项支出均应有相应的支出记录，记录包括支出日期、金额、供应商名称及付款方式等信息。
每天应由财务管理人员进行确认并整理支出台账，并负责支付管理。
四、仓库财务管理制度流程中应注意的事项1.财务管理人员需遵循会计制度，规范操作，保证台账真实可靠。
2.仓库财务管理制度流程应按照操作要求去执行操作，确保流程清晰简单，便于管理和监督。
3.应按照规定的时限上报财务报表，保证及时性。
第一章总则第一条为规范公司仓库财务管理工作，确保仓库资金合理使用，提高资金使用效率，保障公司资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有仓库的财务管理工作。
第三条仓库财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家相关法律法规，执行公司财务管理制度。
2. 严谨细致：加强财务核算，确保数据准确、完整。
3. 保障安全：确保仓库资金和物资安全，防止损失和浪费。
4. 优化流程：简化手续，提高工作效率。
第二章仓库财务机构与人员第四条公司设立仓库财务管理部门，负责仓库财务管理工作。
第五条仓库财务管理部门的主要职责：1. 负责制定和实施仓库财务管理制度及流程。
2. 负责仓库资金的管理、核算和监督。
3. 负责仓库物资的采购、入库、出库、盘点等财务管理工作。
4. 负责仓库财务报表的编制和报送。
第三章仓库财务核算及流程第六条仓库财务核算包括以下内容：1. 仓库物资采购：仓库物资采购应按照采购计划进行，采购价格合理，签订采购合同，明确双方权利义务。
2. 仓库物资入库：仓库物资入库时，应核对采购合同、质量检验报告、入库单等，确保物资质量合格、数量准确。
3. 仓库物资出库：仓库物资出库时，应核对出库单、领用单等，确保出库物资符合规定。
4. 仓库物资盘点：定期对仓库物资进行盘点，确保账实相符。
第七条仓库财务流程如下：1. 采购申请：仓库根据需求填写采购申请单，经相关部门审批后，由采购部门进行采购。
2. 采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，明确采购物资、价格、交货期限等。
3. 仓库物资入库：供应商将物资送至仓库，仓库验收合格后，办理入库手续。
4. 仓库物资出库：根据领用单，仓库办理出库手续，确保出库物资符合规定。
5. 仓库物资盘点：定期对仓库物资进行盘点，确保账实相符。
6. 仓库财务报表编制：仓库财务管理部门根据核算结果，编制仓库财务报表，报送公司财务部门。
第四章仓库财务监督及考核第八条公司设立仓库财务监督小组，负责对仓库财务管理工作进行监督。
财务仓库管理制度一、总则1、为了加强公司财务仓库的管理，保障公司资产的安全、完整，提高财务仓库管理的效率和质量，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各单位的财务仓库管理。
3、财务仓库管理应当遵循规范、安全、准确、及时的原则。
二、财务仓库的设置与职责1、公司设立专门的财务仓库，用于存放财务相关的物资和资料。
2、财务仓库由财务部门负责管理，指定专人担任仓库管理员，负责仓库的日常管理工作。
3、仓库管理员的职责包括但不限于：负责物资的验收入库、保管、出库等工作，确保物资的数量、质量准确无误。
建立健全仓库物资的明细账，定期进行盘点，做到账实相符。
做好仓库的安全防范工作，确保仓库物资的安全。
对仓库物资的存储情况进行定期分析，提出合理的采购建议。
三、物资的入库管理1、采购的物资到货后，由仓库管理员会同采购人员及相关部门人员进行验收。
2、验收内容包括物资的数量、质量、规格、型号等是否与采购合同或订单相符。
3、验收合格的物资，仓库管理员应及时办理入库手续，填写入库单，注明物资的名称、数量、单价、金额、入库日期等信息。
4、入库单应由仓库管理员、采购人员、验收人员等签字确认。
5、对于不合格的物资，应及时通知采购人员办理退货或换货手续。
四、物资的保管1、仓库管理员应根据物资的性质、特点和用途，分类存放，合理安排仓位。
2、对易受潮、易变质、易燃、易爆等特殊物资，应采取相应的防护措施，确保物资的安全。
3、定期对仓库物资进行盘点，检查物资的数量、质量和存储情况，发现问题及时处理。
4、仓库内应保持整洁、通风，做好防火、防盗、防潮、防虫等工作。
五、物资的出库管理1、物资出库时，应凭有效的领料单或出库单办理出库手续。
2、领料单或出库单应由领用部门负责人签字，并注明领用物资的名称、数量、用途等信息。
3、仓库管理员应认真核对领料单或出库单的内容，按照先进先出的原则发放物资。
4、发放物资后，仓库管理员应及时登记明细账，确保账实相符。
第一章总则第一条为加强公司财务部对仓库的管理，确保公司资产的安全和合理使用，提高仓库管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有仓库，包括原材料仓库、成品仓库、半成品仓库等。
第三条财务部对仓库的管理工作，应遵循以下原则：1. 安全原则：确保仓库安全，防止火灾、盗窃等事故发生；2. 保密原则：对仓库库存信息进行保密，防止泄露；3. 效率原则：提高仓库作业效率，降低成本；4. 合理原则：合理配置仓库资源，实现库存优化。
第二章责任分工第四条财务部负责对仓库的财务管理、成本控制、盘点核销等工作进行监督和管理。
第五条仓库管理员负责仓库的日常管理工作，包括物资入库、出库、盘点、维护等。
第六条采购部门负责仓库物资的采购、验收、入账等工作。
第七条生产部门负责根据生产计划向仓库提出物资需求，并参与仓库物资的领用和归还。
第三章物资入库管理第八条仓库物资入库前，需由采购部门提供采购申请单，经财务部审核批准后，方可进行采购。
第九条仓库物资入库时，仓库管理员应核对采购申请单、供应商发票、质量检验报告等相关单据，确保物资数量、质量符合要求。
第十条入库物资需按照规定填写入库单，详细记录物资名称、规格、数量、单价等信息，并由采购部门、仓库管理员共同签字确认。
第四章物资出库管理第十一条仓库物资出库需根据生产计划、销售订单等要求，由生产部门或销售部门提出申请。
第十二条仓库管理员在接到出库申请后，应核对申请单、生产订单或销售订单，确保出库物资符合要求。
第十三条出库物资需填写出库单，详细记录物资名称、规格、数量、单价等信息，并由仓库管理员签字确认。
第五章仓库盘点管理第十四条仓库应定期进行盘点，确保账实相符。
第十五条盘点工作由财务部负责组织，仓库管理员、采购部门、生产部门等相关人员共同参与。
第十六条盘点结果应详细记录，如有差异，应及时查明原因，进行处理。
第十七条盘点结束后，财务部应将盘点结果报公司领导审批。
第六章财务监督第十八条财务部对仓库的物资采购、入库、出库、盘点等环节进行监督，确保仓库管理制度的执行。
一、总则为加强仓库管理，规范财务收支，确保公司财产安全，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于公司所有仓库的财务管理工作。
二、财务机构与职责1. 仓库财务主管负责仓库财务管理的全面工作，对财务主管直接负责。
2. 仓库财务人员负责仓库财务的具体实施工作，对财务主管负责。
三、财务管理内容1. 财务核算（1）仓库财务人员应严格按照国家财务会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）定期编制仓库财务报表，包括库存盘点表、库存成本表、库存收入表等。
2. 库存管理（1）仓库财务人员应定期对库存进行盘点，确保库存数量与账面相符。
（2）对库存物资进行分类管理，合理控制库存水平，降低库存成本。
3. 费用控制（1）仓库财务人员应严格控制仓库各项费用支出，确保费用合理、合规。
（2）对仓库发生的各项费用进行审核、报销，确保费用真实、合规。
4. 风险控制（1）仓库财务人员应定期对仓库财务风险进行评估，制定风险防范措施。
（2）对仓库发生的异常财务情况，应及时报告财务主管，采取措施进行处理。
四、财务管理流程1. 收入管理（1）仓库财务人员应按照公司规定，对入库物资进行验收、记账。
（2）入库物资验收合格后，由财务人员开具入库单，并与采购部门进行核对。
2. 成本管理（1）仓库财务人员应按照国家财务会计制度，对库存物资进行计价。
（2）定期计算库存成本，对库存物资进行成本分析。
3. 费用管理（1）仓库财务人员应按照公司规定，对仓库各项费用进行预算、控制。
（2）对仓库发生的各项费用进行审核、报销，确保费用合规。
4. 盘点管理（1）仓库财务人员应定期对库存进行盘点，确保库存数量与账面相符。
（2）盘点过程中发现的问题，应及时报告财务主管，采取措施进行处理。
五、监督与考核1. 仓库财务主管对仓库财务管理工作进行监督，确保财务制度得到有效执行。
2. 仓库财务人员应按照本制度规定，认真履行职责，确保财务管理工作质量。
3. 对违反本制度规定的行为，公司将予以严肃处理。
财务制度仓库流程一、总则为规范公司财务管理制度，保障公司财务安全，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
二、仓库管理流程1. 仓库入库管理（1）入库凭证的填写仓库入库单由仓库管理员按照实际情况填写，包括入库日期、入库单号、入库物品名称、数量、型号及规格、单位、生产厂家、单价、金额等内容，并由仓库管理员确认和签字。
（2）验收入库入库物品按照订单来料，采用现场对比、计量，检验物品的数量、质量、规格是否与订单一致，如有问题应及时与供应商协商处理。
（3）入库存档入库单经仓库管理员签字确认后，存档至仓库管理档案文件夹内，并留存备查。
2. 仓库出库管理（1）出库凭证的填写仓库出库单由仓库管理员按照实际情况填写，包括出库日期、出库单号、领用部门、领用人、出库物品名称、数量、规格、单位等内容，并由仓库管理员确认和签字。
（2）领用出库领用部门在出库单上确认领取物品的数量和规格，并签字确认。
仓库管理员按照出库单上的信息将物品交付给领用部门。
（3）出库存档出库单经仓库管理员签字确认后，存档至仓库管理档案文件夹内，并留存备查。
3. 盘点管理（1）每月月底进行仓库盘点，仓库管理员清点所有物品的数量、规格、金额等信息，并与系统数据进行核对，如有差异应及时调整。
（2）盘点结果报告盘点结束后，仓库管理员编制盘点结果报告，包括盘点日期、盘点单号、盘点物品清单及数量、仓库实际库存金额等信息，并提供给财务部门核对。
4. 报废处理（1）发现有损坏、过期或损耗严重的物品时，应及时做好报废处理，填写报废单并由仓库管理员签字确认。
（2）严格执行报废审批流程，报废单由仓库管理员提交给主管领导审批，审批通过后进行报废处理。
5. 目录管理（1）建立完整的仓库物品目录，包括每种物品的名称、规格、单位、数量等信息，以便查询和管理。
（2）对仓库存放的物品进行分类、整理，并做好标识，确保每种物品都有自己的专用储存位置。
6. 定期检查（1）由财务部门定期对仓库的物品、账目进行检查，确保仓库管理的规范性和准确性。
财务要求仓库的规章制度第一章总则第一条为规范财务操作，保障仓库资金安全，提高仓库管理效果，特制订本规章。
第二条本规章适用于所有与仓库财务有关的工作人员。
第三条仓库财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，严格执行国家相关法律法规，杜绝贪污腐败行为，保证资金运作安全。
第四条仓库财务管理工作人员应具备一定的财务知识和相关工作经验，且经过相关考核合格后方可从事财务工作。
第五条仓库财务管理工作人员在处理财务事务时，应当认真负责，保证工作的准确性和及时性。
第六条仓库应建立健全财务监督检查制度，确保财务管理工作的规范与稳定。
第七条仓库财务管理工作应当定期进行总结，及时发现问题并及时解决。
第八条仓库财务管理工作需要不断适应市场的变化和发展需求，不断完善管理制度，提高管理水平。
第二章资金管理第九条仓库资金应当按照国家法律法规的规定，存入银行账户，确保安全性和流动性。
第十条仓库资金的支出应当经过规定程序，且需有支出凭证备查。
第十一条仓库应根据资金的实际情况进行合理的预算安排，避免因资金紧张而影响正常的运作。
第十二条仓库应建立健全资金的监督管理制度，加强资金的使用和监督。
第十三条仓库财务部门应当定期进行财务情况的检查和审计，确保资金的安全与稳定。
第三章财务报表第十四条仓库应根据国家相关规定，编制并报送财务报表，确保财务信息的真实性和准确性。
第十五条仓库财务报表应当经过专业人员审查，并做出真实的财务情况分析。
第十六条仓库财务报表应当及时公布，接受相关部门和社会监督。
第十七条仓库财务报表的编制应当符合国家相关规定和会计准则。
第四章财务制度第十八条仓库应建立完善财务制度，明确管理人员的职责和权限。
第十九条仓库财务管理人员应当执行财务制度，不得私自调取资金。
第二十条仓库应建立现金和票据管理制度，做好财务凭证的存档管理工作。
第二十一条仓库应建立健全财务核算和结算制度，确保财务信息的完整性和可靠性。
第五章监督检查第二十二条仓库应建立内部监督检查机制，加强对财务管理工作的监督和检查。
一、目的与意义为加强财务仓库材料管理，规范材料采购、入库、出库、盘点等环节，确保财务仓库材料的安全、有效使用，降低成本，提高工作效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司财务仓库的材料采购、入库、出库、盘点、报废等各个环节。
三、职责与分工1. 财务部负责制定本制度，并监督实施。
2. 采购部负责材料的采购、验收、采购合同的签订。
3. 仓库管理员负责材料的入库、出库、盘点、维护等工作。
4. 各部门负责人负责本部门材料的领用、保管、使用。
四、材料采购1. 采购部根据各部门的申请，制定采购计划，并报财务部审批。
2. 采购合同签订后，由采购部将合同副本送至财务部备案。
3. 采购部负责材料的质量、数量、规格、型号的验收。
五、材料入库1. 仓库管理员接到采购部通知后，对材料进行验收，确保材料符合要求。
2. 验收合格后，仓库管理员填写《材料入库单》，并签字确认。
3. 仓库管理员将材料按照规定分类、分架、摆放，并做好标识。
4. 仓库管理员将《材料入库单》报财务部备案。
六、材料出库1. 部门负责人根据实际需要，填写《材料领用单》，并签字确认。
2. 仓库管理员核对《材料领用单》与库存情况，确保领用材料准确无误。
3. 仓库管理员填写《材料出库单》，并签字确认。
4. 仓库管理员将材料发放给领用人，并做好登记。
七、材料盘点1. 仓库管理员每月进行一次材料盘点，确保库存数量与账面数量相符。
2. 盘点过程中，发现差异，及时查明原因，并采取措施予以纠正。
3. 盘点结果报财务部备案。
八、材料报废1. 仓库管理员对报废材料进行登记，并报财务部审批。
2. 财务部审批后，由仓库管理员将报废材料进行处理。
九、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 各部门应严格执行本制度，确保财务仓库材料管理的规范、高效。
解析仓库财务管理制度及流程一、制度目的仓库财务管理制度是为了规范仓库财务管理行为，保证仓库财务管理工作的合法性、规范性和有效性，确保仓库资金的安全和合理运作，以达到科学管理、合理配置和有效运用资源的目的。
二、管理范围仓库财务管理制度适用于仓库的所有财务管理活动，包括资金管理、财务记录、账簿管理、报表编制等。
三、组织责任1. 仓库财务管理工作由财务部门负责，具体负责人为财务主管。
2. 仓库管理员负责协助财务部门进行仓库财务管理工作，协助核实仓库账目、资金等财务信息的真实性。
四、仓库资金管理1. 仓库日常经费由财务部门进行管理，财务主管负责仓库资金的支出和收入，确保仓库的正常运转。
2. 仓库资金的使用必须按照预算和经费管理规定进行，严禁挪用、套取仓库资金。
五、财务记录和账簿管理1. 仓库财务记录包括仓库收支明细、资产清查表、资产变动情况等，由仓库管理员和财务主管共同负责记录和管理。
2. 仓库账簿按照国家有关规定进行编制，必须真实、准确地反映仓库的财务状况，并定期进行审核和汇总。
3. 仓库账簿必须按照会计准则进行编制，不得有虚假、误导性的内容。
七、审计和监督1. 仓库的财务活动必须接受内部审计和外部审计，保证仓库财务活动的合法性和规范性，发现问题及时进行整改。
2. 仓库的财务管理工作必须接受上级部门的监督和指导，确保仓库的财务管理工作合规并达到预期效果。
八、违规处理对于严重违反仓库财务管理制度的行为，财务主管有权采取适当的处罚措施，包括扣发收入、责令停职等，直至开除。
以上为仓库财务管理制度及流程，该制度的制定和实施旨在规范仓库的财务管理行为，确保仓库的财务安全和有效运作。
解析仓库财务管理制度及流程仓库财务管理制度及流程是指在仓库的日常财务管理工作中，所制定的一套规范和流程，以保证仓库财务活动的合规性和高效性。
下面是关于仓库财务管理制度及流程的解析，包括制度内容和流程步骤。
1. 财务目标：明确仓库财务管理的总体目标，比如控制成本、提高效率、确保资金的安全等。
2. 财务授权：明确财务工作相关人员的权限和责任，确保财务活动的合规性和准确性。
3. 财务记录：明确仓库财务记录的内容和方式，包括采购记录、入库记录、出库记录等，以便及时和准确地了解仓库的财务状况。
5. 财务报表：规定仓库财务报表的内容和制作要求，以便及时向相关人员展示仓库的财务状况。
6. 资金管理：明确仓库资金管理的原则和方法，包括资金的收付方式、资金的储备和利用等。
7. 费用控制：明确仓库费用控制的原则和方法，包括采购成本控制、运输成本控制等。
8. 盈亏管理：规定盈亏的计算和分析方法，以便评估仓库的经营状况。
1. 采购流程：仓库采购人员根据仓库需要，编制采购计划并提交给财务部门审批，经财务部门批准后，采购人员与供应商签订合同，并进行货款支付。
2. 入库流程：仓库人员接收供应商送来的物资，并进行验收，验收合格后，进行入库登记，登记完毕后，通知财务部门进行财务确认工作。
4. 成本核算流程：财务部门根据仓库采购和出库的记录，进行成本核算工作，计算采购成本和销售成本，并编制财务报表。
5. 财务审批流程：财务部门对仓库财务报表进行审批，并进行财务分析和评估，以便决策者了解仓库的财务状况。
6. 盈亏分析流程：财务部门对仓库的盈亏情况进行分析，并提出相应的经营建议，以便改善仓库的盈利状况。
8. 费用控制流程：财务部门负责对仓库的费用进行控制和分析，保证费用的合理性和可控性。
总结：仓库财务管理制度及流程的制定和执行，对于仓库的财务工作非常重要。
只有制度类容清晰明了，流程规范有序，并且能够及时发现和纠正问题，才能达到合规化、高效化的仓库财务管理目标。
财务报销操作管理制度一、固定资产报销：1、购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买。
2、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格，单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票。
3、固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销。
4、固定资产经财务报销后，财务部列入“固定资产”科目。
二、流动资产报销：1、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后，报财务部作出次月定额用款计划。
2、凡购入材料物品，必须填写出入库验收单（一式三联，采购、仓库、财务部各一联）后，才予以报销。
3、材料物品领用时，必须填领料单（一式三联，领用人、仓库、财务部）。
4、仓库保管员兼收材料会计，每月与财务核对帐目，发现总是及时找原因更正。
5、年终部门应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表。
6、采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，年终备用金全部交财务部，第二年再借。
7、采购售货员经领导批准可借支空白支票（限制一定数额内开支），必须在三天内到财务报销。
如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票。
8、各项预付款先填借款单，经酒店主管领导批准，按合同要求付款。
9、低值易耗品报销手续同上，但必须建立低值易耗品卡片。
三、费用报销：1、一切费用报销要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部分须经酒店主管领导批准方可报销。
2、已经取得原始发票的，只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章，领导签字即可报销（已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由酒店主管领导签字）。
3、未取得原始发票而要先付款时，可以到财务部办理借款，由领导批准（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
财务管理制度固定资产财务管理制度1、固定资产由使用部门管理，要建立卡片、分类、编号。
财务部建立固定资产明细分类帐、折旧帐。
2、每年对固定资产进行一次实地盘点，做到帐、卡、物三点相符，对盘盈盘亏的固定资产查明原因，写出书报告。
3、固定资产盘亏报废审批权限，由酒店主管领导审批，金额数量较大的设备盘亏报废需报董事会及酒店管理公司财务部审批。
4、报废固定资产应作技术鉴定，符合报废条件者，由使用部门提出报告，会同财务部审核后，由酒店主管领导审批（或酒店管理公司财务部）方可报废。
5、需新增加固定资产事先由各部门提出设备购置计划，报财务部提出意见后，由酒店主管领导批准，方可购置。
存货管理制度第一条存货是指饭店在业务经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产，是饭店流动资产中的一个很重要项目，其金额占流动资产的较大部分。
因此，管理好用好存货，是加强流动资产管理的关健。
第二条饭店的存货主要指储存在库房内的各项物资材料，包括：食品原料、酒水饮料物料用品、低值易耗品、工程维修材料等等。
第三条存货购入的计价。
主要计价方法有：先进先出法、加权平均法、移动平均法、后进后出法等等。
财务部可根据存货管理的实际情况制定有关计价方法。
第四条存货管理的要求：（1）科学合理地制定存货定额。
对存货不同类别要根据饭店经营业务的要求，分别制定最高限量和最低库存量，以此防止积压或不能保证各部门业务领用需要的情况出现。
（2）加强存货的验收制度。
对购进的各项物资材料应严格执行验收入库制度，在验收数量的同时要验收质量。
（3）建立存货的保管制度。
对存货的各项物资材料，要建立专人负责的保管制度。
设置有数量金额的辅助明细帐，以利核算与查对。
（4）健全存货的领发手续。
严格按领用的制度办理领货手续，仓管员凭单发货，明确领发人的责任。
（5）物资材料实行先进先出制度。
仓管人员对库存物资应实行先进先出的制度，以防止物资的霉烂变质。
（6）勤进快运，压缩库存。
对货源供应正常的物资尽可能勤进快运，降低库存以加速资金周转。
（7）及时处理库存积压的物资材料。
对近保持期或将要变质的物资要及时早发现并进行处理。
第五条建立定期盘点制度，及时处理清查中发现的问题。
（1）按存货的分类，每月盘点1次。
年终进行全面彻底的盘点。
（2）做好盘点清查准备工作。
确定盘点清查的目的与范围以及具体盘点清查的方法与程度等等。
（3）通过盘点清查，认真编制“存货盘点表”，以反映盘点结果，并据此计算存货溢余和短缺的具体数额。
（4）对清查盘点过程中发现存货的盘盈、盘亏、毁损、报废等问题，应认真查明原因，分别情况进行处理。
同时要写出情况报告，按审批制度规定，逐级上报，报准后方能进行处理。
第七条物料用品库存管理：（1）严格验收入库物资。
根据收货验查单逐一核对入库物品的品种、规格、数量、质量，验收合格后开出验收单并签名。
（2）合理利用仓库备件，分门别类保管好各类物品，做好清洁工作，保持库房清洁。
仓库物品做到先入先出，防止损耗变质。
要勤检查，发现霉变情况及时采取措施解决。
（3）采用科学合理的方法管理库房。
根据各部门对物品的业务需求量，制定各类物品的最高限量和最低储存量。
及时制定申购计划上报，督促进货补充货存。
（4）建立货卡和物资数量明细帐。
根据收发料单登记货卡和明细帐，经常核对帐、卡、物，以保持一致。
月底将仓库帐与物品记帐员的明细帐核对相符。
（5）注意做好仓库消防工作。
按消防规定堆放物品，留出消防通道，同时做好仓库防盗工作。
（6）定期进行清仓盘点工作。
对盘盈盘亏等情况要查明原因及时上报，按审批同意的意见办理有关手续。
低值易耗品的管理：（1）低值易耗品大致可分为以下几类：①床上用品。
主要有羊毛毯、鸭绒被、床罩、枕芯等。
②布件。
主要有床上用布件，洗理用巾、餐厅专用布件、各种帘套等。
③器皿餐具。
主要有金属类、下班类、陶瓷类、厨房用具等。
④工具类：主要有度、量、衡具、公用工具、个人工具、计算工具等。
（2）由各部门每月提出计划，经财务部核价后转交采购部门根据该部的费用定额掌握采购，财务部根据该部门费用定额审核报销。
（3）低值易耗品由使用部门指定专人负责管理，建立卡片和帐册。
卡片一式两份，由采购部门专人管一份，使用部门专人管一份，财务部登记明细分类帐。
领料单必须由部门负责人签字。
（4）低值易耗品的领用一般实行以旧换新的办法。
领用前应先办理报废手续。
各部门凭报废单、领料单来领用新的低易品，属新增或定额管理范围内的，需先经有关部门核准。
（5）年终对库存的低值易耗品进行一次盘点，并写出盈亏报告及原因，由有关部门负责人审核，凭此报销或入帐。
对损坏和丢失的低值易耗品，分清责任，属工作差错的要由责任人填写报废单，部门负责人签字方能核销。
属于个人过失的要按原价20%—50%赔偿，属有意破坏或丢失的要罚款处理。
（6）对部门领用的各类工具，仓库要建立在用工具卡，并按更换、报废办理有关手续。
（7）低值易耗品的核算，可根据饭店的实际情况分别采用一次性摊销法、“五五”摊销法及分明摊销法。
商品、原材料盘查管理制度一、商品、原材料、物料在盘点中发现的溢损同样存在自然溢损和人为溢损的因素，应分为不同因素，作出处理。
二、自然溢损（1）商品、原材料、物料采购进仓库，在盘点中出现的干耗或吸潮升溢，如食品中的米、面及其制品、干杂质，在合理升损率的范围内，可填制升损报告，经主管审查后，直接冲入“营业外收入”或“管理费”科目处理。
（2）超出合理升损率的溢余或损耗，应先填制升损报告书，查明原因，说明情况，报部门经理审查，按规定在“营业外收入”或“管理费“科目处理。
三、人为溢损：查明原因，根据单据，报部门经理审查，按有关规定在“待处理费用”或“待处理收入”科目处理。
发票、收据管理规定1、发票包括各种普通发票、增值税专用发票，资金往来发票、专用收据、内部收据。
2、集团公司及成员企业对财务部门为发票的管理部门。
（1）、集团公司财务对成员企业进行指导与检查监督。
（2）、各企业财务部门须指定票据经办人，负责发票的印制、领购、保管、使用。
3、企业根据业务特点需要印制发票时，应该向主管税务机关提了申请，提交拟订的发票格式及相关材料，经主管乘积机关审拟，选择税务机关指定的企业印制。
4、发票的领购（1）、企业财务部门视经营情况向税务机关提了领购申请，主时印制或购买发票。
（2）、企业异地区经营时，应凭企业所在地主管税务机关的证明，向经营地税务机关申请领购经营地的发票。
（3）、发票经营人员发生变动。
须与接管人员办理工作交接，交接内容包括未用发票、已用发票存根、发票登记簿等所有相关材料。
必要时，应对发票管理状态做出说明。
5、发票的保管（1）、发票经管人员设专门登记发票的领、用、存情况，并定期与库存核对，检查相符性，确保帐票相符。
（2）、发票印制或领购入库，应履行严格的验收毛续。
（3）、发票应保管于公司保险柜（箱）内，与发票专用章、财务专用章及其他财务印章分开保管。
（4）、保管的空白发票不得加盖发票专用章、财务专用章或收款专用章；禁止携带已签章空白发票外出，尤其是增值税专用发票。
特殊情况确须携带外出的，应报请财务主管和企业总经理批准，并办理相应登记手续。
（5）、已开具发票存根联和发票登记簿，应当保管五年，保管期满，报集团公司财务和税务机关查验后销毁，未经批准，不得擅自销毁；未使用的发票要在税务机关更换发票样式及其他格式时，按税务机关要求进行核销。
6、发票和使用（1）、发票使用实行登记制度，应分别发票的种类设置购、领、销、存登高簿，详细记录各种发票的购领、发放、使用、回收和注销情况。
（2）、发票由指定的人员依据业务部门的销售通知单、收通知单或实际业务情况据实开具，严禁开具无业务风容的发票。
（3）、开蛤发票必须按发票号码顺序填写，项目填写齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、内容一致。
（4）、发票开具错误，应将全部联次作废，并加盖“误填作废”章予以注销；销货发票因故退回，应将全部联次全部收回。
按联次粘贴于一处，并加盖“误填作废”章，否则不得另行开具。
（5）、发票一般蓝字开具，发生销货退回或给予折扣需红填开时，应取行购货单位提供的其主管税务机关开出的《销货退回或索取折扣证明单日》，或退回原开具发票后，方能开具红字发票冲抵。
（6）、需由财务部门以外的其他部门代开发票的。
财务部门应设计登记簿详细登记发票的发出时间、领用单位、领用人、发票号码，领用人员必须签字；收回发票时，应对已用发票存根和未用发票的号码进行登记，收回人员必须签字，发票领用人需按月向财务部门报告发票使用情况，财务部门应对其发票使用情况进行核对检查，并做好检查记录。
（7）、从财务部门领用的发票，禁止转借使用。
（8）、财务部门应根据国家税务机关对各种发票的管理要求，确保各种发票的正确开具。
仓库安全管理制度仓库人员要严格执行有关安全规章制度。
