小企业财务管理制度及流程

小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。

2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。

3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。

编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。

4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。

5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。

6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。

7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。

8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。

二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。

2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。

3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。

5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。

第一章总则第一条为规范本公司的财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明度和效率，保障公司资产的安全和完整，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、财务报告、税务筹划等。

第三条本公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 诚信原则：诚信经营，保证财务信息的真实、准确、完整。

3. 安全性原则：加强财务管理，确保公司资产的安全和完整。

4. 效率性原则：提高财务管理效率，降低成本，提升公司效益。

第二章财务管理机构与职责第四条本公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行公司财务预算、决算；2. 负责公司资金的筹集、运用和管理；3. 负责公司财务报表的编制和报送；4. 负责公司税务筹划和申报；5. 负责公司成本核算和控制；6. 负责公司财务风险的识别、评估和控制；7. 负责公司内部审计和外部审计的协调；8. 完成公司领导交办的其他财务管理工作。

第三章资金管理第六条本公司资金管理遵循以下规定：1. 建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和审批程序；2. 严格执行现金管理制度，现金收支需有合法凭证；3. 严禁公款私存、挪用、侵占公司资金；4. 资金调拨需经财务部审核，报公司领导批准；5. 定期对资金使用情况进行盘点和核对。

第四章会计核算第七条本公司会计核算遵循以下规定：1. 严格按照国家会计制度和公司内部会计制度进行会计核算；2. 会计凭证必须真实、完整、合法；3. 会计账簿应清晰、准确、完整；4. 会计报表应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；5. 会计档案应妥善保管，确保安全。

第五章成本控制第八条本公司成本控制遵循以下规定：1. 建立健全成本管理制度，明确成本核算方法和标准；2. 加强成本核算和分析，及时发现和解决成本问题；3. 严格控制成本支出，提高成本效益；4. 定期对成本控制效果进行评估和改进。

小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理工作，建立健全财务管理制度，规范财务工作秩序，提高财务管理工作水平，根据《会计法》及国家财务管理有关法规，结合管理处工作实际制定本办法。

第二章财务工作要求第二条会计工作的基本任务：（一）认真贯彻党和国家的各项方针、政策，严格遵守各项规章制度。

在经济活动中，抵制一切违反国家财务制度和财经纪律的行为，确保各类资金不受损失。

（二）按照国家有关财务会计制度的规定，认真做好记账、算账、报账等工作，全面、正确、及时反映资金使用情况。

（三）经常开展资金使用效果分析，全面、正确、及时分析财务计划和预算执行情况，发现薄弱环节及存在问题，及时采取措施，保证各项财务计划的顺利执行。

（四）合理支配和使用资金，努力降低成本，促进单位在各环节厉行节约，减少损失浪费。

（五）监督资金管理和使用情况，加强会计核算工作，对违规行为及时制止，保证资金的安全完整。

（六）财会人员及各级领导要严格执行《会计法》，严格遵守财经纪律和各项财务制度，牢固树立廉洁自律的思想，努力发挥单位资金效益，为单位经济发展理好财、用好财。

第三条会计工作的基本要求：（一）按照国家财务制度的规定，认真编制财务计划（预算），并严格执行，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，合理使用资金。

（二）按照国家会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期报账。

（三）按照银行制度的规定，加强现金管理，合理使用资金，做好结算工作。

（四）按照会计核算原则，定期检查、分析财务计划（预算）的执行情况及资金使用效果，挖掘增收节支潜力，发现经营管理中的问题，及时向领导提出建议。

（五）按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。

（六）积极宣传，并严格遵守、维护国家财务制度和财经纪律，制止一切违规违纪行为。

（七）为了保障会计人员能够更好的履行其职责，会计人员有权要求本单位有关科室、人员遵守国家财务制度和财经纪律;有权参与编制本单位计划、预算，制定定额，签订经济合同，参与有关生产、经营管理;有权监督、检查本单位的财务收支、资金使用情况;有权要求有关科室提供资料，如实反映情况;对于违反财经法规、制度、计划和预算的经济业务，有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行;对弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违规违纪的经济活动，有权拒绝办理，并向本单位领导或上级主管部门报告。

财务报销制度及报销流程第一部分借款管理制度(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注重:根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额大小写须一致；简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1．购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。

2．报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。

审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。

3．费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

工薪福利支付流程(一)工资支付流程：（1）每月日由将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险金等信息）转交财务部；（2）总经理提供职工月度奖金分配表；（3）财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；（4）按工薪审批程序审批；（5）每月日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资；（6）每月日之前员工到财务部领凭工资条领工资。

小企业财务管理制度10篇小企业财务管理制度1第一章资金审批制度1.总则（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。

如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；（3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；（5）往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准；（6）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。

如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。

其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。

施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

3.公司差旅费开支制度（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。

②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。

（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。

小企业财务管理制度简单版第一章总则第一条为规范小企业财务管理工作，确保财务信息的准确性和及时性，提高企业财务管理水平，制定本制度。

第二条小企业包括但不限于独资、合伙、有限责任公司等形式的企业。

第三条本制度适用于小企业的所有财务管理工作，财务管理工作应遵循法律法规和国家规定的财务制度要求。

第四条小企业应建立健全财务管理制度，明确财务管理职责、权限和流程，建立财务管理与内控机制。

第五条小企业应建立完善财务制度档案管理，保证财务制度内容的完整性和及时性。

第六条小企业应加强财务管理人员的培训和教育，提高从业人员的财务管理水平和意识。

第七条小企业应不断完善财务管理制度，提高财务管理水平，保障企业的经营安全和稳定发展。

第二章财务管理组织第八条小企业应设立财务管理部门，负责企业的财务管理工作。

第九条财务管理部门应具备专业的财务管理人员，负责企业的财务管理工作。

第十条财务管理部门负责企业的财务预算、审计、报表编制、税务申报等工作。

第十一条财务管理部门应定期向企业经营管理层报告财务数据和财务分析结果，为企业经营决策提供参考。

第十二条财务管理部门应加强与其他部门的沟通与合作，确保财务数据的真实性和可靠性。

第三章财务管理职责第十三条小企业的财务管理职责包括但不限于以下内容：（一）制定财务管理制度，并组织实施；（二）编制财务预算和财务报表；（三）处理企业的财务结算和账务核对工作；（四）参与企业的资金管理和投资决策；（五）负责企业的税务申报和税务合规工作。

第十四条财务管理职责分工明确，责权利配置合理。

第四章财务管理流程第十五条财务管理流程包括但不限于以下内容：（一）财务核算流程：包括会计凭证的填制、账务的结转和披露；（二）财务报告流程：包括财务报表的编制、审计和披露；（三）财务监督流程：包括内部控制和外部监督；（四）财务决策流程：包括财务决策的制定、实施和监控。

第十六条财务管理流程应规范统一，确保财务数据的真实性和完整性。

小企业财务管理制度小规模企业财务制度参考第一节：目的为加强本公司财务会计工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《中华人民共和国会计法》和其它法律法规的有关规定，结合本公司内部管理需要，制定本制度。

第二节：会计机构和会计人员____公司根据会计业务的需要设立会计部，并聘请专职的会计人员，会计部负责人由总经理任命，会计主管负责公司会计部日常工作。

会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律法规和规章制度，遵守职业道德。

____公司根据会计业务的需要设置会计工作岗位，包括进行财产物资核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算，资金核算，往来核算，总帐核算，稽核，档案管理，并设置会计部负责人、会计主管、出纳岗。

以上各岗位根据管理及内部控制的需要，可与其它岗位相结合。

____公司出纳人员不得兼管稽核，档案保管，收入，费用，债权债务帐目的登记工作。

4.会计人员因工作调动或者离职，必须在办清交接手续后方可调动或离职，并及时做好以下工作：A.已经受理的业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。

B.尚未登记入帐目的，应当登记完毕，在移交清册上填写余额，签名或加盖经办人印章。

C.整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面报告。

D.编制移交清册，列明应当移交的凭证，报表，印章，现金，发票和其它票据，空白支票，汇票，文件和其它资料物品；电子数据需在实际操作状态下交接，储存在电脑里的资料应向结交人列明文件名称，密码，并移交相关软件备份数据，实物(磁盘)等。

如果发现相关记录不一致，须限期移交人员查清；对需要移交的遗留问题，应写出书面材料。

E.办理交接时应有监交人，监交人应由其上级担任，特殊情况可由其上级指派人员担任。

交接完毕后交接双方和监交人应在移交清册上签名或盖章。

F.对确需临时离职的，由其上级主管决定接交方法。

第三节：会计核算和会计监督1.本公司会计年度自公历一月____日起至十二月____日止。

小企业财务管理制度(15篇)小企业财务管理制度篇一财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。

一、票据1、票据的种类：（1）外部取得的原始发票；（2）公司自制的差旅费报销单；（3）公司自制的支出证明单。

2、票据的报销要求：（1）外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称（填写陕西艺林实业有限责任公司）、服务项目、金额（大小写应一致）、收款单位盖章、日期。

（2）公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。

票面不允许有任何涂改。

（3）公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销；另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。

此票面不允许有任何涂改。

二、凭证1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机。

2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分工。

3、凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。

4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核；最终由财务负责人进行最后审核。

凭证的审核须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。

5、凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。

三、帐簿1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。

2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。

3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计，按季度进行累计。

小企业财务管理制度的内容有哪些一、总则为了规范小企业的财务管理行为，提高财务管理效率，保障企业财务的正常运转，制定本财务管理制度。

二、财务管理责任1. 财务主管负责公司财务工作的组织、协调和监督，任命、调配财务人员，确保公司财务管理工作的规范、有效开展；2. 财务主管应指定专人负责公司财务管理工作的具体执行，并做好人员的培训和考核；3. 财务主管应及时向公司管理层报告公司的财务状况，为公司的经营决策提供参考意见；4. 财务主管要求公司全体员工遵循公司财务制度、守法经营，严禁任何损害公司利益的行为。

三、财务管理流程1. 客户订购产品2. 部门确认订单并派发生产任务3. 生产部门开始生产，并按时完成生产任务4. 财务部门收到生产部门的报告后，核实生产成本，计算成本价5. 销售部门将产品出售给客户，并及时向财务部门报告销售额6. 财务部门核实销售额，并计算利润7. 财务部门编制报表，向公司管理层汇报财务状况四、财务管理制度1. 财务记录（1）公司应建立完整的财务档案记录，包括：资产负债表、损益表、现金流量表、所有凭证、银行对账单等；（2）每日对公司的收支情况进行登记，并定期进行核对和整理。

2. 费用管理（1）公司应设立费用预算，严格控制各项费用，确保公司的运营成本不超出预算；（2）费用支付需经过审批程序，确保支付的费用符合公司政策。

3. 财务审计（1）定期进行财务审计，检查公司的财务报表准确性和合规性；（2）对公司的内部控制制度进行评估，建立有效的风险控制机制。

4. 税务管理（1）公司应合法纳税，确保遵守国家税法规定；（2）及时申报税金并缴纳税款，避免因税务问题导致公司经营风险。

5. 融资管理（1）公司需谨慎对待融资行为，合理规划资金需求和资金来源；（2）选择合适的融资方式，避免因融资行为而增加公司的财务风险。

五、财务管理监督1. 公司管理层应定期对公司的财务管理情况进行审查和监督，确保公司的财务管理工作符合公司政策和国家法律法规；2. 设立财务监督委员会，对公司的财务管理工作进行独立监督和评估，提出改进建议；3. 聘请专业的财务顾问或会计师事务所，对公司的财务状况进行评估和审计。

千里之行，始于足下。

小企业财务管理制度及流程小企业财务管理制度及流程1. 引言小企业的财务管理制度和流程对于企业的健康经营至关重要。

一个规范、高效的财务管理制度和流程可以帮助企业提高财务风险管理能力，优化资源配置，提高决策效果，促进企业的可持续发展。

本文将探讨小企业财务管理制度及流程的建立和优化。

2. 制度建立小企业财务管理制度的建立是为了确保财务信息的准确性、及时性和可靠性，加强财务活动的监督和管理。

制度建立的主要步骤包括：（1）明确制度的目标和原则：制定财务管理制度的目标是为了实现财务信息的准确性、完整性和真实性，保护企业和投资者的合法权益。

制定财务管理制度的原则包括合法合规、科学规范、透明公正、有效管理等。

（2）明确制度的层级关系：小企业的财务管理制度应该是一种系统化的管理体系，包括总则、基本制度和细化制度三个层级。

总则是指对财务管理的整体要求和基本原则，基本制度是指对财务管理的基本规定，细化制度是指对具体财务活动的操作流程和要求。

（3）制定具体制度：根据企业的实际情况，制定具体的财务管理制度，包括会计核算制度、财务报告制度、资金管理制度、成本控制制度、风险管理制度等。

每个制度都应该有明确的责任人和配套的操作流程。

3. 流程优化第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。

流程优化是指通过对财务流程的改进和升级，提高财务管理的效能和效果。

流程优化的主要方法包括：（1）流程分析：对企业的财务流程进行全面分析，找出存在的问题和瓶颈，明确目标和需求。

通过流程分析，可以发现企业财务管理中存在的问题，如流程不流畅、信息传递不畅、决策效率低等。

（2）流程设计：根据流程分析的结果，重新设计财务管理流程，优化流程环节，简化流程节点，提高流程效率。

设计过程中应该考虑财务管理的需求和目标，灵活运用信息技术手段，提高流程自动化和信息化水平。

（3）流程监控：制定流程监控制度，建立流程监控机制，对财务流程进行实时跟踪和监测，及时发现问题和风险，及时采取措施加以解决。

小企业财务管理制度经典版总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。

记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价____元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）;4、运输工具;5、其他设备。

十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物____年;2、机器设备____年;3、电子设备、运输工具____年;4、其他设备____年。

小企业财务管理制度流程小企业财务管理制度流程：一、财务核算制度1、费用报销制度：规定各职能部门报销费用的流程和标准，并对涉及税收方面的费用进行备案和审核；2、资金管理制度：通过设立合理的银行账户和财务结算制度等方式，规范企业资金管理流程；3、存货管理制度：按照财务报表要求，制定存货管理政策，确保存货清单的准确性和货值的正确性；4、固定资产管理制度：规定固定资产的购置、使用、depreci 行为及固定资产清查等事宜；5、费用计划制度：制定一年度的费用计划，为企业的经营管理提供决策参考依据；6、审计制度：依照相关法律法规和准则，制定相关审核流程和工作要求，保障企业的财务报告的真实、准确和完整。

二、财务管理制度1、财务预算制度：制定一年度的财务计划和年度预算，根据年度实际情况进行调整和管理；2、现金管理制度：规定企业现金的收款、支付、保管、使用、盘点等方面的管理流程；3、借款管理制度：规定企业的借款流程，并按照相关申报材料及财务审核流程实施；4、投资管理制度：规定企业的投资流程及要求，需要按照投资计划，制定投资决策、管理流程，通过风险评估等手段确保投资的安全性和预期收益；5、分成分红制度：采用股权分成、固定分成等方式规定企业分红的方案和流程，确保分红方案符合国家政策和企业经营实际情况；6、财务内控制度：规定企业内部控制的标准，以防止财务上出现任何不规范的行为，确保企业财务质量和效益。

三、财务报告制度1、财务报表制度：按照我国相关准则，制定资产负债表、现金流量表、利润表及附注等财务报表，确保财务报告的真实、准确和完整；2、财务分析制度：对财务报表进行系统分析和管理，实施性能评价、运作能力及预测等，从而为企业在规划、决策、财务监控等方面提供必要的报告和数据支持。

以上是对小企业的财务管理制度流程的简单介绍，这些流程和制度是企业财务管理的基础和保障，如果合理地运用，可以在财务管理方面取得良好的效果和丰硕的成果。

小企业财务管理制度总则第一条为了加强公司的财务管理和经济核算，规范公司的财务行为，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》，结合公司的实际情况,制定本制度。

第二条本制度是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。

第三条企业财务管理的基本任务和方法:做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金,有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。

第四条企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端.第五条企业应当加强财务管理基础工作：1．原始记录：生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损、报废、变卖,都要按照公司有关职能部门统一规范的各种原始记录格式、内容的填制要求及时做好完整的原始记录.2．计量验收工作:公司各种财产物资的购置、领用、转移，产品的入库、销售及各个环节都要严格执行公司的计量验收制度，做到手续齐全,计量准确。

3．定额工作：配合公司各职能部门，对生产经营活动中人力、物力、财力的配置、利用、消耗等方面制定合理的定额,参与考核修订。

4．内部计划价格工作：财务中心牵头负责公司内部价格的制定工作，根据财务管理和经济责任制要求,制定和完善各种产品、在产品、原材料、半成品等的计划价格.5．财产清查工作:公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、毁损和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。

每年11月底进行一次全面财产清查工作,及时处理财产变动情况，确保公司财产物资的帐帐相符、帐表相符、帐实相符.第六条本公司财务人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责,如实反映和严格监督各项经济业务.企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必要时可直接向上级财务主管部门反映.第七条公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督，定期、及进、准确地上报会计报表和财务分析资料。

小企业财务管理制度一、总则（一）为了规范小企业的财务管理，加强财务监督，保障企业健康发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本企业实际情况，制定本制度。

（二）本制度适用于本企业内部财务管理活动。

（三）企业财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。

二、财务机构设置及职责（一）企业设立财务部门，配备专职财务人员。

（二）财务部门的职责包括但不限于：1、负责编制和执行财务预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

3、建立健全财务核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。

4、负责企业的资产管理，包括固定资产、流动资产等，确保资产的安全、完整和有效利用。

5、办理企业各项税务事宜，依法纳税。

6、参与企业重大经济合同和经济协议的研究、审查，以及企业重大投资项目的可行性研究。

三、财务预算管理（一）企业实行财务预算管理制度，财务预算包括年度预算和月度预算。

（二）年度预算应根据企业的发展战略和经营目标，在对市场和企业内部情况进行充分分析的基础上编制。

月度预算应在年度预算的基础上，结合当月的实际情况进行调整和细化。

（三）财务预算的编制应遵循实事求是、科学合理、统筹兼顾的原则，确保预算的准确性和可行性。

（四）财务预算经企业管理层批准后执行，财务部门负责对预算的执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出调整建议。

四、资金管理（一）企业资金包括现金、银行存款和其他货币资金。

（二）现金管理1、企业应严格遵守国家现金管理制度，库存现金不得超过规定限额，超出部分应及时存入银行。

2、现金收支应做到日清月结，确保现金账实相符。

3、严禁白条抵库、挪用现金等违规行为。

（三）银行存款管理1、企业应按照银行账户管理的有关规定，开设和使用银行账户，不得出租、出借银行账户。

小规模财务制度及报销流程第一章：总则为了规范小规模企业的财务管理，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二章：财务管理机构1.公司设有财务部门，财务部门由财务总监直接管理。

2.财务总监负责全面领导财务管理工作，包括财务报表的编制、审计、预算、启动资金等。

3.财务总监下设会计部门，由财务总监挑选负责具体财务会计工作的员工。

第三章：财务制度1.公司在每个月底需要向董事会和股东报告财务情况，包括资产负债表、利润表等。

2.公司每年需要对财务报表进行审计，向相关部门和机构报告。

3.公司应建立独立的资金账户，用于存放公司的营业收入和支出。

第四章：资金使用1.公司应按照预算计划开展资金使用，严格控制各项支出，确保公司正常经营。

2.公司在使用资金时，必须经过财务总监的审批，严禁私自挪用公司资金。

3.公司应制定相关的资金使用管理办法，对财务人员进行必要的培训。

第五章：报销流程1.公司员工在执行工作过程中产生的费用，可以向公司报销。

2.报销流程包括填写报销单、附带相关票据并交给财务部门审批。

3.财务部门在收到报销单后，会进行核对票据真实性和费用合理性，然后将费用报销给员工。

第六章：其他规定1.公司在进行财务管理时，应遵守相关法律法规，不得违法操作。

2.公司应做好财务档案的管理工作，保证财务数据真实可靠。

3.公司应定期对财务管理制度进行检查，及时改进和完善。

总结：本财务制度及报销流程，旨在规范小规模企业的财务管理工作，提高资金使用效率，确保公司财务安全。

希望全体员工严格遵守财务规定，共同努力，为公司的发展做出贡献。

小公司财务管理制度模版第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行<会计法>，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

小企业财务管理制度及流程小企业财务管理制度及流程一、前言二、财务管理制度2.1 财务目标小企业的财务目标主要包括盈利能力、流动性和偿债能力等方面。

通过制定财务目标，小企业可以明确自己的发展方向，并在实施财务管理时有一个明确的指导。

2.2 财务责任小企业应明确财务责任的划分，明确各个财务岗位的职责和权限。

还应建立健全的内部审计制度，确保财务管理的透明和合规。

2.3 财务核算小企业应建立规范的财务核算制度，包括会计账簿的建立和记账凭证的管理等。

财务核算应及时准确，并符合相关法律法规的要求。

2.4 财务报告小企业应定期制作财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

还应编制财务分析报告，对企业的财务状况和经营业绩进行分析和评价。

2.5 资金管理小企业应建立合理的资金管理制度，包括资金流入和流出的管理、预算编制和执行等。

还应了解和掌握合适的融资渠道，确保企业的资金供应。

三、财务管理流程3.1 预算编制小企业应根据经营计划和财务目标制定年度预算，并将其分解为月度和季度预算。

在预算编制过程中，应考虑各项经营环节和费用，确保预算的合理性和可行性。

3.2 资金收付小企业的资金收付管理主要包括资金的收款和付款流程。

在资金收款方面，应做好客户信用评估和应收账款管理，确保及时收回应收款项。

在资金付款方面，应按照预算进行支出，避免浪费和滞后。

3.3 成本控制小企业应建立成本控制制度，包括成本核算和成本预测等。

通过合理控制成本，可以提高企业的盈利能力和竞争力。

3.4 财务分析小企业应定期进行财务分析，包括利润分析、资产负债分析和现金流量分析等。

通过财务分析，可以及时发现经营问题，并采取相应的措施加以解决。

3.5 内部控制小企业应建立健全的内部控制制度，包括财务审批、准备和支付等环节。

通过内部控制，可以减少财务风险，保护企业的资产安全。

四、小企业财务管理制度和流程的建立对于企业的健康发展至关重要。

通过制定明确的财务目标、划分财务责任、建立规范的财务核算和报告制度、进行合理的资金管理和成本控制，以及定期进行财务分析和建立内部控制，小企业可以更好地实施财务管理，为企业的可持续发展提供有力的支持。

小企业财务管理流程随着市场经济的发展和财务环境的复杂多变，小企业的财务管理变得越来越重要。

小企业要想在激烈的市场竞争中获得成功，必须有一个有效的财务管理体系。

本文将从小企业的基本财务管理流程、预算管理流程、会计核算流程和财务报表分析流程四个方面介绍小企业财务管理流程。

一、基本财务管理流程小企业的基本财务管理流程包括收入管理、支出管理、结算管理和现金管理四个方面。

1.收入管理小企业应当根据其销售情况进行资金收入预测，然后根据自身偿债能力确定收款方式和周期，以确保财务健康状况。

2.支出管理小企业应当通过合理的采购和供应商管理等方式控制和管理支出，以确保企业成本和盈利平衡。

3.结算管理小企业应当根据应收账款和应付账款情况进行结算管理，使得企业资金有效地调度和利用。

4.现金管理小企业应当根据自身的经营特点和市场情况，制定现金管理策略，以确保资金充足和安全。

二、预算管理流程预算管理流程是小企业财务管理中的重要环节，其包括预算制定、执行和控制三个方面。

1.预算制定小企业应当根据其经营特点和市场情况，制定经营预算和财务预算，并根据实际情况进行动态调整。

2.预算执行小企业应当在预算执行过程中强化预算约束力和监控力度，以确保企业实现预算目标和经济效益。

3.预算控制小企业应当根据预算使用情况，进行预算控制和预算调整，避免超支和低效使用预算资金。

三、会计核算流程会计核算流程是小企业财务管理的核心，其包括日常会计核算、月度会计核算和年度会计核算。

1.日常会计核算小企业应当按照会计制度、会计原则和会计标准进行日常会计核算，处理企业日常财务事务和账务处理。

2.月度会计核算小企业应当按照月度会计核算制度进行资产清查、财务处理和账务管理，准确和及时反映企业财务情况和经济效益。

3.年度会计核算小企业应当按照年度会计核算制度进行资产、负债、权益、成本和收益核算，制定年度财务报表和企业税务申报。

四、财务报表分析流程财务报表分析流程是小企业财务分析的重要环节，其包括财务比率分析、偿债能力分析和盈利能力分析三个方面。

小企业财务管理制度及流程一、目的小企业财务管理制度及流程的编制旨在规范企业财务管理行为，保障企业财务安全，提高财务效率，保护股东利益，促进企业持续、健康发展。

二、范围本制度适用于小企业内部所有财务管理行为。

三、制度制定程序1.确定编制任务，确定编制组织机构和人员；2.收集、整理相关法律法规及公司内部政策规定；3.调查研究、编写制度草案；4.征求意见，讨论、修改、完善草案；5.审批、发布正式制度文件；6.宣传、培训、实施财务管理制度。

四、制度名称、范围、目的、内容、责任主体、执行程序、责任追究1. 财务预算制度范围：企业每年的财务预算编制、执行情况。

目的：明确企业财务收支情况，优化企业原有资金利用方式。

内容：各部门需在规定时间内提交相关财务数据，制订年度财务预算；制度需明确预算编制审核程序、执行标准、执行流程。

责任主体：公司执行财务预算，各部门按要求提供相关数据。

执行程序：预算编制、审核、批准、发布、执行、监督。

责任追究：财务预算应强调执行情况的监督和考核，如发现违规行为，应及时给予相应的处罚。

2. 费用报销制度范围：企业内部各项费用发生和报销。

目的：规范费用管理流程，明确费用报销要求，提高财务核算效率，确保企业资金安全。

内容：制度需明确费用报销发生方式、报销范围、报销标准、报销审核程序、报销流程、报销时间要求。

责任主体：各部门申请报销费用，财务部门审核费用报销。

执行程序：申请、核定、报销、支付、登记、备案。

责任追究：如违规报销，费用超标，应进行相应纠正处理。

3. 税务管理制度范围：企业的税收管理工作。

目的：规范企业纳税行为，提高纳税质量，确保企业财务健康发展。

内容：制度需明确纳税义务和税务风险管理，涉及到税务申报、审定、缴纳、退税等税务管理流程。

责任主体：财务部门执行税务管理流程。

执行程序：纳税申报、审定、发票管理、税款管理、纳税信息汇总与报表的编制申报。

责任追究：如企业存在未按规定缴纳税款、违规抵扣税款等行为，应依法追究相关责任。