王广谦《中央银行学》第3版课后习题(中央银行与其他金融机构的监管)【圣才出品】

王广谦《中央银行学》第3版课后习题
第十四章中央银行与其他金融机构的监管
一、重要概念
1．金融信托
答：金融信托完全是一种金融行为，是指金融资产的所有者为了达到更好地运用和增值其资财的目的，委托金融信托经营机构代为管理、运用或处理的法律行为，它是信托的一种。

金融信托具有以下法律特征：①对受托人有特定的要求。

在我国，受托人必须是符合法定条件并经审核批准的金融机构。

未经批准，任何部门、单位不准经营金融信托业务，禁止个人经营金融信托业务。

②金融信托是从一般信托的单纯保管和运用财产发展到融通资金，因此具有金融和财产管理的双重职能。

③金融信托必须采用书面形式，通过签订信托合同，以明确各方的权利义务。

④由于金融信托的受托人要按照委托人的意愿开展具体业务，因此，受托人对信托财产运用风险仅负有限责任。

这种有限责任主要限定在受托人要对因违背信托目的而造成信托财产损失负赔偿责任。

在信托业务的风险负担上，信托存款的风险全部由受托人承担；委托贷款与投资的主要风险由委托人承担。

⑤金融信托是金融信托机构以盈利为目的而开办的一项金融业务，因此，受托金融机构根据业务的性质，按照实绩分红的原则，依法取得一定的收益和报酬。

2．合作金融
答：合作金融，是劳动群众及其劳动者在经济活动和社会生活中，为改善生产和生活条件，获取低成本融资方便，以入股资本联合为基础，由出资者实行民主管理，为合作者提供互助性服—种信用活动形式。

合作金融是按合作制原则组建起来的一种金融组织形式，其
本质特征可概括为：由社员入股、实行民主管理、主要为社员服务。

3．外资银行
答：外资银行是指在本国境内由外国独资创办和经营的银行。

其中有的是由一个国家的银行创办的，也有的是几个国家的银行共同投资创办的。

一些国家特别是发展中国家，为了利用外资，推进本国经济的发展，对外国在本国开设银行实行了开放政策。

尤其是在一些国际金融中心，外资银行发展得更加迅速，而且比较集中。

外资银行的经营范围根据各国的银行法律和管理制度的不同而有所不同。

有的国家为稳定本国货币，对外资银行的经营范围加以限制，如规定不得经营本币业务；也有一些国家，对外资银行与本国银行一视同仁。

外资银行主要是凭借其对国际金融市场的了解和广泛的国际网点等有利条件，为在其他国家的本国企业和多国公司提供贷款，支持其向外扩张和直接投资。

4．政策性金融
答：政策性金融是在一国政府的支持和鼓励下，以国家信用为基础，严格按照国家规定的范围和对象，以优惠的存贷利率或条件，直接或间接为贯彻、配合国家特定经济和社会发展政策而进行的一种特殊性资金融通行为。

它是一切规范的政策性贷款，一切带有特定政策性意向的存款，投资，担保，贴现，信用保险，存款保险，利息补贴等一系列特殊性资金融通行为的总称。

政策性金融是金融的一部分，它具有如下三个特性：①政策性。

政策性金融服从和服务于政府的某种特殊的产业或社会政策目标或意图。

②优惠性。

政策性金融以比商业性金融更加优惠的利息率、期限、担保等条件提供贷款或保证提供贷款。

③融资性、有偿性。

政策性金融也是一种在定期限内有条件让渡资金使用权的资金融通活动。

5．金融租赁
答：金融租赁是以商品交易为基础的融资与融物相结合的特殊类型的筹集资本、设备的方式。

它既有别于传统租赁，也不同于贷款，它是所有权和经营权相分离的一种新的经营活动方式，具有融资、投资、促销和管理的功能。

即租赁公司根据企业的要求，筹措资金，提供以“融物”代替“融资”的设备租赁；在租赁期内，作为承租人的企业只有使用租赁物件的权利，没有所有权，并要按租赁合同规定，定期向租赁公司交付租金。

租期期满时，承租人向租赁公司交付少量的租赁物件的名义货价，双方即可办理租赁物件的产权转移手续。

双方也可以办理续租手续，继续租赁。

金融租赁是现代租赁的一种基本形式，其主要特征是：
①金融租赁涉及出租方、承租方、供货方三方当事人，需签订两个或两个以上的经济合同。

②承租人对租赁物和供货商具有选择的权利和责任。

③租赁设备的所有权与使用权分离。

在租赁合同期间内，租赁物的所有权属于出租人，承租人在合同期内交付租金只能取得对租赁物的使用权。

④金融租赁是融资和融物相结合的交易，融通资金起主要作用。

⑤承租人要分期支付租金以偿付本息。

⑥金融租赁合同不可随意撤销。

⑦租赁期内设备的保养、维修、保险和过时风险均由承租人负责。

⑧租赁期满，设备的处理一般有三种选择：续租、留购、退租，选择的方式一般在合同中注明。

6．财务公司
答：财务公司又被称为“准银行”，是经营部分银行业务的非银行金融机构。

财务公司的短期资金来源主要是通过银行借款和出售公开市场票据，长期资金则来源于推销企业股票、债券和发行公司本身的证券。

多数财务公司接受定期存款。

由于各国的金融制度不同，各国的财务公司的性质也不尽相同。

有些国家的财务公司其业务仅限于办理该公司的集团内部业务，而有些国家的财务公司其业务并不限于企业集团，而是以集团服务为重点，但也可在集团外融资和提供金融服务。

在我国，财务公司是与企业集团紧密联系在一起的非银行金融机构，它立足于企业集团，服务于企业集团。

财务公司只办理企业集团内部成员单位的资金融通业务。

7．典当行
答：典当是指抵押人用其拥有的物品作抵押，从典当行取得借款即当金，并在一定期限内连本带息赎回原物的一种融资行为。

这里，典当行即指专门收取抵押品而放款的特殊金融机构，它是决定交当人与收当入之间的债权债务关系成立与解除、发生与消灭的固定场所。

8．邮政储蓄银行
答：邮政储蓄是邮政部门利用邮政基础设施，发挥邮政网络优势开办的金融业务。

邮政储蓄机构属于存款性金融机构。

邮政储蓄机构的主管部门各个国家不尽相同，其业务范围、资金来源及资金运用也存在一定的差异。

我国的邮政储蓄机构是以个人服务为对象，主要经办储蓄和个人汇兑等业务，不经办贷款、投资等业务，其吸收的存款转存中国人民银行。

2003年8月中国人民银行对邮政储蓄转存办法进行改革，2005年7月国家决定对邮政体制进行改革，成立邮政储蓄银行作为独立的金融机构。

二、复习思考题
1．运用所学知识，思考对其他金融机构的监管与商业银行的监管有哪些异同?
答：在金融机构体系中，除商业银行外，信托金融机构、合作金融机构、政策性金融机构、保险机构、证券机构、财务公司等通常被称为其他金融机构。

对商业银行的监管主要有四方面：
①准入监管：商业银行的设立应满足一定的要求、程序，其业务范围也受到严格限定。

具体来说，中央银行或监管当局审批商业银行时重点考虑银行资本金、高级管理人员素质和银行竞争程度及经济发展需要等因素。

商业银行总行及分支机构的设立与开业必须遵循一定的程序。

②日常经营监管。

中央银行或监管当局对商业银行日常经营的监管主要包括制定并发布审慎监管政策、实施稽核与检查监督和对陷入支付危机的银行进行处理，其中，审慎监管政策大致针对银行的资本充足率、呆账准备金、贷款集中、流动性、国家风险、外汇风险、信息披露和内部控制等方面。

③危机处理。

监管当局处理危机银行的方法有贷款挽救、担保、并购、设立过渡银行和专门的危机银行处理机构。

④建立存款保险制度。

对金融信托机构的监管主要包括两个方面：对金融信托机构设置和撤并的监管、对金融信托业务和业务活动的监管。

重点是对金融信托业的风险进行监管，其具体措施是：
①完善金融信托立法。

②加强金融信托公司的内部管理。

信托投资公司要建立完善的岗位责任制和规范的岗位管理措施；要建立完整的信息资料保全系统，必须真实、全面、及时地记载每一笔业务，正确进行会计核算和业务核算，建立完整的会计统计和各种业务档案，要建立有效的预警预报
系统和应急应变措施；要健全各项内部业务规章制度；要建立奖惩机制。

③银监会对信托投资公司监管中发现的重大问题，有权质询信托投资公司的高级管理人员，并责令其采取有效措施，限期改正。

对合作金融的监管区别于商业银行：
①坚持合作制。

②对农村信用社的监管应区别于商业银行，要充分尊重社员代表大会、理事会、监事会的管理和决策，这是信用社发展的重要条件。

③分类指导、区别对待。

对合作监管的主要内容与商行相似，包括：市场准入管理、负债比例管理、财务及业务管理、风险管理等。

各国对外资金融机构的监管包括设立条件的要求、业务范围的规定和风险的监管等方面，一般比对国内金融机构严格，具体体现在一些特殊规定上：
（1）外资金融机构的进入。

①申请开业的外资金融机构的经营状况，包括资本和资产总额的数量、以往经营的记录、管理人员的素质、业务的重点以及在国际金融界的地位等。

②设立外资金融机构的组织形式。

如加拿大只允许外资银行以附属公司的组织形式进入市场。

有的国家仅允许外资银行开设代表处。

③在批准外国银行进入本国开设分行时，大部分国家都要求该行的总行以法律或其他明确的形式保证对其分行负责和支持。

④多数国家在外资银行进入初期，一般都有地域限制。

（2）业务范围限制。

大部分国家对外资银行所能经营的业务都有一定的允许范围和参与程度的限制，同时亦规定禁止外资银行经营一些业务和行业。

如对存款种类或数量进行限制、对贷款业务限制、再贴现吸纳之、利率谁受限制等。