商业银行不良贷款问题研究——以中国工商银行为例

《国有商业银行基层分行不良贷款管理研究》篇一一、引言在金融体系中，国有商业银行具有举足轻重的地位。

其中，基层分行作为商业银行的前沿阵地，其运营状况直接关系到整个银行体系的稳健发展。

然而，不良贷款问题一直是困扰基层分行的难题之一。

不良贷款不仅影响银行的资产质量和盈利能力，还可能引发金融风险，甚至危及整个金融体系的稳定。

因此，研究国有商业银行基层分行不良贷款管理具有重要意义。

本文将深入探讨不良贷款的形成原因、管理现状及优化策略，以期为提升基层分行的风险管理水平提供有益参考。

二、不良贷款的形成原因不良贷款的形成原因复杂多样，主要包括以下几个方面：1. 宏观经济环境影响。

经济周期、产业结构调整等因素导致企业盈利能力下降，进而影响还款能力，形成不良贷款。

2. 银行内部管理问题。

包括信贷审批不严格、风险评估不足、贷后管理不到位等，导致贷款资金无法按时收回。

3. 企业自身原因。

企业经营管理不善、财务状况恶化、法人代表失联等，导致企业无法按时偿还贷款。

4. 法律法规不健全。

法律制度不完善、执法力度不够等因素，导致部分借款人恶意逃废债务。

三、国有商业银行基层分行不良贷款管理现状目前，国有商业银行基层分行在不良贷款管理方面已取得一定成效，但仍存在以下问题：1. 管理机制不完善。

部分基层分行在不良贷款识别、评估、处置等方面缺乏有效机制，导致管理效率低下。

2. 人员素质参差不齐。

部分员工风险意识薄弱，专业能力不足，难以有效应对不良贷款问题。

3. 外部压力较大。

受宏观经济环境、行业竞争等因素影响，基层分行的经营压力较大，不利于不良贷款管理工作的开展。

四、优化策略针对不良贷款管理现状及存在的问题，本文提出以下优化策略：1. 完善管理机制。

建立科学的不良贷款识别、评估、处置机制，提高管理效率。

同时，加强与总行、其他分行的沟通协作，形成合力。

2. 提高人员素质。

加强员工培训，提高风险意识，提升专业能力。

同时，引进高素质人才，优化队伍结构。

《国有商业银行基层分行不良贷款管理研究》篇一一、引言在当前的金融体系中，国有商业银行是主要的经济支柱之一，其在服务社会经济和民生发展方面发挥着重要作用。

然而，随着经济形势的复杂多变，不良贷款问题逐渐凸显，成为影响银行稳健经营和持续发展的重要因素。

特别是对于国有商业银行基层分行而言，不良贷款的管理显得尤为重要。

本文旨在研究国有商业银行基层分行不良贷款的管理现状、问题及应对策略，以期为银行提升不良贷款管理水平提供参考。

二、国有商业银行基层分行不良贷款管理现状（一）管理机制国有商业银行基层分行在不良贷款管理方面建立了较为完善的管理机制，包括贷前审查、贷后管理、风险预警、资产保全等环节。

然而，在实际操作中，由于各种原因，如人员素质、制度执行等，导致管理机制未能充分发挥作用。

（二）不良贷款情况当前，国有商业银行基层分行的不良贷款情况较为严重，涉及的行业、企业类型多样，不良贷款产生的原因也较为复杂。

不良贷款的存在不仅影响了银行的资产质量，也增加了银行的经营风险。

三、国有商业银行基层分行不良贷款管理存在的问题（一）人员素质参差不齐银行员工在不良贷款管理中的素质和能力是关键。

然而，当前部分员工在风险意识、专业能力、责任心等方面存在不足，导致不良贷款管理的效果不佳。

（二）制度执行不到位虽然银行建立了较为完善的管理机制，但在实际执行中，由于各种原因，如缺乏有效的监督机制、执行力度不够等，导致制度执行不到位，影响了不良贷款管理的效果。

（三）信息不对称在不良贷款管理中，信息的重要性不言而喻。

然而，由于信息不对称、信息传递不畅等原因，银行难以全面、准确地掌握客户的经营状况和风险状况，导致不良贷款的产生和风险的扩大。

四、国有商业银行基层分行不良贷款管理的应对策略（一）提升人员素质银行应加强员工培训和教育，提高员工的风险意识、专业能力和责任心。

同时，建立有效的激励机制和约束机制，激发员工的工作积极性和责任感。

（二）强化制度执行银行应加强制度的执行力度，建立有效的监督机制，确保制度的严格执行。

金融视线Financial View 根据2014 年中国工商银行年度财务报告的数据显示，2014年末，按照贷款五级分类，正常贷款105820.5亿元，比上年末增加9495.27亿元，占各项贷款的95.97%。

关注贷款3197.84亿元，增加1236.22亿元，占比2.9%。

不良贷款1244.97亿元，增加308.08亿元，不良贷款率1.13%，上升0.19个百分点。

一、工商银行信贷风险管理现状1.信贷业务流程方面在信贷业务流程方面，工商银行通过贷前的搜集资料、实地考察等手段综合评价借款方是否具备贷款资质，同时辅助担保调查，在通过重重审批后，才向客户发放贷款并进行贷后管理.2.防范信贷风险方面第一，在市场风险方面，工商银行目前还在不断的深化市场风险管理建设，现已有较强的市场风险控制手段自动化水平，但是还可以强化其中的数据质量管理，在实践中提高风险计量应用。

第二，工商银行的流动风险管理体系与工商银行的总体发展战略和整体风险管理体系相一致，由于工商银行大量持有高流动性的国债和央行票据，所以其目前来说流动性储备充足，整体流动性安全。

第三，操作风险上，工商银行根据银行业最新的监管要求和变化趋势，持续强化重点领域和关键环节的操作风险精细化管理，加强操作风险管理制度建设，健全其体系，使得操作风险整体可控。

3.贷审管理方面工商银行目前的信贷管理水平很大程度上取决于它的信贷审批方面，根据商业银行的审批流程可以将贷审分为两大类，一是集体审批；二是个人审批，现在工商银行绝大多数时候使用的是集体审批，也就是由一个信贷部门对贷款进行资料审核，若干人签字确认之后提交、讨论、表决，领导终审。

这种做法可以让大家相互监督检查，多人检查多人思考有利于行事周全，事前防范信贷风险。

二、工商银行信贷风险管理中存在的问题及案例分析1.工商银行信贷风险管理存在的问题第一，尚未形成信贷风险管理理念，银行相关人员缺少信贷风险管理意识以及建立客户的信贷风险数据库，因而影响了信贷风险评估的准确性。

73759银行管理论文商业银行不良贷款问题研究一、引言商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。

首先它具有一般企业的特性一一对利润的追逐和对亏损的承担；其次经营的是特殊商品——金融资产。

以盈利为目的，意味着商业银行必须在所经营的特殊商品一一金融资产的过程中获得增值。

由于融资渠道单一，长期以来，我国工商企业的资金需求主要依靠商业银行提供，企业负债经营，随着国际国内经济环境的激烈波动，使得商业银行成为最后的支付者，表现为商业银行不良贷款的持续增加，为金融体系乃至整个国民经济的稳健运行埋下了隐患。

要对商业银行不良资产进行有效控制与管理，就必须明确不良资产产生的原因，从源头进行治理。

二、商业银行不良贷款形成的原因商业银行的不良贷款理论上指偿还出现困难，不能给银行带来正常的利息收入甚至无法收回本金的贷款。

也有认为不良贷款是指借款人超过合同预定期限却未能偿还本息，银行将蒙受损失的贷款。

不良贷款本质上是一种潜在的损失或者说成本。

现代商业银行不仅发放贷款还进行股票债券投资、信托代理业务以及各种直接投资等多项资产业务，不良贷款是商业银行不良资产之一。

（一）贷款质量五级分类中国人民银行在1998年出台了《贷款风险分类指导原则》，依据风险程度的高低，将我国银行贷款依次分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款及损失类贷款，其中将次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款归为不良贷。

五级分类贷款定义表（二）我国商业银行不良贷款的现状目前我国经济正在从高速发展时期向新常态转变，经济增长速度将放慢，高速发展期的部分投资项目将在这一时期开始产能，产能过剩始终是中国经济发展的阴影，供过于求的市场局面，使得我国的金融体系面临着巨大的压力，不良贷款的规模迅速扩大，银行由于资金问题而陷入发展困境。

中国银监会发布数据，截止到20xx年12月，我国商业银行总资产为1308017亿元人民币，同比增长13. 1%,总负债1211661亿元人民币，同比增长12.5%, 20xx年三季度末，商业银行不良贷款额为7669亿元人民币，不良率为1.16%,较20xx年末增加了36.07%。

《国有商业银行基层分行不良贷款管理研究》篇一一、引言在金融体系中，国有商业银行是举足轻重的一部分，特别是其基层分行，作为金融服务的前沿阵地，肩负着贷款发放和管理的重任。

然而，近年来不良贷款问题日益突出，已成银行业风险防范的重要环节。

因此，研究国有商业银行基层分行不良贷款的管理具有非常重要的现实意义。

二、不良贷款概述不良贷款，即银行无法按时足额回收的贷款，主要分为逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款等类型。

其产生的原因多种多样，如宏观经济环境变化、企业经营不善、银行内部管理漏洞等。

不良贷款的存在，不仅影响了银行的资产质量和盈利能力，还可能引发金融风险，甚至威胁到整个金融体系的稳定。

三、国有商业银行基层分行不良贷款管理现状当前，国有商业银行基层分行在不良贷款管理上已经形成了一套相对完善的体系。

然而，在实际操作中仍存在一些问题。

首先，对不良贷款的识别和评估不够准确，导致部分风险未能及时发现和防范。

其次，处理不良贷款的方式和手段相对单一，缺乏创新和灵活性。

最后，部分基层分行的内部管理机制存在漏洞，如审批流程不规范、责任不明确等。

四、国有商业银行基层分行不良贷款管理策略（一）强化风险意识，提高识别和评估能力银行应加强员工的风险意识教育，使员工充分认识到不良贷款的危害性。

同时，应建立完善的风险评估体系，通过定量和定性分析，准确识别和评估不良贷款的风险。

（二）创新不良贷款处理方式和手段除了传统的催收、重组和核销等方式外，银行应积极探索新的处理方式和手段。

例如，通过资产证券化、债务重组等方式，将不良资产转化为优质资产。

（三）优化内部管理机制银行应完善内部管理机制，规范审批流程，明确责任。

同时，应建立完善的信息系统，实现信息共享和业务协同。

五、案例分析以某国有商业银行基层分行为例，该行在不良贷款管理上采取了以下措施：首先，加强员工培训，提高风险意识；其次，建立风险评估模型，准确识别和评估不良贷款；再次，创新处理方式，如通过债务重组、资产证券化等方式处理不良资产；最后，优化内部管理机制，规范业务流程。

《国有商业银行基层分行不良贷款管理研究》篇一一、引言随着中国金融市场的快速发展，国有商业银行在金融体系中的地位日益重要。

然而，近年来，基层分行不良贷款问题逐渐凸显，给银行带来了巨大的经营风险。

因此，对不良贷款的管理研究显得尤为重要。

本文旨在探讨国有商业银行基层分行不良贷款的现状、成因及管理策略，以期为银行的风险管理提供有益的参考。

二、不良贷款的现状不良贷款是指银行发放的贷款中，无法按期收回或存在较大风险的贷款。

国有商业银行基层分行的不良贷款问题主要表现为：不良贷款率较高、不良贷款规模持续扩大、不良贷款形成周期缩短等。

这些问题严重影响了银行的资产质量和盈利能力，给银行的稳健经营带来了巨大的挑战。

三、不良贷款的成因不良贷款的形成受多种因素影响，主要包括以下几个方面：1. 宏观经济环境：经济周期、产业结构调整等宏观经济因素，导致企业盈利能力下降，还款能力减弱。

2. 银行内部管理：信贷审批不严格、风险意识薄弱、内部控制失效等是导致不良贷款产生的重要原因。

3. 企业自身因素：企业经营管理不善、财务状况恶化、企业主跑路等，导致贷款无法按期归还。

4. 法律法规不完善：法律法规的不完善为部分企业逃避债务提供了可乘之机。

四、不良贷款的管理策略针对不良贷款问题，国有商业银行基层分行应采取以下管理策略：1. 加强内部控制：建立完善的信贷审批流程，强化风险意识，提高审批人员的专业素质，确保信贷业务的合规性和安全性。

2. 强化风险管理：建立健全风险管理体系，加强风险监测和预警，及时发现和处置潜在的不良贷款风险。

3. 完善法律法规：加强与政府部门的沟通与协作，推动完善相关法律法规，为银行处置不良贷款提供法律保障。

4. 多元化处置方式：采取资产重组、债务重组、债权转让、司法诉讼等多种方式，积极处置不良贷款。

5. 加强与地方政府、企业的沟通协调：与地方政府、企业建立良好的沟通机制，了解企业经营状况和还款意愿，共同协商制定还款计划。

国有商业银行不良贷款对策及信贷管理制度研究首先国有商业银行的资产现状不容乐观;本文对国有商业银行不良资产的特点和形成原因进行了比较全面的阐述,通过对上市前的工商银行不良资产的特点和信贷制度的深入分析,阐明了建立完善的信贷制度是控制不良贷款增长的主要手段和措施;最后采用和国外商业银行信贷制度借鉴和对比的方法,对国有商业银行的信贷管理制度改革提出了一些意见和建议;1.我国国有商业银行不良贷款的现状分析我国国有商业银行不良贷款基本概念不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款;我国曾经将不良贷款定义为呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款即一逾两呆的总和;我国自2002年全面实行贷款五级分类制度,该制度按照贷款的风险程度,将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失;不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款;我国商业银行不良贷款估算我国国有商业银行在降低不良贷款上的确下了不少功夫,如尝试制定严格的信贷管理制度,信贷业务的完全程序化改革,规定降低不良贷款的指标等;但是国有商业银行的不良资产仍严重偏高,尤其四大国有银行为最; 2004年,主要商业银行不良贷款余额减少3946亿元,下降个百分点,已降至％;这个比例已经远远高出世界银行业的平均水平, 银行体系的不良贷款余额和比率仍处于高位,不仅已超过巴塞尔协议的要求,而且与国际先进银行不良贷款比率应保持在5％以下的要求相去甚远;如果考虑各国有商业银行对外公布的数字相对保守的因素,那我国商业银行的资产质量更是可想而知;表1-1 截至2003年国内各主要商业银行不良贷款余额及不良贷款率单位：亿元人民币银行名称贷款不良贷款额不良贷款率中国工商银行 %中国建设银行 %中国农业银行 %中国银行 %合计 %尽管我国近年来频频采取诸如向国有商业银行注资、关闭资不抵债的金融机构、加强银行监管等一系列措施,但权威人士指出,高风险、低收益仍是国内银行业面临的最主要问题;中国银监会研究局副局长杨再平说,2004年主要国有商业银行尽管实现了不良贷款率和不良贷款余额的“双降”,但若剔除政策性剥离因素和新增贷款稀释效果的影响,主要商业银行的不良贷款实际上是“不降反升”;由此可见,如何控制国有商业银行不良贷款的增长,使其不良贷款率达到巴塞尔协议的要求,仍然是国有商业银行乃至我们国家面临的重要课题;2.国有商业银行不良贷款形成的原因分析我国国有商业银行不良贷款形成已久,因此我国商业银行不良贷款产生的原因也就比较复杂,其中主要是历史上的原因和我国经济体制改革因素的影响;当然,商业银行自身的经营管理机制方面的缺陷,也是不良贷款形成不可或缺的因素;历史原因和我国经济体制改革因素的影响首要的是计划经济下国家对我有企业的资金扶持转移造成的,而自九十年代以来,随着改革开放和市场经济的不断完善和发展,一大批旧体制下的国有企业出现了严重的负债;这当中,当然首先是因为体制方面的问题;在国有企业、国有银行、政府干预这种三位一体的国有经济体制下,国有经济这个整体对社会欠下的“坏帐”总会以各种形式发生,如：财政补贴、三角债、工资拖欠、垃圾股票、垃圾债券、通货膨胀等;但以银行坏债这种特殊形式发生,其中一个具体的原因,就是从80年代开始,中国政府逐渐地将国家财政对国有企业的财务责任,转移到了银行;这体现在以下几个方面：第一,从“拨改贷”开始;长期以来我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模式,国有银行根据政府的指令发放贷款,经济转轨后,改革的成本大部分由银行承担了,由此形成大部分不良资产;政府几乎不再对国有企业投入资本金,企业的建立与发展,主要依靠银行贷款;政策性银行成立前,国家根据宏观经济发展的需要而发放的贷款,也就是所谓的政策性贷款,这些贷款中的大部分后来成为银行的不良贷款;当时的对国有企业的银行贷款是要有政府批准的,无论是固定资本还是流动资本,都是如此;所谓“国有企业”,很多其实从一开始就没有国家财政的投入,而大多是银行的政策性贷款投资;第二,当企业发生亏损的时候,政府也几乎不再给企业以财政补贴,而是国有银行对其债务进行延期或追加新债;这样,国有企业经营出现亏损,以前由财政出钱补贴的办法改成了银行追加贷款的办法,这是造成银行坏债增加的一个基本的直接的原因;可以看出,银行坏债实际上起到的是“财政补贴”的作用;国家建国有企业而不注入国家财政资金为其注资和补贴,而以政府的名义给予国有企业不需审查评定的银行贷款,其结果必然是国有商业银行出现大量不良资产;而政府财政并没有太多的实际损失;国有商业银行在这种政策性投资中充当了类似于“募捐者”的角色,最后的结果是所能够回收的利息或者贷款利息总额很少,甚至会发生全部损失;表2-1 国有企业资产投资总额中各种融资来源所占比例％国家预算自筹资金国内贷款国外贷款1970 -1975 -198019851990199119941996199820002001商业银行自身的经营管理机制方面的缺陷从商业银行自身的角度来看,商业银行本身也存在着一些问题,比如法人治理结构未能建立起来、经营机制不活、管理落后、人员素质低等因素都影响着银行资产质量的提高;当然,与不良贷款形成关系最为密切的银行信贷制度也很不健全;从不良贷款的形成原因中寻找解决的途径从前面两点的分析中可以看出,国有商业银行不良资产形成的主要原因是国有银行在计划经济的历史时期背负了特殊的使命,而在我国体制的转变过程中又受到了一定的冲击;而随着我国积极体制改革的不断深入和市场经济的日益完善,国有商业银行的角色发生了转变,国有商业银行所背负的历史使命也在很大程度上不复存在;政府在近几年出台了一系列政策,希望国有商业银行的不良贷款率有所下降：14000亿元不良贷款的债转股；国家财政注入2700亿元资本金；设立银监会给四大国有商业银行下达降低不良贷款的硬指标,如2年内不良贷款率下降3％-4％,不良资产余额下降700－800亿元；关闭资不抵债的金融机构；全面推行贷款的五级分类等一系列措施;可见国家在改变国有银行外部环境和降低国有商业银行不良资产方面可以说是不遗余力,为国有商业银行降低不良资产率从根本上提供了条件;然而,与市场经济的大环境改变和国家政策的改变不相适应的是,国有商业银行的内部制度,尤其是和不良贷款形成息息相关的信贷制度并不完善,导致了不良贷款一边剥离一边新增的现象;让我们看看中国工商银行不良贷款和信贷制度的特点;3.以中国工商银行为例对我国不良贷款进行分析工商银行不良贷款特点及背景工行2003年年报显示：2003年末,工行总资产为53000亿元,贷款余额33900亿元,不良资产8500亿元,不良贷款7200亿元;另有数据显示,2004年上半年,工行不良资产率为%,不良贷款率为%;总的说来,其不良资产主要有以下几个特点：一是不良资产手续大多严重缺失;这主要有两个方面的原因,一方面由于不良贷款形成的时间太长,每笔贷款的银行信贷员有不少的变动很多信贷员已经退休,致使贷款手续严重缺失；另一放方面,由于很多贷款是行政命令的结果,银行本身就没有完整的贷款手续,加之当时的法律不完善,很多贷款甚至没有借款合同;二是工商银行的不良贷款有三分之一以上是信用贷款;而放款的数额其实已经严重超出了企业的偿还能力;三是工商银行的不良贷款80%以上来自国有或集体企业,而这些企业大都已经停产或倒闭;主要是由于在我国由计划经济向市场经济转变的过程中,很多中型甚至大型的国有企业由于经营不善不能适应市场而纷纷倒闭或生产停滞,而银行资产也随之形成不良;四是由于贷款大都投向国有和集体企业;工商银行的不少不良贷款牵扯到不少社会问题,清收难度较大;由于工行的不良贷款大都来自国有企业,而国有企业的特点是人员多,负担重;如果按照一般的清收方法起诉企业的话,很多社会负担将转移给政府,这样不但加大了政府和社会的负担影响了社会的稳定,执行的过程也必将难上加难;五是部分贷款由于时间过长加上银行没有按时采用有效的方式延续债权,银行的贷款已经超过诉讼时效;而抵押贷款的抵押物价值也大多流失殆尽;中国工商银行作为中国最大的国有商业银行,其不良贷款形成的过程其实就是中国社会经济体制变革的缩影,和其他国有商业银行一样工商银行的贷款受到了政策和法律法规以及银行职能不明确的大环境影响;从不良贷款的特点来看信贷管理制度存在的缺陷从以上工商银行不良资产的特点中,我们可以逐条来分析出工商银行信贷管理制度存在缺陷：一是信贷制度中没有明确的贷款风险责任制度;在贷款形成过程中,许多贷款是口头的指示,没有明确的责任制度,加上发放贷款时和贷后管理的信贷员以及审批人和签批人频繁更换,导致贷款出现风险以后无法准确地确立责任人;而无法认定责任人的后果,必然使信贷人员和主管信贷的审批人存在侥幸心理,反正亏了是国家的,自己却没有什么责任,也没有几个银行领导因为形成不良资产而受到什么处罚,因此贷款发放时审查不严甚至为谋私利的情况并不少见;二是银行没有严格的贷款审批标准,就是说没有一个严格的门槛;信用贷款是最好的例证,没有一条严格的限制,什么样的企业可以放贷款,可以放多少贷款,在80年代和90年代初,银行没有严格的对企业评级和授信制度,盲目的发放贷款,往往使企业需要多少贷款或者领导说法多少贷款就放多少贷款;三是银行贷款大都发放给国有企业或者一些大企业,以为企业越大风险越小;以贷款投向的向大集中为特点,这种做法,不仅可能不适应市场经济的要求,而且也不一定能降低贷款风险;因为“大”不一定等于“好”,大有大的弊端,大企业易得“ 大企业综合征”,韩国的大宇、美国的安然等庞然大物的倒闭,就是明显的实,至今那些贷款银行仍心有余悸;贷款过度投向大企业,显然不利于分散贷款风险,何况我国的大企业,目前尚是国有成份占主导地位,由于产权虚设,易得“国企病”,一旦发生贷款风险,对银行所造成的冲击也会不少过去国有企业曾给我们银行带来了不少的不良资产包袱;由于贷款牵扯到的社会问题较多,当贷款出现不良以后也会出现“执行难”的问题,加大了不良贷款处置的困难;四是没有明确的贷后管理制度,致使贷后管理不善,出现风险不能很好的控制风险,使风险减少到最小化;当企业贷款出现风险以后,信贷人员不能及时地反映情况,不能把具体的责任落实到具体的信贷人员,不能及时的起诉企业追偿贷款,一拖再拖,导致银行丧失两年的诉讼时效,造成贷款全部损失;由抵押的贷款也是如此,由于贷款逾期以后银行不能及时地处置抵押物或者不能及时起诉企业,导致抵押物年久失修,价值流失殆尽,给贷款造成了更大的风险;当然,我们只是从不良贷款形成的时候看工商银行的信贷制度的缺陷,近年来,工商银行不断的完善信贷制度,已经取得了很大的成效,但我们还是可以从工商银行信贷制度的缺陷中得到一些启示：那就是国有商业银行不良贷款的形成与商业银行自身信贷管理制度不完善有密不可分的联系,在银行不良资产形成的主要原因即历史因素和经济体制制度转变的影响不复存在的今天,完善国有商业银行信贷制度是我们解决不良资产困饶面临的首当其冲的问题;4、国内外商业银行信贷制度的借鉴和对比借鉴对比和完善国有银行信贷制度的必要性不良贷款给国有商业银行带来的负面影响事实上,不良贷款给我国国有商业银行带来的负面影响是显而易见的,所谓在商言商,商业银行的目的就是实现利润的最大化,而不良贷款数量和比例无疑和银行的利润息息相关,可以说是此消彼长的关系;国有商业银行在上市以后要和其他商业银行一样,采用利润冲销坏帐的方法来消化不良资产,也就是说只有在银行总利润减去不良资产形成的坏账以后才是银行的净利润;工商银行的信贷手册里有一段名言：“我们收取的利息再高,也难以弥补贷款本金的损失”举一个简单的例证：100万元的呆账,按年收益率2%计算贷款利率减存款利率,年收益为两万元；如果该笔贷款发生风险,冲销还账100万元,则需要用50年的收益才能补偿;如果考虑银行管理成本的支出、实践价值的因素、通货膨胀的因素,那恐怕需要用上百年的收益来补偿;”不良资产对国有商业银行其他方面的负面影响也是不可小视的;首先是坏账对银行信用的影响;信誉对银行来说就是生命线,如果银行失去了信誉就像一棵大树没有了根基,其后果可想而知;银行是一个特殊的行业,它采用的是负债经营的方式来获得利润,而银行的信誉如果受到影响,负债简单一点说就是存款就会在短时间在内减少,而银行放出去的贷款不可能短时间内收回,这样的话银行就会面临倒闭的危险;而从存款者的角度来讲,为了不使存款出现风险,显然不会放心的将存款放在一个频频出现坏帐银行或坏账相对较多的银行;其次是坏账对社会诚信环境和贷款客户信用的影响;举一个简单的例子,现在有两个客户在同一银行贷款100万元,其中一个客户贷款出现了风险,如果由于各种原因尤其是银行内部管理的原因,该客户逃避债务50万元,那么另外的客户显然心里不平衡,也会想方设法逃避银行银行的债务,这样的话银行的信贷环境就会恶化,则加了贷款出现出现风险的可能行;从大环境来讲,过多的不良资产的出现就会影响社会的信用,使我国的经济大环境受到影响;其他方面：1.减少国家税赋收入;银行是国家税赋收入的主要来源之一,不良资产增加,银行盈利下降,甚至出现亏损,国家税赋收入就会减少;2.对国民经济运行产生不利影响3.诱发通货膨胀;4.影响社会经济信用制度;5.引发金融危机;等等;建立完善的信贷管理制度是控制不良贷款问题的根本途径从以上分析中可以看出,不良资产对国有商业银行以及我国经济环境的影响是非常深远的,实现不良资产的转化不仅使银行也是社会面临的严峻考验,然而,不良资产的转化并不是一劳永逸的;2005年4月,中国银监会研究局副局长杨再平说,2004年主要国有商业银行尽管实现了不良贷款率和不良贷款余额的“双降”,但若剔除政策性剥离因素和新增贷款稀释效果的影响,主要商业银行的不良贷款实际上是“不降反升”; 尽管我国近年来频频采取诸如向国有商业银行注资、关闭资不抵债的金融机构、加强银行监管等一系列措施,但权威人士指出,高风险、低收益仍是国内银行业面临的最主要问题;综合我们前面所分析的问题我们可以看出：只有在处置不良资产的同时从制度上控制不良贷款的新增,才是解决国有商业银行资产质量问题的根本方法,只有这样才能真正摆脱此消彼长的恶性循环;怎样实现从总量上控制不良资产的新增呢关键是不断的完善国有银行的信贷制度,那么要建立什么样的信贷制度,怎样建立完善的信贷制度呢让我们从国有商业银行和国外商业银行信贷制度的借鉴和对比中寻找答案吧：商业银行信贷制度的借鉴和对比相比较来看,外资银行是十分注重信贷风险防范的;在长期的商业化经营中,形成了一整套较为科学、规范的信贷管理和内部控制制度,对贷款原则、贷款程序、贷款审批、贷款风险分析,风险评定、风险控制体系等有规范的制度化要求,从而有效地控制了不良贷款的出现和增加;相比之下,国内银行的商业经营体制和信贷管理制度目前尚处在调整和逐步完善之中,诸多方面与外资银行有较大差异;组织结构上的差异——外资银行重视水平制衡,国内银行重视垂直管理;外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵型结构管理制度体系,信贷业务的组织除了有纵向的“总行－分行”的专业线管理之外,十分强调横向的部门之间的分工与制约,较好地实现了纵横贷款风险控制制度体系;外资银行通常会设置专业化程度较高的多个部门共同负责信贷业务的组织管理,如信贷政策制订部门、资产组合风险分析部门、业务管理部门、风险审查部门、不良贷款处理部门以及系统一体化管理部门等等;各部门分工明确,各司其职,在业务上相互沟通、协作又相互监督;贷款审批是信贷风险的关键控制点,在这一环节,外资银行多采取由隶属于不同部门的授权人员共同审批的办法,三人或双人审批有效;如某外资银行,贷款审批由业务管理部门和风险管理部门共同负责,每一笔贷款的发放都必须由最少两名授权人员主管——独立思考后签字同意方为有效;分行长主要起协调管理作用,不直接参与贷款的审查与签批;审批流程呈横向运动特征;这样既实现了银行内部的商业化管理和权责制约又避免了新增不良贷款的产生;我国商业银行的信贷管理制度结构与外国银行相比,基本架构没有实质性的变动,仍是与行政体制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理机构,表现为管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行、网点之间以及机构内部行长、科长、经办之间的分级管理;与外资银行比,纵向管理链条过长,而横向的分工与制衡关系强调得不够;近几年我国商业银行各级分行进行了内部结构调整,相继成立了资产保全部和风险审查部门负责处置不良贷款、评估贷款风险,改变了旧体制下信贷部“一统”信贷业务的局面,但信贷政策管理、信贷资产组合风险管理等职责仍然基本由审贷部门承担,部门的细分化程度不够;贷款审批实行逐级上报、层层审批制度,行长或主管信贷的副行长具有最终决策权;审批流程呈纵向运动特征;这种制度结构极易发生领导或者贷款主管人员利用政策进行非正式的贷款行为,最终形成新增不良贷款;制约手段的差异——外资银行重视人员激励,国内银行重视人员控制;外资银行强调调动员工的积极性和主动性．在业务开展和管理中给予了信贷管理人员充分的自主权;信贷管理人员通常享有较强的独立性,从总行到分行自成一体,各级分支机构的信贷管理人员由上一级甚至上两级信贷主管直接任命或指派,并对上一级信贷主管负责;在某外资银行,总部每年会对信贷人员进行专门培训,逐步提高信贷管理人员的专业素养和水平,并根据其工作经验和能力,将其分为若干等级,授予相应信贷审批权限;信贷管理人员的“超然”地位既保证了他们有足够的独立思考空间,有效地避免了贷款的审批与发放过多受到行政干预,又充分调动了信贷管理人员的积极性;国内银行强调对员工加强控制;但国内银行内部制衡的组织体系尚未建立,各种财务激励措施尚未落实,贷款审批权也基本上是静态管理、多年难变,对人员的控制主要落实在贷款责任制上;各家银行建立了信贷资产质量第一责任人制度和不良贷款终身追缴制度,制定了详细的考核办法和严厉的处罚办法,期望在信息不对称、监督困难的情况下制约信贷人员的放贷行为,加大违规成本;一些要求和规定近乎苛刻,如一些银行规定新增贷款要实现“零不良”；一些银行规定如果确因员工的过错形成不良,则经办人员将立即被解除合同,有关负责人也要受到相应行政处分;但事实上,由于存在信息严重不对称和法人治理结构不健全的问题,再严格、细致的责任制度也无法防范道德风险,近年来信贷人员违规事件以及内外勾结诈骗银行资金案件仍然层出不穷便是明证;与不断加强的控制力度相对照,人员的激励机制没有建立起来;这样使我国不良贷款的形成又多了一个复杂而又特殊的原因;贷款处理策略上的差异——外资银行重视转化,国内银行重视清收;外资银行在贷款发放后,客户经理会主动参与借款企业的生产经营过程,帮助解决具体问题;贷款出现问题后,银行会成立专门小组,帮助借款企业渡过难关;如在某外资银行,贷款发放后,基于同客户建立长期信贷合作关系的理念,客户经理往往渗透到客户整个经营过程,利用银行网络优势,协助客户分析研究市场容量、市场份额、竞争对手等详细情况,并针对客户经营中出现的问题提出详细的咨询指导意见;如果客户出现还款困难,也会尽量帮助其搞好经营,争取实现双赢目标;国内银行普遍存在“重贷轻管”的问题,贷款发放后的后续管理没跟上,往往要等出现问题之后才被动研究对策;企业经营困难暴露后,往往急于抽出贷款,手段单一,主要靠处置抵押物或司法诉讼,容易雪上加霜,将企业置于死地;。

开题报告我国国有商业银行不良贷款现状、成因分析及改善的对策研究一、立论依据1.研究意义、预期目标随着全球金融业的不断发展，无论是发达的市场经济国家，还是处于转型期的市场经济国家，均面临着不同程度的金融不良资产问题，这不仅会影响银行体系的流动性和经营效率，而且关系到国家的金融安全和社会稳定，因此分析银行不良资产的成因及制定相应的改善对策，一直是世界各国普遍关注的一个重要议题。

我国国有商业银行在我国经济和社会发展中都具有举足轻重的作用。

银行不良资产过多，会给我国带来许多已知或未知的金融风险。

近年来，我国商业银行的不良贷款率都有所下降，但与国际上优秀商业银行相比，我国境内商业银行的不良贷款率还很高，尤其是国有商业银行。

因此分析我国国有商业银行不良贷款的成因以及对相应改善对策的研究尤为重要。

本文就以四大国有商业银行为例，对我国银行不良贷款的现状、成因加以分析，并提出相应的改善对策，以促进国有商业银行的进一步发展。

2.国内外研究现状国外学者对不良贷款的研究中，国外学者对银行不良贷款的研究一般都是从金融脆弱性的角度来分析的，Minsky Hyman P.(1995)认为倒是金融脆弱性的原因主要是从以美国为代表的资本主义经济固有的周期性来解释的，即使是一个封闭的经济也存在金融脆弱性。

Luizfernando R.De Paula,Antonio Jose Alves Jr.(2000)等人认为外部金融脆弱性是指由于国际收支失衡、汇率高估等原因可能导致汇率贬值，从而可能引发货币、银行危机的一种金融状态。

Bernardo Maggi · Marco Guida（2009）从商业银行体系的成本结构模型对不良贷款的影响中认为不良贷款的增加可以通过研究成本函数的变化后果来计算出维持一个不良贷款的失效概率，并评估银行的不良贷款是否具有相应的风险倾向，还强调了传统的成本效益指标不适合，而根据相关的密度函数，提出了有效计算方法和措施。

《国有商业银行基层分行不良贷款管理研究》篇一一、引言随着中国金融市场的快速发展，国有商业银行在金融体系中的地位日益重要。

然而，近年来，基层分行不良贷款问题逐渐凸显，给银行的资产质量和风险防控带来了严重挑战。

不良贷款管理成为国有商业银行亟待解决的重要问题。

本文旨在探讨国有商业银行基层分行不良贷款的管理现状、存在的问题及解决方案，以期为银行的不良贷款管理提供参考。

二、国有商业银行基层分行不良贷款管理现状目前，国有商业银行基层分行的不良贷款管理主要涉及贷前调查、贷时审查、贷后检查及不良贷款处置等环节。

在管理过程中，银行通过建立完善的信贷管理制度、风险评估体系及不良贷款处置机制，努力降低不良贷款率。

然而，受多种因素影响，不良贷款问题依然存在。

三、国有商业银行基层分行不良贷款存在的问题1. 信贷管理制度执行不力：部分基层分行在执行信贷管理制度时，存在走过场、形式主义的现象，导致制度未能得到有效执行。

2. 风险评估体系不完善：风险评估体系缺乏科学性和系统性，导致对借款人的信用风险评估不准确，增加了不良贷款的风险。

3. 贷后检查不到位：贷后检查工作执行不力，未能及时发现借款人的经营问题和风险变化，导致不良贷款的及时处置受到阻碍。

4. 不良贷款处置机制不健全：不良贷款处置手段单一，缺乏有效的市场化和法制化手段，导致不良贷款处置效率低下。

四、解决方案1. 加强信贷管理制度的执行力度：银行应加强对基层分行的监督和检查，确保信贷管理制度得到有效执行。

同时，应提高员工的业务素质和风险意识，使其能够更好地执行制度。

2. 完善风险评估体系：银行应建立科学、系统的风险评估体系，对借款人进行全面、客观的信用风险评估。

同时，应加强对评估人员的培训和管理，提高评估结果的准确性和可靠性。

3. 加强贷后检查工作：银行应加强对借款人的贷后检查工作，及时发现借款人的经营问题和风险变化。

同时，应建立完善的预警机制，对可能出现的不良贷款进行及时处置。

《国有商业银行基层分行不良贷款管理研究》篇一一、引言在金融行业快速发展的背景下，国有商业银行扮演着举足轻重的角色。

然而，随着市场竞争的加剧和风险因素的增多，不良贷款问题逐渐成为国有商业银行，尤其是基层分行面临的重要挑战。

不良贷款不仅影响银行的资产质量和盈利能力，还可能对金融市场的稳定和国家的经济安全造成潜在威胁。

因此，研究国有商业银行基层分行不良贷款管理，对于提高银行风险防控能力、保障金融安全具有重要意义。

二、国有商业银行基层分行不良贷款的现状与成因（一）现状当前，国有商业银行基层分行的不良贷款问题日益突出，主要表现为不良贷款余额和不良贷款率持续上升。

这不仅影响了银行的经营效益，还可能引发金融风险。

（二）成因不良贷款的成因是多方面的，主要包括以下几个方面：一是宏观经济环境的变化，如经济周期波动、产业结构调整等；二是银行内部管理问题，如风险防控机制不健全、内部控制失效等；三是客户信用风险，如企业经营不善、个人还款能力下降等。

三、国有商业银行基层分行不良贷款管理的策略与措施（一）完善风险防控机制银行应建立完善的风险防控机制，包括风险评估、风险预警、风险监控和风险处置等方面。

通过加强对客户信用状况的监测和分析，及时发现和防范潜在风险。

（二）强化内部控制银行应加强内部控制，包括完善内部管理制度、提高员工素质、加强内部审计等方面。

通过规范业务流程、强化员工培训、完善内部审计制度等措施，提高银行的风险防控能力。

（三）实施资产证券化资产证券化是一种有效的处置不良贷款的方式。

银行可以通过将不良贷款资产打包成证券，通过市场渠道出售给投资者，从而实现不良资产的快速处置和回收。

（四）加强与政府部门的合作银行应加强与政府部门的合作，共同推进不良贷款的处置工作。

政府可以提供政策支持和资金扶持，帮助银行化解不良贷款风险。

同时，银行也可以向政府部门提供有关不良贷款的信息和建议，为政府制定相关政策提供参考。

四、实证分析以某国有商业银行基层分行为例，该分行在不良贷款管理方面采取了了多种策略与措施。

商业银行不良贷款探争辩文一、国有商业银行不良贷款的现状依据中国建设银行2021年5月首次披露的数据，截至2021年第一季度末，该行不良贷款率为18.14%。

到2021年末，这一比例下降为3.92%，2021年末再降为3.84%。

此外，中国银行作为与建设银行同为首批股份制改革试点银行之一，2021年共处置境内行不良贷款2539亿元，使得2021年末的不良贷款比率降到5.12%，较2021年末下降11.16%个百分点。

中国工商银行2021年末不良贷款率高达29.8%，2021年之后，工商银行明显加快了不良贷款处置步伐，2021年，该行不良资产和不良贷款率分别降至2.49%和4.43%。

二、银行不良贷款产生的经济学分析在市场经济体制下，由于经济人的有限理性、机会主义行为倾向和信息的非均衡性等缘由，商业银行在经营过程中消灭不良贷款的现象是不行避开的。

1.经济人的有限理性经济学中将人的经济行为假定是“合乎理性的”。

但是在实际经济生活中人的理性是有限的。

就借款者的有限理性而言,在激烈的市场竞争环境中,由于不确定因素较多,借款者将面临社会风险和经营风险,有可能消灭因决策失误导致不能准时归还银行贷款的状况。

就贷款者的有限理性而言,由于信息的非均衡性,贷款者很难确保资金配置的平安性,因此发生贷款损失是无法避开的。

2.经济人的机会主义行为倾向经济学中将机会主义行为定义为“用虚假的或空洞的，也就是非真实的威逼或承诺来谋取个人利益的行为”。

由于人的有限理性，机会主义行为倾向必定存在。

在信贷交易发生之前，贷款风险高的借款人为了达到取得贷款的目的，隐瞒或供应虚假资料，使银行的信贷资产存在潜在风险。

在信贷交易发生之后，借款者从自身利益动身，将会从事从贷款者角度来看并不期望进行的高风险高收益的活动，达到自身利益最大化。

而贷款者将面临贷款难以准时收回的潜在风险。

3.信息的非均衡性及其导致的逆向选择效应与道德风险效应银行信贷决策中，信息大致包括:宏观方面的信息,如国家产业政策、货币政策等;微观方面的信息,如企业的生产经营状况、管理水平、市场开发力量、企业家素养等。

工商银行H分行不良贷款成因及化解对策研究作者：丁少岩来源：《商情》2015年第06期【摘要】商业银行作为经营风险的特殊机构，不良贷款是商业银行风险运行下的必然产物。

商业银行不良贷款受到多种因素影响，而宏观经济波动是其中一个重要的系统性因素。

本文通过对工商银行H分行不良贷款成因的分析，找出相应的对策，进而对降低工商银行H分行的不良贷款有一定的指导意义。

【关键词】工商银行 ;不良贷款 ;成因对策一、绪论工商银行不良贷款的化解对策与国际化的商业银行相比较，还存在着很大的差距。

此外，由于受到历史、政策等因素的影响，工商银行H分行在自身的发展过程中反映出研究本课题的重要性，就是意图找出工商银行H分行不良贷款的成因，结合现在国内外的实际状况，建立起一套适合工商银行H分行的科学的指导思想和操作体系。

工商银行H分行作为一个省级的金融机构，对其不良贷款进行研究，一方面能为省行本部的不良贷款工作提供总体思想和操作办法，另一方面，也可以以点带面，把本文研究出的一些规律性的东西和普及性的做法推广和移植到整个中国工商银行，起到共同性的指导作用。

二、工商银行H分行不良贷款成因（一）沉重的历史包袱工商银行H分行在体制改革前，承担着国家有关职责，因此在贷款管理方面存在着受体制制约的影响，为完成国家主体工程或地方性建设工程，发放了一些贷款，这些贷款的承贷主体没有经过严格的审查，对于其资金使用、贷后管理、还款渠道等方面无法进行严格的把关，进而形成了历史性的不良贷款包袱。

（二）治理结构的低效率体制改革后，工商银行H分行就不良贷款进行了一定程度上的清理清查，但由于体制改革后相应的管理制度、监管体系还没有形成，对于已经形成的不良贷款的清理和分化缺乏纠正措施，系统内的治理措施及制度还没有形成，因此造成了不良贷款降低与防范的失误。

（三）管理意识薄弱惩罚不明随着金融体系改革的进程，一些监管部门就工商银行H分行的不良贷款形成及分化进行了初步的判定及管制，加上H分行自身在管理体系上的更新完善，对于后期的不良贷款防范形成了一定的管理措施，但由于监管部门、主管部门及H分行系统内尤其是信贷管理部门的不良贷款防范及清理意识不够高，对于不良贷款的监管及防范清理还存在一定程度的差距。

《国有商业银行基层分行不良贷款管理研究》篇一一、引言随着中国金融市场的不断发展和深化，国有商业银行在国民经济中的地位日益凸显。

然而，在商业银行运营过程中，不良贷款问题始终是影响其健康发展的重要因素。

尤其对于基层分行而言，如何有效管理不良贷款，已经成为其持续发展的关键。

本文将就国有商业银行基层分行不良贷款管理的现状、问题及策略进行研究。

二、国有商业银行基层分行不良贷款的现状当前，国有商业银行基层分行的贷款业务中，不良贷款现象依然存在。

这主要是由于借款人的信用风险、经济周期的波动、银行内部管理不善等多方面因素造成。

不良贷款的存在，不仅影响了银行的资产质量，也增加了银行的运营风险，对银行的健康发展构成威胁。

三、国有商业银行基层分行不良贷款管理的问题(1) 管理机制不健全：部分基层分行在不良贷款管理上缺乏科学、系统的管理机制，未能形成有效的预警和防控体系。

(2) 风险评估不足：对借款人的信用风险评估不够准确和全面，导致部分高风险贷款得以发放。

(3) 人员素质不高：部分银行员工对不良贷款管理的认识不足，专业素质和风险意识有待提高。

四、国有商业银行基层分行不良贷款管理的策略(1) 完善管理机制：建立科学、系统的不良贷款管理机制，包括风险预警、风险防控、风险处置等环节，形成完整的管理链条。

(2) 加强风险评估：提高对借款人的信用风险评估能力，准确判断借款人的还款能力和风险等级，避免高风险贷款的发放。

(3) 提高人员素质：加强对银行员工的培训和教育，提高其对不良贷款管理的认识和专业素质，增强其风险意识。

(4) 创新技术手段：利用大数据、人工智能等先进技术手段，对不良贷款进行精细化管理，提高管理效率和准确性。

五、实践案例分析以某国有商业银行基层分行为例，该行在不良贷款管理上采取了以下措施：在经过深入分析后，该行针对其不良贷款管理中的问题，进行了系统的改革。

首先，该行建立了完善的不良贷款管理机制，对风险预警、防控和处置等环节进行了明确规定。

国有商业银行不良贷款问题研究【摘要】国有商业银行不良贷款问题一直备受关注，本文旨在探讨这一问题。

在我们明确了研究目的、研究意义以及研究方法。

在我们首先定义了国有商业银行不良贷款的特点，然后深入分析了其产生的成因，并探讨了对国有商业银行的影响。

我们提出了一些防范措施和解决途径。

在我们总结了研究的启示，并展望了未来的研究方向。

通过本文的研究，我们希望能为国有商业银行解决不良贷款问题提供一定的参考和指导，促进银行业的健康发展。

【关键词】国有商业银行、不良贷款、问题、研究、定义、特点、成因分析、影响、防范措施、解决途径、启示、未来研究方向、总结1. 引言1.1 研究目的国有商业银行不良贷款问题研究的目的是针对当前国有商业银行普遍存在的不良贷款问题进行深入分析和探讨，探讨其影响因素、成因以及解决途径，旨在为国有商业银行有效管理风险、提升贷款质量、维护金融市场稳定提供理论支持和实践参考。

通过研究国有商业银行不良贷款问题，可以帮助相关机构和决策者更好地了解不良贷款问题的本质和影响，有针对性地提出改善措施，有效地降低不良资产风险，提高国有商业银行的盈利能力和整体竞争力。

通过研究国有商业银行不良贷款问题，也可以为我国金融体系的稳定发展提供有益启示，促进金融改革与发展，推动国有商业银行不良贷款问题的有效解决，进一步夯实国有商业银行的发展基础。

1.2 研究意义：国有商业银行不良贷款问题一直是金融领域关注的焦点之一。

对国有商业银行不良贷款问题进行深入研究，有着重要的现实意义和理论意义。

研究国有商业银行不良贷款问题可以帮助相关部门更好地了解我国金融体系存在的问题，为相关政府部门制定更加有效的监管政策和措施提供参考依据。

研究国有商业银行不良贷款问题有助于提升国有商业银行的管理水平和风险控制能力，有利于提高金融机构的经营效益和风险防范能力。

通过对国有商业银行不良贷款问题的研究，可以为其他类型的金融机构提供借鉴和启示，促进整个金融行业的健康发展。

论我国国有商业银行不良贷款的治理途径摘要：中国国有商业银行居高难下的不良贷款阻碍着中国经济的发展与国有商业银行下一步的改革进程，这不仅关系到中国经济、金融的健康运行，而且关系到金融体制改革的成败。

在比较分析中、外商业银行不良贷款率异同的基础上，认为中国国有商业银行畸高的不良贷款率主要根源于中国经济转型时期市场经济体制不完善，根源于国有企业和国有商业银行缺乏有效的公司治理结构以及社会信用环境不佳。

由此提出有效治理国有商业银行不良贷款的途径，不仅要对存量不良贷款的治理措施要创新，而且要把控制新的不良贷款的产生作为解决银企债务危机的核心。

关键词：国有商业银行；不良贷款；治理中国国有独资商业银行居高难下的不良贷款率是困扰国有商业银行改革进程的一大难题。

近年来，我国政府高度重视国有商业银行治理不良资产工作，并作为银行监管工作的重中之重。

与此同时，国有商业银行自2000年以来虽然实现了不良贷款余额和占比的“双下降”，但所采取的治理手段基本局限于盘活、清收、重组、核呆和扩大贷款总量来稀释不良贷款等传统手段，效果不很明显，不足以解决不良贷款问题。

资产质量是银行的生命线，不仅关系到我国经济金融的健康运行和宏观调控政策的有效性，而且影响我国国有商业银行在国际、国内金融市场的竞争力，关系到金融体制改革的成败。

如何更有效地治理国有商业银行体内的不良贷款这一“痼疾”，不仅在于对存量不良贷款的治理，更重要的是用定量化的系统思想探索一套符合中国国情的、有中国特色的抑制增量贷款中新的不良贷款产生的治理机制。

一、我国国有商业银行不良贷款现状分析与国际比较（一）我国四大国有商业银行不良贷款现状分析。

2002年初，中国人民银行披露了我国商业银行不良贷款的一些情况。

根据中国人民银行提供的数据，截至2001年底，四大国有独资商业银行的不良贷款率按四级分类为25.37%；如果按五级分类，四大国有商业银行的不良贷款率接近30%，其中需要核销的不良贷款比率大约是8%。