SAP-FICO-GL总账知识要点

SAP总账业务配置及操作手册目录SAP总账业务配置及操作手册 (2)概述 (2)业务说明 (2)Table (2)配置 (3)组织结构 (3)总账 (9)会计科目上线时的批量导入 (22)记账凭证 (16)业务处理 (23)预制凭证 (23)样本凭证 (27)重复凭证Recurring_Document (31)凭证冲销 (37)外币业务处理 (45)GR/IR科目处理 (53)凭证分割Document_Splitting（参见专门的总结文档） (58)同其他模块的集成 (58)结束（仅用于定位） (58)SAP总账业务配置及操作手册概述业务说明预收款和预付款在SAP中预收款和预付款统一称为预付款，预收款称为收到的预付款（Down Payment Recieved），预付款称为支出的预付款(Down Payment Made)。

TableBSIKBSADBSIDRKPF Document Header: Reservation配置组织结构创建公司创建信用控制范围创建公司代码创建科目表清单总账字段状态SAP系统在很多个类型的定义上都会设置字段状态，字段状态主要是指定在显示时需要显示和输入的内容，例如可以控制这类数据哪些属性隐藏、哪些属性必输、哪些属性是可选的、哪些属性只是显示不可修改。

因为每个记账码对应的帐户类型是不同的，所以系统在设置字段状态时就可以针对不同类型的帐户来进行设置，例如客户、供应商、会计科目等，只是设置的方式不同而已。

定义科目组（OBD4）设置损益科目（OB53）这一步需要在创建科目以前做，因为科目未创建，系统会给出提示科目不存在，直接确认即可。

在设置时，因为会计科目还没有创建，所以系统会给出提示，直接确认即可。

这个设置必须在科目创建前做，那样这个科目肯定是没有创建了，这个设计有些变态。

设置了损益科目以后，在定义科目时，对于损益类科目就可以设置其对应的结转科目，设置这个的原因在于sap默认是采用表结法，在年末结转时需要将损益类的科目结转到指定的本年利润科目。

SAP FICO总账会计GL操作手册（版本V01）目录总账会计（GL） (3)1、基本介绍 (3)1.1公司代码 (3)1.2记帐码 (3)1.3、会计科目表 (5)1.4、会计科目主要概念介绍 (5)1.5、行项目及行项目显示： (6)1.6、自动过帐 (6)1.7、凭证类型 (6)1.8、会计凭证编号 (7)1.9、会计期间的不同 (7)2、维护会计科目主数据流程 (7)2.1、业务流程简介 (7)2.2、业务流程图 (8)2.3、操作步骤 (9)3、总帐凭证处理 (14)3.1、业务流程简介 (14)3.2、业务流程图 (14)3.3、操作步骤 (16)4、工资计提业务处理流程 (18)4.1、业务流程简介 (18)4.2、业务流程图 (18)4.3、操作步骤 (20)5、工资支付流程： (20)5.1、业务流程简介： (20)5.2、业务流程图 (21)5.3、操作步骤 (22)6、预制凭证的过帐 (22)6.1、业务流程简介 (22)6.2、操作步骤 (22)7、周期凭证 (25)7.1、业务流程简介 (25)7.2、操作步骤 (25)8、样本凭证的处理 (34)8.1、业务流程简介 (34)8.2、主要步骤： (34)8.3、业务操作：凭证冲销和重新过账 (41)9、查询科目余额/科目余额表/日记账凭单/行项目摘要/记账总额 (45)9.1、业务流程简介 (45)9.2、操作步骤 (45)10、月结处理 (49)10.1、业务流程简介 (49)10.2、业务流程图 (50)10.3、操作步骤 (51)总账会计（GL）1、基本介绍总账会计模块主要是指FI模块中直接记账，生成业务数据的核算内容，包括直接的FI手工记账凭证的输入等相关操作、及公司财务数据的总括及会计报表的编制工作等。

总账子模块主要针对公司财务数据的使用者提供简明、准确的数据资料。

业务范围：主要包括各法人公司财务部为了核算公司的业务利润，编制各项财务报告，进行的总账业务操作。

SAP FI/CO 知识浓缩版(中)三、SAP R/3 财务基本概念及集成性浅释--总帐等概念篇3.1 科目表的建立及分配在SAP中，科目表的层次较公司代码高，也就是说先创建好科目表，然后可以分配给不同的公司使用。

在同一集团范围内，为了使各个集团范围内的公司使用的科目表都能一致，通常是先创建一个虚拟的公司及科目表，然后集团范围内公司都可从其拷贝。

科目表中的科目就是在总帐的主数据中分别创建的。

这里值得一提是，在SAP中的科目表与传统的手工方式在科目体系中有了很大的不同。

传统的帐务体系将会计科目分为1级科目、2级科目、3级科目等。

但在SAP已没有这样分法了。

除了应收、应付、固定资产等统驭科目外，所有的明细或2、3科目上升为总帐科目（当然在使用之前，应进行有关主数据的设置），如传统的银行存款—工商银行XX支行XX帐号，这只是银行存款的一个子科目，但在SAP中，此时已设置为一个总帐科目了，科目代码是根据企业会计制度中的有关编码扩充至8位编码，如一个企业有许多银行存款，在SAP中就变成了有许多总帐科目。

在总帐层次显示时，是分别显示的，但到报表层次时，则根据所有银行科目中的前四位代码汇集成一个科目银行存款进行披露。

管理费用也一样，在SAP中有非常多管理费用的总帐科目（如工资、奖金、津贴等）。

但在总帐还包含有从其他模块中过入的金额，如统驭科目，统驭如应付/收及固定资产的明细科目，因此在SAP的总帐科目表中，我们看到的就不是目前的五、六十个科目，而是将近五百个的总帐科目。

由于应收、应付、固定资产有各自独立的模块，所以有各自的明细帐。

但反映在总帐及报表层次时，分别为细分的统驭科目（如应收帐款可根据企业管理的需要分为应收国内的款项与应收国外的款项等）。

SAP所有的财务信息都是即时的，当记录一笔总帐分录时，相应的总帐、报表都已生成，当应收明细帐生成时，通过统驭科目就可即时过入总帐与报表。

也就是说，在SAP的帐务里，任何时点都会产生新的总帐与新的报表（注意该总帐与报表并不完全体现法人的资产负债损益情况，尚有折旧、预提待摊因素要考虑）。

SAP FI/CO 知识浓缩版(中)三、SAP R/3 财务基本概念及集成性浅释--总帐等概念篇3.1 科目表的建立及分配在SAP中，科目表的层次较公司代码高，也就是说先创建好科目表，然后可以分配给不同的公司使用。

在同一集团范围内，为了使各个集团范围内的公司使用的科目表都能一致，通常是先创建一个虚拟的公司及科目表，然后集团范围内公司都可从其拷贝。

科目表中的科目就是在总帐的主数据中分别创建的。

这里值得一提是，在SAP中的科目表与传统的手工方式在科目体系中有了很大的不同。

传统的帐务体系将会计科目分为1级科目、2级科目、3级科目等。

但在SAP已没有这样分法了。

除了应收、应付、固定资产等统驭科目外，所有的明细或2、3科目上升为总帐科目（当然在使用之前，应进行有关主数据的设置），如传统的银行存款—工商银行XX支行XX帐号，这只是银行存款的一个子科目，但在SAP中，此时已设置为一个总帐科目了，科目代码是根据企业会计制度中的有关编码扩充至8位编码，如一个企业有许多银行存款，在SAP中就变成了有许多总帐科目。

在总帐层次显示时，是分别显示的，但到报表层次时，则根据所有银行科目中的前四位代码汇集成一个科目银行存款进行披露。

管理费用也一样，在SAP中有非常多管理费用的总帐科目（如工资、奖金、津贴等）。

但在总帐还包含有从其他模块中过入的金额，如统驭科目，统驭如应付/收及固定资产的明细科目，因此在SAP的总帐科目表中，我们看到的就不是目前的五、六十个科目，而是将近五百个的总帐科目。

由于应收、应付、固定资产有各自独立的模块，所以有各自的明细帐。

但反映在总帐及报表层次时，分别为细分的统驭科目（如应收帐款可根据企业管理的需要分为应收国内的款项与应收国外的款项等）。

SAP所有的财务信息都是即时的，当记录一笔总帐分录时，相应的总帐、报表都已生成，当应收明细帐生成时，通过统驭科目就可即时过入总帐与报表。

也就是说，在SAP的帐务里，任何时点都会产生新的总帐与新的报表（注意该总帐与报表并不完全体现法人的资产负债损益情况，尚有折旧、预提待摊因素要考虑）。

SAP-FICO-GL总账知识要点第一讲 基础操作软件安装：SAPGUI 客户端使用的CS （client Server ）：CS （client Server ）和BS （browser Server ）两大类CS ：优点：可以在客户端安装，表达的信息更多、更具体BS ：优点：不用安装任何软件，可以直接用IE前台/SAP 轻松访问Client 客户端：100系统开发 200测试300 培训800 正式生产SAP server 工作原理：网关 网关Client四项业务使用同一个服务器、属于逻辑分⏹/N：无条件结束当前事务，返回SAP主界面⏹/Nxxxx：无条件结束当前事务，并启动事务xxxx⏹/O：创建一个新的会话⏹/Oxxxx：不退出当前事务，在新会话中启动事务xxxx ⏹/I：关闭当前会话窗口⏹/I1，/I2…:关闭指定的第几个会话窗口⏹xxxx：启动事务码xxxx，本命令只能在SAP菜单中执行⏹/*xxxx：执行事务码xxxx，并跳过初始屏幕⏹/Nend:结束所有的SAP会话⏹/Nex：无条件结束所有的SAP会话，不询问任何问题个人参数设置：系统——用户参数文件——个人数据（或直接输入SU3）可视化1:FICO Overview FICO概览SAP主要模块（15个）⏹和人有关：●HR模块：人力资源Human Resources●PM模块：工厂维护，Plant Maintenance●QM模块：质量管理，Quality Management⏹和物有关：●PP模块：生产计划，Production Planning●MM模块：物资管理，Material Management●SD模块：销售与分销，Sales and Distribution⏹和财有关：●FI模块：财务会计，Financial Institution= Financial Accounting●CO模块：管理会计，Controlling●TR模块：资金管理，Treasury and CashManagementEC：集团企业控制，Enterprise Control⏹E C-PCA：利润中心，Profit Center Accounting⏹E C-CS：合并报表，consolidation⏹E C-EIS：决策信息系统，Enterprise InformationSystem⏹ E C-BP ：业务计划，Business PlanningFI ：财务会计，Financial Institution⏹ F I-GL ：总账，GeneralLedger⏹ F I-AR ：应收，AccountsReceivable ⏹ F I-AP ：应付，Accounts Payable⏹ F I-AA ，固定资产，Asset Accounting⏹ F I-BL ：银行会计，Bank Accounting/Ledger⏹ F I-SL ：特殊目的分类账，Special Ledger⏹ F I-FM ：基金管理，Found Management⏹ F I-TV ：差旅管理，TravelCO ：管理会计，Controlling⏹ C O-OM-CEL ：成本要素会计，Cost Element Ledger ⏹ C O-OM-CCA ：成本中心会计，Cost Center Accounting ⏹ C O-OM-OPA ：内部订单，Order & Project Accounting ⏹ C O-OM-ABC ：ABC 成本法，⏹ C O-PC ：生产成本控制，Product Costing投资管理， IM ，Investment Management⏹C O-PA：获利能力分析，Profitability AnalysisTR：资金管理，TreasuryCash Management⏹T R-CM：现金管理，Management⏹T R-CBM：现金预算管理，Cash Budget Management⏹T R-TM：金融工具管理，Tools management⏹T R-LO：贷款管理，Loan⏹T R-MRM：市场风险管理，Market Risk ManagementSAP中的组织架构⏹C lient客户端：SAP结构中的最高等级，集团/客户端定义的参数适用于下属各公司代码。

培训材料-FICO-总账财务管理-总账FI-GL模块培训资料培训目标总分类帐课程培训目标??掌握与总分类帐相关基本概念??总帐主记录的维护??记帐凭证的处理??编制样本凭证培训课程财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处理，记录在簿。

主要的子模块有：z总帐GLz应收帐ARz应付帐APz固定资产AM课程内容1总分类账概要2其他模块的集成3组织结构4G/L主数据5凭证处理SAP R/3模块介绍后勤系统财务系统后勤系统财务系统FISD销售与分销财务会计MMCO物料管理财务控制PPTR生产计划司库R/3客户/服务器QMPS质量管理项目管理ABAP/4PMWF工厂维护工作流程管理HRIS人事管理行业解决方案客户及工业部门的客户及工业部门的人力资源人力资源特殊要求特殊要求财务工作概要组织管理合法财税/外部我们的服务部门的当前期间的税务责利润是多少？任将是什么？市场分析风险和流动性我们在南方市场上风险的指定等级的最产品在盈利/亏损？小流动性水平是什么？财务和管理会计新闻记者银行家股东法律专家税务专家保险公司财务分析者高级管理层管理人员行政人审计员员管理者操作人员符合报表要求财务报表现金流量资产负表债表外部会计零售所得收益表表(P&amp;L)成本中心内部报表报表作业价格产品成本计划报表利润中心内部会计报表灵活性标准股东报告arelerShareholder......................................arelerSharehol dererts标准Reports......................................erts银行业Reports...................I...................8><#004699'>A:::::::::: ::::::::::::::::::::::::财务会计核算...................S............................................... ..........::G::......................................<#004699'>A::::: :::::::::::::::::::::::::::::<#004699'>A:::::::::::::::::法律G:::::::::::::::::::P::O::B::审计灵活性管理会计核算课程内容1总分类账概要2其他模块的集成3组织结构4G/L主数据5凭证处理R/3系统优势--应用集成SPDP客户PSSD??销售计划销售项目管理??物料需求计划发运发票SD??能力计划PSMD售后服务SM??生产活动控制设备维修??成本核算??信息系统供应商采购MSDMQSDM库存发票核对质量管理COFIAMHR财务会计财务控制资产管理人事管理财务会计、管理会计与后勤模块的集成采购库存生产销售用产本费资料入成物收财务会计供应商客户生产成本管理费用获利能力管理会计WIP财务会计FI与后勤模块的集成集成性的好处z及时获取信息；z数据量扩展的灵活性和适应性；z消除重复录入；z跨业务部门的信息的透明性；z减少系统接口和维护需求，同时保持系统的可移植性；z及时反映业务的财务影响；z根据原始数据进行决策，提高数据的准确性，更好地进行控制。

SAPFICO模块学习知识点总结1.使用相同科目表的公司代码，且科目相差不大，可以使用复制科目表的方式创建会计科目。

2.科目表分类：资产科目；物料科目；利润表科目；总分类账科目；一般会计科目。

3.行项目：记账凭证上有而明细账里没有显示的信息，若要显示需要功能增强：为了避免数据冗余。

4.会计报表版本：“自动项目编码”一般很乱所以不选5.外币评估：最低值规则：只评估损失，不评估收入（总值）；严格的最低价值原则：分别只评估损失不评估收入；总是评估：一般企业选择；只重估：只评估不过账。

来自发票参考的汇率类型：按明细6.定义评估方法、评估范围-分配至分类账组-配置过账科目（准备外币评估的自动过账）（需提前准备“财务费用-汇兑损益”科目）（分两部分：一般总账科目汇兑损益和往来应收应付的汇兑损益，可设置为一个财务费用科目）7.建立科目：如评估应收账款，应建立“财务费用-汇兑损益”和“应收账款-汇率变动损益调整”两个科目，分别对应系统中“会汇兑差额实现”和“资产负债表调整”8.外币评估日期一定为某个期间的最后一天！9.应收应付在结算时正式结算损益，所以月底通过“应收/应付-汇兑损益”中转，下月初冲回。

现金银行科目在月底结算汇兑损益。

10.重分类科目：预收账款-国内客户（统驭科目）——预收账款-重分类调整（调整科目）——应收账款-重分类调整（目标科目）一共分两部分：预收借至应收借；应收贷至预收贷预付贷至应付贷；应付借至预付借11.供应商后台：a)创建编号范围b)将编号范围分配给账户组c)建立应付统驭科目d)总部和分支：分支只有明细，余额统一于总部。

e)清帐时只能针对总部清帐，分支不能清帐。

f)GR/IR月末重估至“应付-暂估”或“在途物资”，同时产生下月一日的冲回凭证。

故月末GR/IR余额为零。

设计“GR/IR调整”科目是为了区别GR/IR因业务产生发生额和因月末调整产生的发生额，方便查询。

g)凭证分录月末DR：GRIR调整CR:应付-暂估下月初DR:应付-暂估CR:GRIR调整或月末DR: 在途物资CR:GRIR调整下月初DR:GRIR调整CR:在途物资12.资产配置：定义折旧表并分配给公司代码（折旧表内包含折旧范围）。

１． Wｈaｔ are　the sｕb modｕlｅs of FI？　GＬ　– 总账 (Gｅｎｅral　Ledger)ＡP –　应付账款(Vｅndoｒ)AR　– 应收账款(Customer）ＴR – 现金管理　(Tｒｅａsurｙ aｎd Casｈ　Managｅment)AM　–　资产管理(Aｓsｅts Manaｇeｍenｔ）2. What　is GＬ　usｅｄｆor? 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所包括帐户的概貌。

总账会计重要用途:依照不一样的会计准则（如欧洲的　IAS，美国的GAAP, 中国国家会计准则）的要求提供对外会计的全貌。

它搜集和分类所有业务事件,并将其信息和数据从分散的业务系统中集成到一个统一的会计系统，以确保会计管理的完整和同时。

总帐会计是整个系统的核心，它接纳各模块产生的财务数据，产生财务报表。

（1)多级会计科目体系的管理（2)多个货币并行处理(3)总账科目日常记账和查询(4)月末结账(５)报表功效３.　Wｈａt is AP ｕseｄ　ｆoｒ? Whaｔ iｓ AＲｕsed for?A/P用于管理与所有供应商有关的会计数据,它也是采购管理的组成部分。

A/R用于管理与所有客户有关的会计数据，它也是销售管理的组成部分。

起到连接总帐和分类帐之间的关系AＰ&AＲ是统驭科目,统驭科目标作用是当在明细分类账中发生记账业务时，其行项目将自动地记账到对应的总分类账科目(统驭科目）中，并且其成果将反应到资产负债表上。

另应收和应付会计的功效还包括:网上集成、文档管理、ＥDI数据互换、自动清帐、集成现金管理，以及包括灵活分析和报告的客户和供应商信息系统等等。

另外,应收和应付会计也提供灵活的催款管理、集成工作流的客户信用管理、集成电子转帐(ＥFＴ）的自动付款和支票处理，以及集成各种审批程序的凭证暂存等等。

４. What is TR uｓed for? 资金管理协助企业分析指定期间的财务事项。

SAP信息化项目SAP-FI模块操作手册文档修改记录版本版本描述编写人最后修改日期V1 初稿V2 终稿V3 修改程丙2019-09-301.前言SAP的财务子系统包括总账、应收账款、应付账款、固定资产。

它遵循严格的财务会计凭证原则，所有的会计业务都以会计凭证的方式记账到会计系统中。

总账模块需手工处理的记账凭证，是与往来业务不相关的一般总账凭证，包括：无需挂账而直接支付入账的成本费用凭证、零星报销凭证、预提、摊销或其他转账凭证、调整凭证等。

其它模块如：销售与分销、物料管理、生产计划等，它们在业务发生的过程中，通过模块间的高度集成性，会自动生成总账凭证。

总账凭证的编号由系统自动产生。

系统中提供的凭证录入方式比较多（如下图），我们平时常用的就那么两三种，下面就常用的几种方式进行讲解。

2.会计科目相关操作2.1 流程说明会计科目是会计核算的最关键要素。

SAP的会计科目分两层管理：科目表层和公司代码层。

科目表层对会计科目进行统一命名和编号，只有在科目表层创建了的科目各公司才能使用，便于会计科目的统一管理。

在公司代码层能够定义一些科目记账时的属性，这又给公司提供了控制上的灵活性。

公司代码层的会计科目表包含了在公司内使用的所有会计科目。

在公司代码层创建会计科目，首先要在SAP系统中检查该科目是否存在于科目表层。

如果存在，直接在公司代码层创建该科目；如果不存在，首先需要在科目表层创建该科目，而后在公司代码层创建该会计科目。

本操作手册维护会计科目的方法是“集中”模式，在此种模式下增加的会计科目，会同时在科目表层和公司代码层增加。

2.2 创建会计科目(FS00)1）进入路径：SAP菜单->会计核算->财务会计->总账->主记录->总帐科目->单个处理->集中或直接输入事务代码：FS00。

双击或者回车后进入下一屏。

2）在上图中，输入总账科目代码、选择相应的公司代码后，点击创建按钮，创建科目进入可编辑状态。

S A P F I C O重要知识点-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIANFICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1组织结构1.1.1公司代码（company code）命名格式：四个字母或数据组成。

基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。

对外报送资产负债表和损益表的最小单位。

每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。

可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。

1.1.2业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。

不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。

1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。

一个company code 也可包含多个business area。

business area和company code是多对多的关系。

1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和 business area，还有利润中心profit center。

其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表1.2总帐－General Ledger1.2.1主数据－科目（Account）●sap中所有科目类型：总帐 s供应商 k客户 d资产 a物料 m其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。

另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。

●与cost element关系在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。

第一讲基础操作软件安装：SAPGUI客户端使用的CS（client Server）：CS（client Server）和BS（browser Server）两大类CS：优点：可以在客户端安装，表达的信息更多、更具体BS：优点：不用安装任何软件，可以直接用IE前台/SAP轻松访问Client客户端：100 系统开发200 测试300 培训800 正式生产SAP server 工作原理：SAP ECC server(SAP ECC Server⏹/N：无条件结束当前事务，返回SAP主界面⏹/Nxxxx：无条件结束当前事务，并启动事务xxxx⏹/O：创建一个新的会话⏹/Oxxxx：不退出当前事务，在新会话中启动事务xxxx⏹/I：关闭当前会话窗口⏹/I1，/I2…:关闭指定的第几个会话窗口⏹xxxx：启动事务码xxxx，本命令只能在SAP菜单中执行⏹/*xxxx：执行事务码xxxx，并跳过初始屏幕⏹/Nend:结束所有的SAP会话⏹/Nex：无条件结束所有的SAP会话，不询问任何问题个人参数设置：系统——用户参数文件——个人数据（或直接输入SU3）可视化1:FICO Overview FICO 概览SAP 主要模块（15个）⏹ 和人有关：● HR 模块：人力资源Human Resources ● PM 模块：工厂维护，Plant Maintenance ● QM 模块：质量管理，Quality Management⏹ 和物有关：● PP 模块：生产计划，Production Planning ● MM 模块：物资管理，Material Management● SD 模块：销售与分销，Sales and Distribution⏹ 和财有关：● FI 模块：财务会计，Financial Institution = Financial Accounting ● CO 模块：管理会计，Controlling● TR 模块：资金管理，Treasury and Cash ManagementEC ：集团企业控制，Enterprise Control⏹ EC-PCA ：利润中心，Profit Center Accounting ⏹ EC-CS ：合并报表，consolidation⏹ EC-EIS ：决策信息系统，Enterprise Information System ⏹ EC-BP ：业务计划，Business Planning FI ：财务会计，Financial Institution⏹ FI-GL ：总账，General Ledger⏹ FI-AR ：应收，Accounts Receivable ⏹ FI-AP ：应付，Accounts Payable ⏹ FI-AA ，固定资产，Asset Accounting⏹ FI-BL ：银行会计，Bank Accounting/Ledger ⏹FI-SL ：特殊目的分类账，Special Ledger ⏹ FI-FM ：基金管理，Found Management ⏹ FI-TV ：差旅管理，TravelCO ：管理会计，Controlling⏹ CO-OM-CEL ：成本要素会计，Cost Element Ledger ⏹ CO-OM-CCA ：成本中心会计，Cost Center Accounting⏹ CO-OM-OPA ：内部订单，Order & Project Accounting⏹ CO-OM-ABC ：ABC 成本法，⏹ CO-PC ：生产成本控制，Product Costing⏹ CO-PA ：获利能力分析，Profitability Analysis TR ：资金管理，Treasury and Cash Management⏹ TR-CM ：现金管理，Cash Management⏹ TR-CBM ：现金预算管理，Cash Budget Management⏹ TR-TM ：金融工具管理，Tools management ⏹ TR-LO ：贷款管理，Loan⏹ TR-MRM ：市场风险管理，Market Risk Management SAP 中的组织架构⏹Client客户端：SAP结构中的最高等级，集团/客户端定义的参数适用于下属各公司代码。