第八章：项目融资

第八章项目投资1，直接投资是将资财直接投入建设项目，形成固定资产、无形资产和流动资产的投资。

2，建设项目的特点：一次性、建设周期长、整体性强、产品具有固定性、协作要求高。

3，项目投资：是以项目（即投资项目）为投资客体，将资金直接投入项目，是直接投资的重要组成部分。

4，投资项目发展周期：投资建设一个项目，按照其自身运动的发展规律，都要经过投资前时期、投资时期和生产或使用时期。

项目投资主要侧重于研究投资前时期所涉及的内容。

5市场调查：就是运用科学的方法，有目的、有计划、系统地收集、整理和分析有关投资决策方面的信息，帮助决策人员了解客观环境，把握投资机遇，制定和评价可供选择的投资方案，以便为市场预测和投资决策提供重要的依据。

6，市场调查的内容：（一），投资环境因素调查。

（1），政治法律环境。

（2），社会文化环境。

（3），科学技术环境。

（4），经济竞争环境。

（二），投资产品需求调查。

（1），产品用途调查。

（2），相关产品调查、（3），生产能力调查。

（4），产量和销量调查。

（5），价格调查。

（6），国外市场调查。

（三），投资决策因素调查。

（1），投资形式。

（2），投资时机。

7，投资决策因素还包括投资规模和投资地点。

8.市场调查的方法：（1），按调查方法的性质分为定量调查和定性调查。

（2），按调查方法的形式分为征询调查法、专家调查法、统计调查法。

9，市场预测：就是在市场调查所取得的各种信息和资料的基础上，经过分析研究，运用科学的方法和手段进行推算，根据过去和现在预测未来，根据已知推测未知，对未来一定时期内市场发展趋势和状况做出正确的估计和判断。

10，市场预测程序：（1），确定预测目标。

（2），收集整理资料。

（3），选择预测方法。

（4），进行分析预测。

（5），修正预测数值。

11，市场预测方法：（p110）12，机会成本：在决策分析过程中，从多个备选方案中选取最优方案而放弃次优方案，从而放弃次优方案所取得的利益成为损失。

第八章项目融资方案的设计与优化学习重点学习目标学习了本章后，你应该能够：1.了解项目融资方案的编制需要考虑哪些内容以及应该如何编制；2.掌握资金成本的计算方法；3.分析项目融资方案中可能遇到的风险；4.能够对融资结构进行分析，选择最合理的融资结构。

项目的融资方案研究，需要在充分调査项目的投资需求和融资环境基础上对于各种可能的资金需求及获得的资金来源，进行分析各自的利用价值，并组成几组符合项目投资要求的资金筹措计划，根据资金成本、融资结构以及融资风险考虑各种组合方案的可行性，从而选择最佳的融资方案。

在融资方案确定以后，就应根据项目的实施情况来编制资金的运用表，以便在保证完成项目实施规划任务的基础上，更合理有效地运用资金。

第一节项目融资计划方案的编制一、项目投资预测项目融资计划方案的编制基础是对项目投资的合理估计。

项目建设投资是指从项目策划开始到项目竣工试运行为止过程中为项目建设花费的全部费用。

一般新项目的建设投资主要构成为建筑工程费、安装工程费、设备购置费、工程建设其他费、预备费、流动资金等费用。

1.建筑工程费建筑工程费主要包括场地清理平整、永久性主体工程及辅助公用工程建筑、水电管线铺设、道路绿化共存及有关户外工程建筑等。

建筑工程费由直接费、间接费、利润和税金组成。

直接费包括人工费、材料费、施工机械使用费和其他直接费。

可按工程量和预箅综合指标计算。

间接费包括施工管理费和其他间接费，一般以直接费基础，按间接费率计算。

利润以工程的直接费与间接费之和为基数计算。

2.安装工程费安装工程费包括设备及室内外管线安装等费用，由直接费、简接费、计划利润和税金构成。

直接费按每吨设备或设备原价的百分比估算。

间接费按照间接费率计算。

计划利润以安装工程的直接费与间接费之和为基数，按照一定的费率记取。

税金按有关规定计算。

3.设备购置费设备购置费包括需要安装和不需要安装的全部设备、工器具及生产用家具购置费等。

后者是指新建项目为保证初期正常生产所必须购置的第一套不够固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具等的费用，不包括备品备件购置费。

工程项目投资与融资各章节复习要点考试题型一、单选题（20分）二、名词解释（20分）三、简述题（30分）四、计算题（30分）第一章概述1.工程项目建设程序2.工程项目投资的特点3.工程项目投资与项目全寿命费用的关系4.新设项目法人融资与既有项目法人融资的含义，最大的区别点第一章概述3.工程项目投资与项目全寿命费用的关系第一章概述3.工程项目投资与项目全寿命费用的关系（1）新设项目法人融资新设项目法人融资就是通常所说的项目融资，是指新组建项目法人进行的融资活动。

在这种融资方式下，由项目的发起人以及其他投资人出资，建立新的独立承担民事责任的公司法人或事业法人，承担项目的建设和运营活动。

新设项目法人融资就是指具有无追索或有限追索形式的融资活动。

（3）相对于传统公司融资（既有项目法人融资）形式，项目融资（新建项目法人融资）具有显著的不同特征：①项目导向②有限追索③非公司负债型融资④融资成本较高①项目导向项目融资主要是依赖于项目的现金流量和资产而不是依赖于项目发起人的资信来安排融资。

第二章工程项目投资的构成1.建设项目总投资的构成2.建设期贷款利息的计算2.建设期贷款利息的计算建设期利息包括向国内银行和其他非银行金融机构贷款、出口信贷、外国政府贷款、国际商业银行贷款以及在境内外发行的债券等在建设期内应偿还的贷款利息。

在考虑资金时间价值的前提下，建设期利息实行复利计息。

当总贷款是分年均衡发放时，复利利息的计算公式为：［例］某建设项目的建设期为3年，第一年贷款额为400万元，第二年贷款额800万元，第三年贷款额500万元，贷款年利率为5％，计算建设期贷款利息。

第三章工程项目投资决策1.什么是可行性研究2.简单的资金等值换算第三章工程项目投资决策1.什么是可行性研究第三章工程项目投资决策2.简单的资金等值换算第四章项目经济与社会评价方法1.什么是财务评价2.什么是国民经济评价3.财务评价与国民经济评价的异同第四章项目经济与社会评价方法1.什么是财务评价财务评价是在国家现行财税制度和价格体系的前提下，从项目的角度出发，计算项目范围内的财务效益和费用，编制财务分析报表，分析项目的盈利能力和清偿能力，评价项目在财务上的可行性。

项目商业融资计划书(精选5篇)项目商业融资计划书精选篇2一、项目背景千姿百态的花儿述说着千言万语,每一句都述说着"美好",特别是现在.随着人们的生活水平不断地进步,生活质量不断地提高和对生活的追求。

鲜花已经是人们生活不可缺少的点缀!花卉消费近些年来呈越来越旺的趋势,除了花卉本身所具俏丽姿容,让人们赏心悦目,美化家居等功效外,它还可以开发人们的想象力,使人们在相互交流时更含蓄,更有品位.这样我们创办古都开封花店以鲜花专递为市场切入点,兼顾长期市场占有率和短期资金回报率以抢占市场,以满足个性消费为主题,以鲜花为试点带动其他产品,最终能形成具有"古都开封花店"品牌优势的市场.是十分可行的。

二、公司项目策化1.提供鲜明,公司使命有效,畅通的销售渠道,提供产品服务为根本,促进鲜花市场的大发展.我们的开封将成为一个可爱的信使,把祝愿和幸福送到千家万户.为人类创造生活环境!2.公司目标立足开封,服务开封,辐射华中.创建花店一流的公司。

本公司将用一年的时间在开封的消费者中建立起一定的知名度,并努力实现收支平衡.在投入期仅选择网站总站所在金明广场区作为试点市场,该区市场容量比较大,较有代表性,我们将先试用,成功了的话,我们将扩大市场,开分店.三、经营环境与客户分析1.行业分析我们的花店是面对广大市民的,有广阔的市场,消费目标定位在广大市民及在校大学生,将来生意好就将市场扩大到周围的县区,如果我的目标成功的话,目标市场的容量是可观的.2.调查结果分析本公司将对高级市民为重点进行客户分析,主要采取问卷调查和个别访谈的方式.⑴有明显的好奇心理,在创新方面有趋同性,听同学或朋友介绍产生购买行为.⑵购买行为基本上是感性的,但由于受自身经济收入的影响其购买行为又带有理性色彩,一般选择价位较低但浪漫色彩较浓的品种.⑶在校大学生没有固定的购买模式,购买行为往往随心所欲.⑷接受和吸收新事物的能力强,追求时尚,崇尚个性.⑸影响产品购买的因素依次为:价格,品种,包装,服务等.⑹购买行为节日性很强,一般集中在教师节,情人节,清明节,母亲节及圣诞节及朋友生日前后等.3.目标客户分析在校大学生购买一般不问价格的.在定单数量上倾向于能表达心声,如大多数订购1支(你是我的),3支(我爱你),19支(爱情路上久久长久),21支(最爱)等等,市民买花我们都要做到,物美价廉,给消费者一个满意的市场.四、经营策略1.小组成员:杨蕴红主要负责公司事宜鲁倩主要负责账目杨美容主要负责鲜花包装岗洪波主要负责市场调查和结果分析2.营销策略分析2.1品牌策略花店建设初始,我们便非常重视品牌.在品牌包装上,由美工人员根据详细的市场调查和大胆预测,采取动态与静态页面相结合的设计方案,从视觉形象和文字字体都经过精心规划,力求具有独特创新.2.2价格策略花店在原料,包装,服务等方面力求尽善尽美,努力给客户限度的享受和心理满足.既走低价格路线,又走质量路线,满足不同层次消费者的需求.2.3促销策略⑴宣传策略利用人工宣传，网上宣传，报栏,宣传栏免费宣传，并与各大报社,地方电台与电视台建立良好的关系,采取互惠互利双赢的战略模式.⑵服务方面花店的服务必须是一流的,对于配送队员而言,只要有定单,就必须按照定单要求按时按地送到,并且是微笑服务.在售后服务方面,由客户服务部负责采取以下几种方式:①打感谢电话或发e-mail进行友情提醒服务,并在客户重大节日时发电子贺卡.②无条件接受客户退货,集中受理客户投诉.③设立消费者调查表,附赠礼品,掌握消费者需求的第一手资料.④第一次订购的客户将收到随花赠送的花瓶,并享受价格优惠,成为会员后享受会员价格.⑤与客户交流信息,沟通感情,并解答客户最感兴趣的问题.2.4渠道建设就目前来看,和其他花店进行联系进行花店联合服务，3.网上花店策略实施1.市场范围选择在投入期仅选择在开封金明广场区作为试点市场,该区市场容量较大,较有代表性,我们将先试用,成功了的话,我们将扩大市场,开分店。