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中小企业营运资金管理存在的问题及其对策中小企业是国民经济的重要支柱，对于就业、创新和经济增长都发挥着重要作用。
中小企业在经营过程中往往面临着资金管理的问题，尤其是营运资金管理方面的困难。
本文将就中小企业营运资金管理存在的问题进行分析，并提出相应的对策。
中小企业营运资金管理存在的问题主要体现在以下几个方面：1.资金周转困难：由于中小企业规模较小，资金储备有限，往往面临资金周转不畅的问题。
特别是在季节性需求较大的行业，资金周转难题更加突出。
2.资金缺口：由于中小企业经营规模和市场地位较小，很难从银行等金融机构获取充足的融资支持，导致资金缺口，无法满足企业经营发展的需要。
3.财务管理不规范：部分中小企业在财务管理上存在缺陷，可能因为没有专业的财务人员，导致资金流失、财务风险增大的问题。
4.缺乏资金管理意识：一些中小企业管理者缺乏资金管理的意识，对于资金的使用和盘算不够谨慎，容易导致资金浪费和损失。
针对上述问题，中小企业可以采取以下对策来解决营运资金管理的困难：1.建立有效的现金流管理体系：中小企业可以建立合理有效的现金流管理体系，通过合理的预算和资金计划，提高资金使用效率，减少不必要的现金流失。
2.加强与金融机构合作：中小企业可以积极与各类金融机构合作，灵活运用各种融资工具，如贷款、信用证、票据融资等，解决资金空缺问题，确保正常经营。
3.规范财务管理流程：建议中小企业加强财务管理人员的培训，提高财务管理的专业水平，建立规范的财务管理流程，健全内部控制制度，减少财务风险。
4.引入专业的财务顾问：中小企业可以考虑引入专业的财务顾问或者外包财务服务，帮助企业建立科学的财务管理制度，提高资金使用效率和风险控制能力。
5.培养资金管理意识：中小企业管理者需要重视资金管理的重要性，提高资金管理意识，通过内部培训和外部学习，不断提升资金管理水平，合理规划和使用资金。
通过以上对策的实施，中小企业可以有效解决资金管理方面存在的问题，提高资金使用效率和降低财务风险，为企业的长期发展奠定良好的基础。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业在日常运营过程中非常关键的一项工作，涉及到资金流入和流出的各个环节，对企业的经营状况和发展具有决定性的影响。
在营运资金管理中，存在一些常见的问题和挑战，以下是对这些问题的分析以及相应的对策：问题一：资金周转不灵活很多企业存在着资金周转不够灵活的问题，即资金流入和流出的时间不匹配，导致资金周转周期长，影响企业的业务发展和资金利用效率。
对策一：加强财务预测和预算管理通过加强财务预测和预算管理，可以更加准确地预测资金流入和流出的时间，合理安排资金的使用，避免资金长时间闲置或过度占用。
对策二：优化供应链管理优化供应链管理，提高供应链的效率和响应速度，可以加快资金的周转速度。
与供应商建立稳定的合作关系，减少采购周期和付款周期。
问题二：存在大量的应收账款很多企业存在大量的应收账款，尤其是对一些经营周期长或采取信用销售模式的行业，应收账款容易积压。
对策一：加强信用管理加强对客户的信用审核和管理，及时掌握客户的信用状况，避免与信用较差的客户发生交易。
可以采取一些措施，如提高预付款比例、缩短付款时间等，来减少应收账款的风险。
对策二：催收和管理应收账款加强对应收账款的催收和管理工作，及时与客户沟通，加快回款速度。
可以采用定期跟进和提前通知的方式，提醒客户支付欠款。
可以考虑将部分应收账款转让给金融机构进行催收，以减轻企业的资金压力。
问题三：现金流不稳定很多企业存在现金流不稳定的问题，即持续有现金流入和流出的波动，导致企业难以有效地规划和利用资金。
对策一：更加精细的预测和规划通过更加精细的财务预测和规划，可以更好地把握资金流入和流出的变动，提前做好调整和应对措施。
可以根据过去的财务数据和市场环境，制定合理的预测模型，并据此进行资金规划。
对策二：建立紧急备用资金根据企业的经营情况和风险承受能力，合理设立一定的紧急备用资金，以应对突发的资金需求和紧急情况。
备用资金可以来源于企业的利润留存或外部融资渠道。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的生存与发展。
营运资金管理中存在一些常见问题，比如资金周转不灵、财务成本高、风险管理不完善等，这些问题都会影响企业的经营效率和盈利能力。
企业需要有效的对策来解决这些问题，提高资金管理的效率和水平。
一、资金周转不灵资金周转不灵是企业营运资金管理中常见的问题之一。
这种情况通常表现在企业经营中出现货款难收、存货积压等现象，导致企业的资金无法及时回笼，从而影响企业的正常运营和发展。
对策方案可以从以下几个方面着手：1. 加强客户信用管理。
企业可以建立完善的客户信用管理体系，通过严格的信用审核和风险评估，避免与信用较差的客户交易，降低应收账款逾期和坏账风险，提高资金回笼速度。
2. 优化供应链管理。
与供应商建立长期稳定的合作关系，实现供应链的优化，可以减少存货积压和降低库存成本，提高资金使用效率。
3. 改善资金调度能力。
合理安排企业的资金使用计划和资金调度计划，确保资金能够及时周转，避免资金积压和浪费。
二、财务成本高企业在进行资金管理过程中，如果财务成本过高，就会对企业的盈利能力造成很大的影响。
高财务成本不仅会增加企业的经营成本，还会降低企业的竞争力。
降低财务成本是企业资金管理中需要重点解决的问题之一。
对策方案可以从以下几个方面着手：1. 合理运用外部融资工具。
企业可以根据自身的实际情况合理运用各种外部融资工具，比如银行贷款、债券融资等，以降低融资成本，并确保融资额度与期限匹配。
2. 加强内部资金管理。
企业应加强内部资金的管理与调度，合理安排企业的内部资金使用，避免出现资金空转和浪费现象，从而减少财务成本。
3. 提高盈利水平。
企业应加强经营管理，提高盈利水平，以增加资金来源，从而减少对外部融资的需求，降低融资成本。
三、风险管理不完善风险管理是企业资金管理中非常重要的一环，如果风险管理不完善，就会对企业的资金安全和经营稳定造成很大的影响。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业最基本的管理活动之一，其管理能力直接关系到企业的生存与发展。
然而在实际操作中，很多企业面临着营运资金管理问题，这些问题不仅会影响企业的日常生产经营，还可能会导致企业陷入困境，因此必须引起高度重视。
本文将从三个方面分析营运资金管理中存在的问题及对策。
第一，营运资金缺乏营运资金缺乏是企业常见的问题之一，它会直接影响企业的生产经营和发展。
缺乏营运资金可能导致企业无法及时采购原材料或支付员工工资，影响企业日常生产经营。
对于这种情况，企业需要采取以下措施：1.加强营运资金预算：企业可以制定详细的营运资金预算，合理安排企业资金使用，从而避免营运资金不足的情况。
2.扩大资金来源：企业可以通过扩大业务范围、加强营销等方式增加销售收入，从而扩大资金来源。
第二，资金占用超过预算企业在管理营运资金时通常会制定预算，但是实际操作中资金占用超过预算的情况也很常见。
资金占用超过预算不仅会影响企业的日常经营，还会影响企业的财务状况。
在实际操作中，企业需要采取以下措施：1.严格执行资金预算：企业可以通过加强预算管控、建立严格的审批机制等方式，确保资金占用不超过预算。
2.加强监督和管理：企业可以通过加强管理，建立健全的监控机制，及时发现和纠正超支行为。
第三，资金回收困难企业的营运资金主要来自销售收入，而资金回收困难会导致企业资金链断裂。
当企业的客户不能按时支付货款时，企业就会陷入资金困境，影响其正常生产经营。
在此情况下，企业应采取以下措施：1.加强客户信用管理：企业可以通过加强客户信用管理，严格执行信用支付标准，避免客户拖欠货款的情况出现。
2.严格执行回款计划：企业可以制定回款计划，确保客户按时支付货款，对于不能按时支付的客户，采取适当的措施，如提供优惠政策等方式进行回收。
综上所述，营运资金管理是企业日常经营中非常重要的一个环节。
在实际操作中，企业需要加强对营运资金的预算和监督，加强客户信用管理，确保资金回收，避免资金困境的出现。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营的一个重要环节，它直接关系到企业的生存和发展。
营运资金管理中存在的问题可能导致企业的资金链断裂，进而影响到企业的正常经营和发展。
对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出合理的对策，对于企业的健康发展具有重要意义。
营运资金管理中存在的问题：1. 资金周转速度慢：企业资金周转速度慢意味着资金长时间滞留在企业内部，无法及时流动和利用。
导致企业资金利用效率低，增加了企业的资金成本。
这将直接影响企业的运营效率和盈利能力。
2. 资金管理不合理：一些企业在资金管理方面存在较大的问题，例如过度依赖短期借款、长期投资、存货积压等。
这些问题都将对企业的现金流和资金链产生负面影响，甚至可能引发企业的资金紧张。
3. 风险控制不足：在资金管理过程中，企业可能会面临各种风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。
如果企业对这些风险控制不足，将导致资金管理的失败，进而影响企业的盈利能力和生存发展。
4. 资金溢余难以处理：一些企业可能存在资金溢余问题，即企业经营活动所产生的资金远远超过了企业实际所需，这将导致企业资金闲置，无法充分利用资金进行投资和运营，降低了企业的资金流动性和盈利能力。
对策分析：1. 提高资金周转速度：企业可以通过优化企业的资金管理流程，加强资金的监控和调度，以提高资金的周转速度。
企业可以加强与供应商和客户之间的合作，推动账期的缩短，加快资金的回笼速度。
2. 合理制定资金管理策略：企业应该合理制定资金管理策略，例如在资金调配上做到合理分配、合理投资，避免短期贷款过多或过度存货积压的情况发生，做到资金的合理使用和流动。
3. 加强风险控制：企业需要做好风险管理，可以通过建立健全的风险管理制度和规范的风险管理流程，加强对各种风险的识别和评估，进而有效地控制各种风险的发生。
4. 合理处理资金溢余：企业可以通过投资、购买理财产品、提前还款等方式，合理处理资金溢余，确保企业资金的充分利用，提高企业资金的运营效率。
中小企业营运资金管理存在的问题和措施分析1. 引言1.1 背景介绍中小企业作为我国经济发展的重要组成部分，发挥着促进就业、促进技术创新和推动经济增长的重要作用。
随着市场竞争日益激烈，中小企业在经营过程中面临着诸多挑战，其中之一就是营运资金管理问题。
营运资金是企业日常经营活动所需的资金，对企业的生存和发展至关重要。
许多中小企业在资金管理方面存在着诸多问题，如资金周转周期长、融资难度大、资金管理不规范等。
资金周转周期长使得企业很难及时收回资金，导致资金链断裂，影响正常经营。
融资难度大则限制了企业发展的速度和规模。
而资金管理不规范则容易导致资金流失和风险的加大。
加强中小企业营运资金管理，对提高企业的竞争力和稳定经营至关重要。
在这种背景下，本文将就中小企业营运资金管理存在的问题进行分析，并提出相应的解决措施，旨在为中小企业提供更好的管理经验和发展方向。
1.2 问题意识中小企业是我国经济的重要组成部分，对促进经济增长和就业起着至关重要的作用。
目前中小企业在营运资金管理方面存在着诸多问题，给企业的健康发展带来了不小的挑战。
中小企业的资金周转周期较长，导致资金链断裂的风险较高。
由于客户付款周期长、库存周转慢等原因，企业往往需要大量资金来维持运营，但却面临着资金不足的困境。
中小企业融资难度大，银行贷款利率高、审批流程复杂等问题成为制约企业发展的重要因素。
许多中小企业因为缺乏足够的抵押品或信用记录，难以获得银行贷款，导致资金链断裂。
中小企业的资金管理不规范也是制约企业发展的问题之一。
企业经营者对资金的使用缺乏有效的监控和管理，导致资金浪费、风险增加等现象较为常见。
中小企业在营运资金管理方面存在着诸多问题，亟需采取有效的措施加以解决。
只有解决了这些问题，才能够确保中小企业的持续健康发展。
1.3 研究意义中小企业是我国经济的重要组成部分，对于促进经济发展和增加就业都起着至关重要的作用。
而中小企业的营运资金管理问题一直备受关注，因为它直接影响着企业的生存和发展。
企业营运资金管理存在的问题及对策企业的营运资金管理是企业生存和发展的关键。
有效管理和监控企业的营运资金可以确保企业正常运作，减少财务风险。
然而，在实践中，很多企业都面临着资金管理方面的问题。
本文将探讨企业营运资金管理存在的问题，并提出相应的对策。
一、问题一：流动性困境流动性困境是许多企业在资金管理方面面临的首要问题。
企业的流动资金短缺导致供应链中断、无法按时付款等问题。
对策一：制定有效的资金预算和计划企业应建立一个科学的预算和计划，以确保资金的持续流动。
通过合理预算和计划，企业可以规划好财务支出，并及时采取措施解决潜在的流动性问题。
对策二：建立稳定的融资渠道企业应积极寻找各种融资渠道，如银行贷款、债券、股权融资等。
同时，建立稳定的合作关系，以便在需要资金时能够及时获得支持。
二、问题二：应收账款管理不善应收账款管理不善是企业资金管理中的另一个常见问题。
企业未及时催收应收账款，导致资金占用过长时间，影响企业的流动性。
对策一：建立严格的信用管理系统企业应建立合理的信用管理制度，包括严格的客户信用评估和信用额度设定。
通过准确评估客户信用状况，企业可以在业务合作之初就掌握客户的还款能力，从而避免应收账款风险。
对策二：加强应收账款催收企业应定期跟踪应收账款，并加强与客户的沟通，及时催促款项的收取。
同时，可以考虑采取折扣优惠等方式，鼓励客户提前支付。
三、问题三：库存管理不当企业过度库存或者缺乏库存都对资金管理产生负面影响。
过度库存会导致资金占用过多，而缺乏库存则可能导致订单无法及时完成。
对策一：优化供应链管理企业应与供应商建立密切的合作关系，确保原材料的及时供应，并减少库存积压。
此外，使用现代化的供应链管理软件可以提升企业的库存控制能力。
对策二：定期回顾库存策略企业应定期回顾和调整库存策略，根据市场需求和产品生命周期来优化库存水平。
通过合理的库存定价、销售促销活动等方式，及时清理滞销产品，减少库存压力。
四、问题四：盈利能力不足一些企业在资金管理方面的问题往往源于盈利能力不足。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是每个企业都必须面对和处理的问题。
它直接关系到企业的生存和发展，因此很重要。
然而，在实际操作中，企业往往会遇到一些问题和挑战。
本文将探讨营运资金管理中存在的问题以及可能的对策。
1. 现金流量不充足现金流量不充足是营运资金管理中最常见的问题之一。
尤其是在经济下滑时，企业可能会遇到更大的现金流量不足的风险。
这将影响企业的正常运作和发展。
同时，它也会导致一系列的问题，如不能及时支付供应商、无法支付员工薪水等。
对策：在做出任何决策之前，企业必须确保它有充足的现金流量。
可以采用提高销售额、减少运营成本、优化现金流量等方法来实现。
企业可以通过制定更具策略性的营销计划，包括提高价格、提高销售和降低库存水平等来实现这一目标。
此外，企业可以减少运营成本，包括通过寻找更多的优惠和节省开支规划来降低成本。
最后，企业可以采取优化现金流量的方法，如管理账款和利用优惠期等，来改善当前的现金流量情况。
2. 过多库存另一个常见的问题是过多的库存。
过多的库存不仅会占用企业的财务资源，而且还会增加运营成本和时间。
对策：企业可以采取一系列方法来解决库存问题。
首先，企业可以对其供货网络和供应链计划进行优化。
这可以在减少库存的同时提高供货的可靠性。
其次，企业可以评估其库存水平，并与其预测的需求（销售和生产计划）进行比较。
企业应该调整其库存水平以匹配其需求，从而减少库存的数量。
最后，企业可以采用销售优惠措施快速消化库存，例如低价出售或合理折扣等。
3. 银行贷款限制银行贷款是许多企业的主要来源之一，然而银行贷款的额度和利率都有所限制。
对策：找寻其他资金来源，例如股票融资、债券等，是解决银行贷款限制的可行方法之一。
此外，优化营运资金也可以解决贷款问题。
4. 账款逾期逾期账款是一个常见的营运资金管理问题。
当客户未及时支付账款时，将导致公司资金短缺。
对策：企业应该有一个完整的账款管理流程，这个流程应该覆盖从账单的开具到收到付款的整个过程，确保客户能够及时支付账款。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金是指企业用于日常经营活动的资金，包括现金、存货、应收账款等。
营运资金的管理对企业的正常运营和发展至关重要。
本文将针对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出一些对策。
问题一：现金流量不稳定现金流量不稳定是很多企业在运营过程中常遇到的问题。
现金流量的不稳定可能会导致企业无法按时支付应付款项，进而影响到企业的正常运转。
对策：建立合理的资金预测和预算制度，将收入和支出进行详细的核对和对比，以及时发现并解决现金流量突发问题。
企业还可以考虑采取适当的理财手段，提高现金流量的稳定性。
问题二：存货周转率低存货周转率低意味着企业的存货长时间滞留在库存中，无法及时变现，导致企业的资金周转率下降，影响到企业的盈利能力。
对策：分析存货周转率低的原因，可以包括生产计划不合理、市场需求不确定等。
根据问题的原因，制定合理的存货管理策略，包括加强库存控制、优化供应链等，以提高存货周转率。
问题三：应收账款回收周期长应收账款回收周期长会导致企业的资金周转缓慢，甚至出现资金链断裂的问题。
特别是在经济不景气时期，客户的付款意愿可能更低，加剧了企业应收账款的困境。
对策：建立健全的应收账款管理制度，包括合理的信用政策和风险评估机制，加强对客户的信用调查和监控，及时催收欠款，降低坏账风险。
可以考虑与金融机构合作，使用应收账款质押融资等方式来改善资金状况。
问题四：资金使用效率低资金使用效率低可能是由于企业内部的管理疏漏导致的，比如过多的闲置现金或者是不合理的资金分配。
对策：定期进行资金周转分析，优化企业内部的资金利用方式。
合理调整资金结构，提高资金使用效率。
还可以通过技术手段，如ERP系统等，来提高资金管理的准确度和效率。
问题五：资金缺口资金缺口是指企业运营过程中资金短缺的现象。
当企业面临大额付款或者短期内的投资时，常常会出现资金缺口。
对策：建立合理的资金需求预测和计划，并与银行等金融机构建立良好的合作关系。
浅析营运资金管理中的问题及对策营运资金管理是企业经营过程中非常重要的一环，它关系着企业的生存和发展。
合理、有效地管理营运资金，对企业的稳健经营至关重要。
在实际操作中，企业面临着诸多的问题，如资金周转不灵、资金损耗、资金使用效率低等。
本文将从营运资金管理中存在的问题出发，分析其中的原因，并提出相应的对策。
问题一：资金周转不灵资金周转不灵是许多企业在经营过程中所面临的一个主要问题。
尤其是中小企业，在面临市场需求波动较大或者新产品上市时，往往需要大量资金来支持生产和销售，但是受限于资金周转速度慢，导致资金周转不畅，影响了企业的正常经营。
造成资金周转不灵的原因主要有以下几点：一是企业缺乏有效的资金管理策略，没有建立完善的预算和监控机制，导致资金使用不合理；二是企业经营规模小，没有足够的资金储备来支持业务发展，资金链条容易断裂；三是企业在销售、采购等方面没有建立良好的信用体系，导致资金回笼速度较慢。
针对资金周转不灵的问题，企业可以采取以下对策：一是建立健全的资金管理制度，包括资金预算、资金监控、资金使用流程等，确保资金的合理使用和周转；二是加强与金融机构的合作，通过融资政策和信贷额度的灵活运用，确保资金链条畅通；三是加强与供应商和客户的合作，建立稳定的信用体系，提高资金回笼速度。
问题二：资金损耗资金损耗是指企业在资金管理过程中由于各种原因导致的资金浪费和损失。
资金损耗的出现不仅会直接影响企业经营的盈利能力，还会降低企业整体的竞争力。
资金损耗的原因主要包括：一是企业在采购、生产、销售等环节没有建立严格的成本控制措施，导致成本增加；二是企业在资金使用过程中存在滥用的情况，比如资金占用过多、挪用资金等；三是企业在资金投资方面没有形成合理的投资规划，导致资金投入效益不明显。
针对资金损耗的问题，企业可以采取以下对策：一是建立严格的成本控制机制，包括对采购、生产、销售等环节的成本进行严格监控，确保资源的有效利用；二是加强对资金使用的监管，建立风险预警机制，防止资金被滥用或挪用；三是建立合理的资金投资规划，进行风险评估和效益分析，确保资金的投入和回报成比例。
企业营运资金管理问题分析【摘要】营运资金是企业正常运营的保障，关系到企业的生存发展，在经济新常态下，做好营运资金的管理工作势在必行。
本文首先概述了营运资金的特征和管理意义，然后指出目前管理中存在的问题，最后阐述了常见的管理模式和改进措施，以供参考。
【关键词】企业；营运资金；管理模式；问题；措施广义上来看，企业的营运资金指的是投放在流动资产上的资金，包括应收账款、存货、应付票据、预提费用、其他应付款等占用的资金，流动负债是主要来源；狭义上来看，营运资金指的是企业流动资产和流动负债之间的差额。
保证营运资金的安全性，才能降低资金风险，发挥出应有的作用。
以下对此进行探讨。
一、企业营运资金管理概述1.营运资金的特征（1）周转速度快。
相比于企业的长期投资资金，营运资金的运转速度快，运营周期更短。
（2）变现能力强。
和非流动资产相比，营运资金的变现能力强，能随时变现。
（3）形态不稳定。
随着企业生产流程的变化，营运资金也会相应变化，因此实物形态不稳定。
2.管理原则和意义企业营运资金的管理，要满足资金的基本需求，降低企业流动资产的投资额，能利用短期负债开展融资，实现流动资产、流动负债的优化组合。
因此，管理期间要分析生产经营特点，确定营运资金的需求量，调整流动资产、流动负债之间的比例；选择成本低的筹资渠道；保证营运资金快速周转，具有较强的获利能力。
分析营运资金的管理意义，现金流入和现金流出不同步，在时间上不匹配，未来经营活动不确定，会增加现金流量预测的难度。
通过适当储备营运资金，一来可以促使企业资金的收付形成良性循环；二来能提高企业的短期偿债能力，科学评估企业的经营风险。
二、企业营运资金管理中的问题1. 资金短缺问题企业营运资金最为明显的问题，就是流动资金短缺，会导致企业处于流动风险中。
对于企业来说，流动资金能获取最低成本资金，如果企业面临紧急项目，就可以使用流动资金。
由此可见，一旦流动资金短缺，企业就会出现资金运转不畅的情况，不利于经营转型、规模扩大。
另外，多数企业在资金配置过程中，为了获得收益最大化，可能将营运资金投放到高风险项目中，造成营运资金结构失衡，导致流动资金短缺。
2.管理意识问题现代企业在发展过程中，获得经济效益、实现顺利生产是主要目标，应该发挥管理人员的重要作用。
在企业实际的经营发展中，管理人员重视生产、忽视管理，因此管理意识薄弱。
管理人员只是简单利用资金和人力资源，来扩大生产规模，从而获得更高的经济效益，却忽视了生产规模、管理手段的创新，不利于企业的长远发展。
在一个现代企业里，每增加一名合格的体力劳动者，可取得1：1.5的经济效益；每增加一名合格的技术人员，可取得1：2.5的经济效益；而每增加一名有效的管理者，则可取得1：6的经济效益。
另外，部分企业对于资金的运营管理方法不当，致使营运资金管理混乱，难以实现预期管理目标。
3.管理模式问题随着市场经济体制的深入运行，我国企业步入了信息经济时代，新的形式背景下，企业没有跟上信息时代发展的步伐，在营运资金的管理上依然采用粗放式管理模式。
如此一来，不仅没有分析财务管理目标，也没有形成科学的管理模式。
按照传统的管理模式开展工作，就会影响企业的可持续发展，难以满足市场经济、信息时代的发展需求。
4.管理效率问题我国企业在货币资金上的管理上效率低，继而影响营运资金的管理，对于资金流动产生不利影响。
如果货币资金管理工作不佳，那么它的流动性、需求量均会产生明显变化。
举例来说，企业占用的货币资金数量少，那么日常生产期间不利于资金的运转；如果企业的现金储备缺少，一旦增加资金现金量，就会存在较大的困难。
因此，货币资金管理有问题，企业就难以获得更多的货币资金，继而影响正常的生产活动。
5.绩效评价问题企业营运资金的管理，应该有一套完善的绩效考核体系，能对各个管理环节进行评价，并制定合适的奖罚措施，实现激励目标。
然而实际管理中，企业大多忽视了绩效评价制度的构建，营运资金管理缺少评价工作，难以及时发现存在的问题，也不利于未来管理工作的开展。
三、企业营运资金的管理模式分析1.项目管理企业流动资产包括货币资金、短期债券、存货等，围绕这些资产类型开展的营运资金管理，主要包括四个方面工作：（1）在国家政策制度范畴内，企业确定最优流动资金持有量，在日常经营运作期间，既满足资金需求，又能够利用闲散资金投放到高效益项目中，以此提高流动资金的使用效率。
（2）短期债券分为应收账款、应收票据等，其中应收账款占比较高，主要是赊销、分期收款等引起的。
对此，企业应该在选择客户时，就要对客户的置信进行调查，并制定信用政策，降低坏账和收不回账款造成的损失。
（3）短期投资就是将闲置资金用于短期项目的投资中，要分析投资风险，提高创收稳定性。
（4）我国企业在存货管理上，目前和国外企业差距较大，应该协调好经营需要和存货占用成本之间的关系。
2.结构管理营运资金的结构管理，就是对流动资产、中长期资产的比例进行管理，对流动负债匹配的关系进行管理等。
一方面，流动资产、中长期资产的比例确定时，应该考虑到行业实际情况，一些企业的产品生产周期短，就需要大量的流动资金；另一方面，管理人员对于风险的偏好，也会影响营运资金的结构。
在财务风险的防范上，应该保证流动资金的规模超过流动负债。
以销售收入高速增长的某企业为例，在存货方面，应该比较上年同期和上年末，分析存货量增减对金额的影响，以及存?价格变化对金额的影响；在应收账款方面，分析应收账款余额和上年同期、年末相比的变化。
四、强化企业营运资金管理的措施1.增加运营资金经济新常态下，增加企业的营运资金才能提高自身的盈利水平。
分析可知，企业的盈利水平和营运资金的需求量相关，和企业的生产、发展具有直接联系。
要想提高盈利能力，就要提高产品质量，在激烈的市场竞争中站稳脚跟。
因此，增加营运资金的途径，首先是降低产品成本，从开发研究阶段就要有控制成本的意识，在市场价格竞争中成为一个优势条件。
其次，资金运转速度也会影响盈利水平，企业在保证盈利水平相同的条件下，应该加快流动资金的运转速度，继而促进企业经济效益的提高。
2.健全管理机制企业营运资金管理工作的开展，前提是具有健全的管理机制，并在具体实施过程中不断进行优化：（1）优化资金结构。
目前企业资金结构的比例分配不统一，容易导致流动资金的变动能力存在较大差异，促使营运资金、流动资金的管理出现置存损失。
对此，企业要优化长期负债结构，优化流动负债资金结构，真正满足企业自身的发展需求，以及流动资金波动性的需求。
（2）设置财务结算中心。
财务结算中心是企业开展营运资金管理的重要部门，一方面能扩张企业资本，提高收购和兼并的实用性；另一方面能提高营运资金的利用效率。
（3）设置财务监督部门，主要用来分析财务人员、资金流向，通过有效监督，提高会计人员的业务技能，避免造成经济损失，保证企业资金合理运用。
3.加强风险控制企业在营运资金的管理上，应该建立健全风险控制机制，及时发现风险问题并纠正，提高营运资金的管理效率。
一般来说，风险控制机制包括以下内容：（1）资金授权制度；（2）资金审批制度；（3）内部资金集中调拨制度等。
①营运资金授权审批制度的制定，应该分析市场行情，结合自身的发展情况，形成合理的授权审批标准，资金的管理和使用，应该考虑到审定后资金的范围和额度。
②企业财务人员在使用营运资金的过程中，应该对管理工作进行实时跟踪、及时反馈，保证资金使用的高效性、安全性。
③在内部管理方面，可以建立集中管理调拨中心，依据企业的实际需求筹集资金，降低融资成本，促使各个部门工作合理分配；做好准确记录，加强控制和监督，从根源上避免风险隐患。
4.重视货币资金管理企业的营运资金管理，本质上就是从货币形式转化为实物形式，最终再转换为货币的形态。
因此，货币资金在营运资金的管理上具有重要作用。
（1）要求企业按照职能划分，遵循相互制约、相互分割的原则，促使盘点制度、货币资金收支管理制度、核对银行账款制度等全面形成。
（2）在企业内部，应该设置执行岗位，明确岗位责权利，促进工作效率的提升；优化传统的还款方式，既要降低利息费用支出，又要采用集中资金模式。
（3）利用延迟付款、加速付款等形式，提高货币资金的使用效率，将货币资金维持在稳定的浮游量上，促使现金流入、流出更加合理。
五、结语综上所述，企业营运资金具有周转速度快、变现能力强、形态不稳定的特点，目前管理工作中存在的问题，集中在资金短缺、管理意识、管理模式、管理效率、绩效评价等方面。
对此，应该增加运营资金、健全管理机制、加强风险控制，并重视货币资金管理，以此促进营运成本管理水平的提升，推动企业长远发展。
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