合同付款管理作业指引

1.流程图索赔与反索赔流程图详见CMPD-QY-CB-WI006索赔与反索赔作业指引1.指引概况2.工作程序2.1.为使合同结算工作规范有序，此工作开展之前，应由城市公司成本管理部编制合同结算计划，并明确结算工作配合相关部门及配合内。

2.2.专业工程师负责对工程量（仅对变更及签证）初审，并对变更及签证实施的事实与范围、签证工程量的准确性，资料完善性进行负责；成本工程师对专业工程师初审工程量进一步校核，负责对价格进行全面审核把关，且工程量审核不得随意涂改，用不同颜色笔分辨并签字说明，如涂改不清，成本工程师应另列审核表，成本工程师负责变更前后对比计算。

2.3.结算原则及事项招/投标书、招标图纸、竣工图纸与合同是结算的重要依据，严格按规定审核；审核结果按公司规定流程审批，并按管理审批权限要求逐级上报。

2.3.1.承包单位在接到工程竣工结算后向监理单位报竣工结算资料，竣工结算资料要求完整有效且不重复，前后保持一致性，资料不齐全者不予结算；2.3.2.首先对投标报价中未施工的项目(包括完成未施工、局部未施工、已替代的项目)进行核减；2.3.3.与招标文件、合同、现场不一致的结算及分歧的处理,未获得公司批准前，经办人不得擅自向承包商泄露内部意见，重大分歧逐级上报决定；2.3.4.不得仅在工程量的审核文件上注明“情况属实”等意见，应有明确的审核数据说明；2.3.5.因乙方的文明施工及必要的施工措施（包括材料二次搬运、雨水排除、安全护栏等）引起的费用不予确认；2.3.6.乙方为方便施工而征得设计同意的变更不予确认；2.3.7.投标报价中已有的项目因投标方在投标前考虑欠缺，现按图纸内容增补上报的不予确认；2.3.8.变更有效性确认：设计变更、现场签证或《甲方工程变更联系单》应有盖有我司专用的审批专用章才计价；强调变更的时效性，出现同一子项多次变更，此变更对彼变更的更正或替换，以最终的实施的变更进行审核，特别注意此项的重复上报；2.3.9.严格控制独立费与零星工程，；2.3.10.注意防止将一个项目拆细上报或合并后重复上报；2.3.11.结算期间不得接受任何当事方的请吃或招待，涉及谈判时，应有公司两人或两人以上人员参加；2.4.设计变更、现场签证管理及按月审结2.4.1.变更、签证包括的内容：1）合同包括的任何工作内容的数量改变；2）合同包括的任何工作内容的质量或其他特征改变；3）本工程任何部分的标高、线形、位置和尺寸改变；4）本工程任何部分施工的规定顺序或时间安排改变；5）与本合同相关的发包人认为需要增加或调整的任何附加工作、材料或设备。

合同支付管理规程1. 引言2. 支付流程2.1 合同支付申请•合同金额•支付方式（银行转账、电汇等）•支付截止日期•收款方信息（银行账号、账户名称等）2.2 支付审核支付申请经由财务部门审核。

财务部门应核查合同金额与合同内容是否一致，并确保付款方式和收款方信息准确无误。

审核通过后，财务部门将向合同经办人颁发支付凭证。

2.3 支付执行支付执行由财务部门负责。

财务部门应根据支付凭证中的信息，按时将款项支付给收款方。

支付方式可以是银行转账、电汇等，由财务部门根据实际情况决定。

2.4 支付记录支付记录应详细记录支付过程的关键信息，包括合同金额、支付方式、支付截止日期、收款方信息等。

支付记录应存档并及时更新。

3. 支付风险控制3.1 身份验证在进行支付前，财务部门应对收款方身份进行严格验证。

应核实收款方的银行账号、账户名称和联系明，以防止支付给错误的收款方。

3.2 风险审查对于涉及较大金额或高风险的支付，财务部门应进行风险审查。

审查内容包括但不限于合同真实性、付款方信誉、收款方资质等。

在风险审查通过后方可进行支付。

3.3 付款限额为控制支付风险，公司应设定付款限额。

超过付款限额的支付需经过更高级别的审批才能执行。

4. 异常情况处理4.1 延迟支付如因资金紧张、系统故障等原因无法按时支付，财务部门应及时通知合同经办人，并提前与收款方协商寻找解决方案。

4.2 异常支付如果发现支付存在异常情况，如支付给错误的收款方、支付金额错误等，财务部门应立即停止支付，并联系相关部门进行调查和解决。

4.3 纠纷解决如在支付过程中发生纠纷，财务部门应与合同经办人和收款方一起协商解决。

如果纠纷无法解决，应寻求法律途径进行处理。

5. 相关制度和责任本规程需配合公司相关制度进行执行，包括但不限于《合同管理制度》、《财务管理制度》等。

相关部门和人员应按照各自的职责和权限履行支付管理的责任。

6. 结论本规程将有助于规范合同支付管理，确保支付过程的透明、高效和合规性。

合同付款管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录1.指引概况2.工作程序2.1工程及材料设备付款审批注意事项1)监理单位、工程管理部、成本管理部应审核工程资料是否齐全、真实，根据合同及工程质量、进度在确认单和申请表上对已完合格工作量签署明确意见，监理、工程管理部在签署明确的工作内容确认意见的同时要加盖公章；2)各级会签人务必真实填写审核的日期；3)各部门在会签流程中须指派专人收、发、送，不允许由施工单位自己办理。

4)不影响合同造价的扣款或增项（例如处罚或奖励、保修款项）：每月25日前由工程管理部直接报工作联系单（须阐明事实、依据和计算金额及项目经理、工程管理部经理、分管副总签字确认）至财务管理部，财务管理部编制专用台帐并与当月工程进度款拨付时同期扣、增。

2.2工程类合同付款审批2.2.1 零星工程及项目进度付款：1)施工单位于每月25日前填写《工程款支付申请表》，报监理审核后，报项目管理部；项目管理部审核无误后，项目管理部需在收到支付申请后2日内填写《工程款支付审批表》(《工程款支付申请表》作为附件一并上报)，经项目经理审核后，报工程管理部；2)工程管理部经理确认后在1日内将《工程款支付审批表》上报成本管理部，3)成本管理部在7个工作日内依据施工合同、工程量清单，按预算进行控制，审核价格、数量是否合理，对照台账等签署明确审核意见并报成本总监审核后转工程管理部。

4)工程管理部接收后在1个工作日内，工程部经理、工程副总签署审核意见后，送成本总监审核；5)成本总监在1日内签署意见后报财务管理部，财务管理部根据合同和资金平衡情况，在3个工作日内签署明确的财务审核意见并报总经理/董事长审批（根据《某某集团付款授权表》；6)总经理/董事长审批后，总经理（董事长）秘书将审批单转财务管理部，财务管理部告知工程管理部审批情况，由工程管理部负责通知施工单位前来办理付款，财务管理部根据总经理批复在施工单位前来办理的1个工作日内办理好支付手续。

1.使用说明1.1.目的及适用范围目的：实现公司合同的规范化管理，避免法律风险。

范围：公司各类合同的签订、审核、审批、执行、归档、反馈；1.2.文件类型□一级流程□二级流程■作业指引1.3.术语和定义1.3.1.合同：是指公司与公司外部其它自然人、法人、其它组织所发生经济业务而签订的各种合同（人事劳动合同除外）。

公司与公司外部其它自然人、法人、其它组织所发生各自经济业务，除即时结清的外，原则上标的在5000元（含）以上的应签订书面合同，标的在5000元以下的可根据实际情况灵活处理。

（此处仅为建议）1.3.2.合同分类。

合同按照经营管理对象，可分为八大类：a)投资类合同：包括战略投资合同、股权合作合同、土地购买合同、项目收购合同、土地转让合同等；b)前期类合同：包括工程勘察委托合同、设计委托合同；前期土地整理合同、拆迁委托、评估、补偿合同；工程造价咨询服务合同、工程监理合同等；c)建安工程类合同：①工程类合同：工程总包合同、工程专项（安装、装饰、市政、园林环境等）分包合同、工程保险合同、工程担保合同等；②材料设备类合同：材料采购合同、设备采购及安装合同、招标委托合同等；d)营销类合同：包括市场调研委托合同、产品策划委托合同、营销策划委托合同、广告代理合同、宣传资料和销售道具制作合同、销售代理合同、房屋销售合同、按揭合同等；e)人事行政类合同：包括人事外包合同、管理外包合同、管理咨询合同、一般物资行政类采购合同、法律事务外包合同、信息化系统外包合同、行政事务合同等；f)财务类合同：包括各种借（贷）款合同、抵押合同、质押合同、担保合同、典当合同、信托合同、审计委托合同等；1.3.3.散单：各类付款必须在集中付款日进行支付，其余在非集中付款日支付的款项为散单。

地价款、政府税费除外。

2.工作程序2.1.合同办理的原则2.1.1.合法性原则：合同管理必须全面符合有关法律法规及行业规定，使得公司的权益能够依法受到保护。

合同付款管理制度范文
根据公司现有的合同付款管理制度，我们制定了以下范文，以确保
合同付款能够顺利进行，保障公司和合作伙伴的利益。

一、合同签订及款项确认
1. 双方共同确认合同内容，并在合同生效日起计算合同履行期限。

2. 合同款项包括合同约定的货款、服务费、违约金等，双方确认款
项金额和支付方式。

3. 合同款项确认后，支付方应在约定的付款期限内按时支付。

二、付款方式及申请流程
1. 合同款项支付方式可以选择银行转账、现金支付等，支付方应与
收款方协商确定。

2. 收款方应提供正式发票或收据，以确保付款流程合规。

3. 付款方在支付款项前须填写付款申请表，经主管部门审批后方可
支付。

三、付款管理及监督
1. 公司设立专门的财务部门负责合同款项管理，确保款项准确清晰。

2. 财务部门进行付款前审核，确保合同款项符合合同约定和公司财
务政策。

3. 定期对合同款项支付情况进行汇总分析，及时发现和解决付款问题。

四、违约责任和争议解决
1. 双方均应遵守合同约定，如有违约行为，应承担相应的违约责任。

2. 对于合同款项支付中的争议，双方应协商解决，无法达成协议的
可申请仲裁或法院裁决。

以上为公司合同付款管理制度范文，希望所有员工遵守并执行，确
保公司经营活动的正常进行。

财务付款管理作业指引编制：日期审核：日期审批：日期修订记录2.工作程序2.1资金计划编制2.1.1总部各部门及城市公司各部门按照通知规定的内容、程序、时间进度等编制本部门/城市公司各部门的年度《资金计划表》并分解到月度，可结合年度财务预算的相关信息进行编制，并于11月25日前经部门总监/城市公司总经理核准后报总部财务管理部，具体参见《资金管理作业指引》。

2.2付款审批流程2.2.1付款类别分为：工程合同付款、非工程合同付款、费用报销。

2.2.2工程合同付款审批流程：经办部门经办人根据实际情况，填写付款审批表，明确填写付款说明与付款情况，经办人签字后报经办部门负责人审签，审核通过后报审核审批（具体审批权限见《权责手册》）。

审批通过后由总部财务管理部/城市公司财务部出纳支付相应款项。

2.2.3非工程合同付款审批流程：经办部门经办人根据实际情况，填写非工程合同付款审批表，明确填写付款说明与付款情况，经办人签字后报经办部门负责人审签，然后由经办人报审核审批（审批权限见《权责手册》）。

审批通过后由总部财务管理部/城市公司财务部出纳支付相应款项。

2.2.4集团费用报销审批流程：经办人—会计—部门总监—会计税务经理（可指定专人代理）—分管副总裁—行政运营部备案—出纳付款。

城市公司费用报销审批流程：经办人—会计—部门负责人—财务部经理—分管副总—总经理—综合部备案—出纳付款。

集团部门内一般行政性费用，单笔报销费用小于等于5000元由部门总监审批；大于5000元，由部门总监审核，分管副总裁审批；部门总监费用，由分管副总裁审批；副总裁费用，由总裁（或总裁授权人）审批；1)经办人按照以上标准填写好“费用报销单”，以黑、蓝墨水笔填写，圆珠笔、铅笔填写及有涂改均无效。

其中：“报销人”处的签名为经办人的姓名，谁经办由谁签名，不得由他人代签，不得借他人的名义报销。

2)部门负责人审签时，应实事求是地审查业务和金额的真实性、合规性。

合同付款管理合同编号，__________。

本合同由以下双方（以下简称“甲方”和“乙方”）就付款管理事宜达成如下协议：第一条付款方式。

1.1 甲方应按照本合同约定的付款方式和时间，向乙方支付合同约定的款项。

1.2 付款方式包括但不限于现金支付、银行转账、支票支付等方式。

甲方应在合同中明确约定付款方式，并按照约定的方式进行支付。

1.3 乙方应提供正确的付款账户信息，确保款项能够准确无误地到账。

第二条付款时间。

2.1 甲方应在合同约定的付款时间内，按时足额支付款项。

2.2 若因不可抗力或其他不可预见的原因导致付款时间延迟，甲方应及时通知乙方，并在延迟期满后尽快支付款项。

第三条付款管理。

3.1 甲方和乙方应建立健全的付款管理制度，确保付款流程的透明、规范和合法。

3.2 甲方有权要求乙方提供合同履行过程中的相关付款证明和发票等资料，以便进行核对和审计。

3.3 乙方应配合甲方进行付款管理工作，提供必要的协助和支持。

第四条违约责任。

4.1 若甲方未能按照本合同约定的付款方式和时间支付款项，视为违约，应承担相应的违约责任。

4.2 若乙方未能按照合同约定提供相关的付款证明和资料，或者提供的资料不真实、不完整、不准确，视为违约，应承担相应的违约责任。

第五条其他。

5.1 本合同自双方签字盖章之日起生效，至合同约定的付款结束之日终止。

5.2 本合同一式两份，甲乙双方各持一份，具有同等法律效力。

甲方（盖章），__________ 日期，__________。

乙方（盖章），__________ 日期，__________。

合同范本专家。

日期，__________。

合同付款管理指南1. 引言合同付款管理是一个关键的过程，它涉及到了合同执行方与合同对方之间的金钱交易。

合同付款管理指南旨在提供一个系统化、规范化的方法来管理合同付款，以确保合同的执行和支付能够顺利进行。

2. 合同付款管理的重要性合同付款管理的重要性不可忽视。

一个有效的合同付款管理系统可以帮助组织在合同期限内按时支付款项，降低合同履行风险，并维护与合同对方的良好合作关系。

另外，合同付款管理还可以帮助组织提前预期和解决可能出现的付款问题，从而避免可能的法律纠纷。

3. 合同付款管理流程下面是一个典型的合同付款管理流程示例：3.1 确定付款条件和方式在合同签订之前，双方应该明确约定付款条件和付款方式。

这包括付款金额、付款时间、付款方式（现金、支票、电汇等）等。

3.2 付款申请合同执行方在到达付款时间时，应根据合同付款条件，填写付款申请表，并将其提交给合同对方。

3.3 合同对方审核合同对方收到付款申请后，应进行审核。

审核内容包括确认付款金额的正确性、签署付款确认文件等。

3.4 批准付款合同对方审核通过后，应及时批准付款，并将付款指令发送给财务部门。

3.5 付款执行财务部门根据付款指令，执行付款操作。

付款可以通过银行转账、支票开具等方式进行。

3.6 付款记录和反馈财务部门应在付款后及时记录付款情况，并将付款信息及时反馈给合同执行方。

3.7 监督和评估合同执行方应对合同付款进行监督和评估。

监督内容包括付款金额的准确性、付款时间的及时性等。

4. 合同付款管理的最佳实践•建立合同付款管理流程，并定期对流程进行评估和改进。

•在合同签订之前明确约定付款条件和付款方式。

•对付款申请进行审核，并确保审核过程的透明和公正。

•在付款执行之前进行付款指令的确认和核实。

•记录并留存所有与付款相关的文件和信息，以备将来查阅和审计。

•定期与合同对方进行沟通和协商，确保付款的顺利进行。

5. 总结合同付款管理是一个复杂而关键的过程，对于组织的合同执行和风险控制来说至关重要。

合同付款与结算管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录1、流程图2、流程概况3、工作程序3.1工程合同（含甲分包）的付款与结算管理（主导部门：合同预算部）3.1.1每月25日前施工单位/设计单位根据工程进度/设计进度，向工程管理部申报本月《工程形象进度审批表》。

3.1.2 《工程形象进度审批表》审批：甲分包工程由总包单位、监理单位和工程管理部负责审核; 总承包工程付款由监理单位和工程管理部负责审核,甲分包工程及总承包工程最后由项目执行总经理审批。

最后由项目执行总经理审批。

3.1.3 下月2日前施工单位根据审批后的形象进度申报上月完成预算，并提出工程款/设计款付款申请，填写《付款申请表》报送合同预算部,《付款申请表》后附工程部审核的工程形象进度/设计进度及进度预算。

3.1.4合同预算部专业造价师根据审批后的形象进度审核施工单位申报的预算，并依据合同约定计算上月工程进度款/设计款提交付款会讨论，最终由项目执行总经理审批确定各单位的工程进度款/设计款。

3.1.5 工程质保期到期后由施工单位填写《工程质保到期联合验收单》，经物业公司、工程管理部相关人员签字以及项目执行总经理审核，《工程质保到期联合验收单》审核合格后物业公司、工程管理部及施工单位各存档一份，工程管理部将复印件转合同预算部，合同预算部根据工程结算金额及已付款、各类扣款计算应付工程质保金并提交付款会讨论，最终由项目执行总经理审批确定。

3.1.6合同预算部根据审批后的工程进度款/工程质保金/设计款，填写《费用报销单》，根据审批权限流转付款审批：✓单笔30万以下（含）：合同预算部经办人→工程管理部经理审核→合同预算部经理审核→计划财务部经理审核→项目副总经理审核→执行总经理审批。

✓单笔30万以上、100万以下（含）：合同预算部经办人→工程管理部经理审核→合同预算部经理审核→计划财务部经理审核→总部相关副总裁并列审核（成本、工程）→项目副总经理审核→执行总经理审核→总部财务分管副总裁审批。

合同管理作业指引1.指引目的1.1.加强合同管理，防范经营风险，规范公司各部门在签订及履行合同全过程中的操作。

2.适用范围2.1.适用于在公司经营和管理活动中，对外与其他自然人、法人或组织之间签订的旨在设立、变更、终止民事权利义务关系的各类合同。

2.2.本作业指引不适用于劳动合同和商品房销售合同。

3.术语/定义3.1.合同：本文件所称“合同”是指公司与其它平等主体的自然人、法人或组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，包括但不限于合同、协议、补充合同书、补充协议书以及具有合同性质的意向书、承诺函、备忘录等。

3.2.标准合同文本：是指业务经办部门起草并组织相关部门评审通过后，可在公司相关业务范围内通用的合同范本。

4.表单模板4.1.《合同审批表》4.2.《标准化合同审批表》4.3.《合同变更、解除、终止审批表》5.活动程序5.1.基本原则5.1.1.合规原则：合同管理必须符合有关法律法规及行业规范，并符合公司的相关制度规定要求。

5.1.2.明晰原则：合同应清楚地界定、描述各方的权利和义务，以杜绝模糊、歧义、推诿、扯皮现象。

合同中应具备明确的、可以界定清楚的合同价款、结算办法及付款方式；如果合同价款可能调整，则应明确调整依据、调整方式。

5.1.3.标准文本优先原则：公司如已制订标准合同文本的，必须优先采用标准合同文本。

5.1.4.事前签订原则：对应当签订书面合同的业务，需事先签订合同，然后开始履行。

5.2.合同分类5.2.1.合同按管理对象内容分为项目类合同、非项目类合同两大类。

5.2.1.1.项目类合同中是项目开发过程中需要对外采购产品或服务的合同，主要包括：a)土地类合同：土地出让、转让类合同。

b)工程施工类合同：包括建筑安装、装饰装修工程、园林景观建筑、市政水电等施工类合同。

c)材料设备类合同：包括项目开发过程中各类材料、设备以及相附带的安装施工合同。

d)技术服务类合同：包括建筑设计、项目前期开发、技术顾问服务、造价咨询、建设监理、勘察监测、招标代理等技术服务类合同e)营销采购类合同：指应用服务于广告、媒体、平面等营销类合同，包括并不限于广告策划、媒体发布、销售代理、策划代理、模型制作及其他营销道具制作等合同。

付款管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日~~期修订状态I 修改内容修改人审核人I 批准人1. 目的规范项目付款流程，明确付款审批人的职责。

2. 适用范围适用于房地产开发经营业务涉及到的款项支付，以及服务于房地产开发经营的其他采购款项支付。

3. 术语和定义无。

4. 主要职责4.1 经办部门4.1.1核实合作供方是否已按合同约定完成规定的工作量且达到质量要求。

4.1.2确认是否按合同约定需付款。

4.1.3确认按合同约定是否存在应扣款项，如有应办理扣款。

4.2 项目公司成本部4.2.1根据权限范围内工程类合同经济条款和预结算审核情况，签署付款意见。

4.3 成本管理部4.3.1根据权限范围内工程类合同经济条款和预结算审核情况，签署付款意见。

4.4 项目公司综合部4.4.1审核权限范围内的付款申请。

4.5 财务管理部4.5.1根据合同经济条款和已付款情况，确认是否需付款及应付金额。

4.5.2根据审批意见办理支付手续。

4.5.3审核并控制各项费用。

5. 工作程序5.1 合同付款审批5.1.1合同审批完成后，经办部门均需将合同录入系统中，并由经办部门负责人、成本管理部/项目公司成本部、财务管理部审核。

5.1.2合同付款，经办人均需填写纸质版《款项支付申请表》，并在系统中根据合同类型填写《付款申请单》，根据相关权限办理审批。

1）如涉及工程扣款，项目公司工程部与施工单位确认扣款事项后，在系统中录入，按照公司相关制度执行报销流程。

2）纸质版《款项支付申请表》、票据需通过扫描方式上传，作为《付款申请单》的附件，一并报送审核。

5.1.3经办人打印审批通过的付款申请审批过程，由财务管理部核对经办人提交的票据原件后，手签确认；财务管理部还需核对纸质版工程扣款单据与系统中所列扣款事项是否一致，确认无误后，交由出纳办理支付手续。

5.1.4出纳款项支付完成后，在系统中填写《项目付款单》，供经办人查阅实际付款信息。

5.2 付款审核、审批要求5.2.1经办人是办理付款手续的源头，必须在充分掌握情况、认真对照合同的情况下办理付款申请手续，其主要责任如下：1）按合同要求和公司规定，备齐相关附件，完成相关手续。

1.范围规范合同付款程序，明确付款审批人职责。

此文件适用于公司所有合同的付款审批。

2.控制目标2.1控制目标：保证付款按合同、工程进度计划进行。

3.主要涉及岗位3.1流程所有者：财务部经理3.2相关岗位相关部门经理/主管、公司分管领导、总经理4.主要控制点4.1申请付款的供应商提供申请付款所需的资料，包括盖供应商公章的付款申请书、向我公司相关的部门索取《合同款项支付审批表》加盖公章、以及发票或相关的证明资料。

4.2将完善的申请付款的资料交我公司相关部门经办人员。

4.3相关部门负责人复核意见，包括施工进度、质量情况及合同执行情况，签署审批意见。

4.4成本部根据合同经济条款和预结算审核情况，签署审批意见。

4.5若该次付款为累计付款达到100%的最后一次付款，则必须由物业或工程使用单位审核，以确定该工程是否存在质量问题，以及施工单位是否存在水电费等往来欠款的扣付事项，并确定最终的扣付金额。

4.6财务部经办人根据合同经济条款和已付款情况，签署审批意见，财务部经理确认。

4.7总经理根据财务总体情况进行审批，签署意见。

4.8财务部在付款时，《合同款项支付审批表》后必须附发票，若因特殊情况需后补发票的，应由经办人编制“暂欠发票审批单”，经部门负责人、主管领导、财务部、总经理审批后可先行付款，但经办人承担按时补回发票的主要责任，同意其暂欠发票的部门负责人承担连带责任。

5.主要涉及文档/信息合同款项支付审批表编号：适用范围：涉及公司所有合同款项及费用支付填表单位：工程付款计量及审核确认书（监理公司专用）工程名称：施工单位：合同编写：合同金额：审核意见书编号：。