金融教亏与研究 ２０１２年第１期（总第１４１期）
非寿险费率厘定中的损失函数研究
张俊岭
（中国人民财产保险股份有限公司总公司，北京１０００２２）
摘要：在全球保险费率市场化大背景下，随着保险费率监管的不断放松，各国实力雄厚的大保险公司迫于市场竞争 的压力，纷纷开始制定适合本公司特点的费率系统。保险公司理想的费率厘定模型是在不同类别保单持有人之间能 够公平地分配保险风险损失，实现对投保人收取与之风险状况相一致的风险保费的最终目标。由于不同的损失函数
能够对保费厘定系统中的奖惩机制进行不同的调节，从而可以较好地实现投保人之间保费的公平分担问题。因此，在 费率厘定系统的构建过程中，损失函数的选择处于至关重要的一环。
关键词：保险；费率厘定；损失函数；最优解 中图分类号：Ｆ８４０．４ 文献标识码：Ａ 文章编号：１００６—３５４４（２０１２）Ｏ１—００７９—０４
一般来说，二次损失函数在保费厘定过程中是作为标准 的损失函数，但是这种损失函数由于自身的对称性，在保费
奖惩机制中具有较大的弊端，表现为：对于风险状况良好的 投保人给予较大的折扣力度，而对于风险状况较差的投保人 却给予了很大的惩罚力度，这样可能会造成风险状况差的投 保人所缴纳的保费用于补贴风险状况好的投保人，这是与保 险公司向投保人收取与之风险相适应的基本保费原则相违 背的。而指数损失函数却能很好地解决这一奖惩不公平问 题，主要表现为：能够降低给予风险状况良好的投保人的折
扣力度，同时减少对于风险状况不佳的投保人的惩罚力度。 从而，较好地实现了投保人之间保费的公平分担问题。下面 来分别介绍二次损失函数与指数损失函数。
一、费率厘定中的损失函数
（一）符号定义及假设 １．随机变量序Ｎｘ＝ｌｘ，，Ｘ：，…，ｘｏ，且假定 叔仅依赖于 ０ 存在有限的二阶矩； Ｊ０尾相互独立的。 ２．随机变量序Ｎｏ＝（ｏ。，０：，…，０ ｌ，表示风险参数随机 变量； （＠）＝ ［ Ｉ＠ ］（ｉ＝１，２，３，…），表示置的条件均值；并且
财产保险公司保险条款和保险费率管理办法
制定机关 中国保险监督管理委员会(已撤销)
公布日期 2005.11.10
施行日期 2006.01.01
文号 中国保险监督管理委员会2005年第4号令
主题类别 保险
效力等级 部门规章
时效性 失效
正文：
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中国保险监督管理委员会令
（2005年第4号）
《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》已经2005年11月3日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2006年1月1日起施行。
主席 吴定富
二00五年十一月十日
财产保险公司保险条款和保险费率管理办法
第一章 总则
第一条 为了改善和加强对财产保险公司保险条款和保险费率的管理，鼓励财产保险公司创新，根据《中华人民共和国保险法》，制定本办法。
第二条 本办法所称保险公司，是指经保险监督管理机构批准设立，并依法登记注册的财产保险公司。本办法所称保险公司分公司，是指财产保险公司直接管理的分公司。本办法所称保险机构，包括前两款所指保险公司以及保险公司分公司。
第三条 中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）依法对保险机构的保险条款和保险费率实施监督管理。
中国保监会派出机构（以下简称派出机构），在中国保监会授权范围内行使职权。 第四条 保险机构的保险条款和保险费率应当依照本办法报中国保监会或者派出机构审批或者备案。
第五条 对保险条款和保险费率实施的监督管理，遵循维护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。
第六条 保险机构拟定保险条款和保险费率，应当具备下列条件：
保险费率的概念及厘定的原则
保险费率的厘定
本章学习目标：
明白得保险费率的概念及厘定的原则。
了解保险费率厘定的数理基础。
了解非寿险费率厘定的过程及原理。
把握寿险费率厘定的差不多原理及运算。
保险费率厘定的原则及数理基础
4.1.1 保险费及其厘定原则
1．保险费和保险费率
保险费是指被保险人为获得保险保证，在参加保险时，依照其投保时所定的保险费率，向保险人交付的费用。保险人依靠其所收取的保险费建立保险基金，对被保险人因保险事故所遭受的缺失进行经济补偿。因此，缴付保险费是被保险人的差不多义务，只有在被保险人履行了约定交费义务的前提下，保险人才能承担保险合同载明的保险责任。
保险费由纯保费和附加保费构成，纯保费是保险人用于赔付给被保险人或受益人的保险金，它是保险费的最低界限；附加保费是由保险人所支配的费用，要紧用于保险业务的各项营业支出，包括营业税、代理手续费、企业治理费、工资及工资附加费和固定资产折旧等。
保险费率是保险费与保险金额的比率，又称为保险价格，是被保险人为取得保险保证而由被保险人向保险人所支付的价金，通常以每百元或每千元的保险金额的保险费来表示。但作为保险价格的保险费率是不同于其他商品的价格的，因为保险人制定费率时要紧依据过去的缺失和费用统计记录，而不是已保保险标的缺失资料。
保险费率一样由纯费率和附加费率两部分组成。适应上，将纯费率和附加费率相加所
得到的保险费率称为毛费率。
纯费率是纯保费与保险金额的比率，也称净费率，它用于保险事故发生后进行赔偿和给付保险金的费率。财产保险纯费率的运算依据是保额缺失率，人寿保险纯费率的运算依据是利率和死亡率。
附加费率是附加保费与保险金额的比率。它是以保险人的营业费用为基础运算的，用于保险人的业务费用支出、手续费支出以及提供部分保险利润等。通常以占纯费率的一定比例表示。附加费率由费用率、营业税率和利润率构成。
财产保险公司保险条款和保险费率管理办法
2010-02-25 【字体：大 中 小】【打印本页】【关闭窗口】
中国保险监督管理委员会令2010年第3号
《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》已经2010年1月26日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2010年4月1日起施行。
主席 吴定富
二○一○年二月五日
财产保险公司保险条款和保险费率管理办法
第一章 总则
第一条 为了改善和加强对财产保险公司保险条款和保险费率的监督管理，保护投保人、被保险人和受益人的合法权益，维护保险市场竞争秩序，鼓励财产保险公司创新，根据《中华人民共和国保险法》，制定本办法。
第二条 本办法所称保险公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）批准设立，并依法登记注册的财产保险公司。
本办法所称保险机构，是指财产保险公司及其分支机构。
第三条 中国保监会依法对保险机构的保险条款和保险费率实施监督管理。中国保监会派出机构（以下简称派出机构）在中国保监会授权范围内行使职权。
第四条保险公司应当依据法律、行政法规和中国保监会的有关规定制订保险条款和保险费率，并对保险条款和保险费率承担相应的责任。
保险公司应当依据本办法的规定，由其总公司向中国保监会申报保险条款和保险费率审批或者备案。
第五条 关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种的保险条款和保险费率，保险公司应当依照本办法的规定报中国保监会审批。其他保险险种的保险条款和保险费率，保险公司应当依照本办法的规定报中国保监会备案。
第六条 中国保监会履行保险条款和保险费率监督管理职责，遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争原则，遵循与偿付能力监管、公司治理结构监管、市场行为监管协调配合原则。
