1信贷专项检查方案

银行“三个办法一个指引”内控检查方案一、检查目的（一）为进一步提高“三个办法一个指引”的执行力度，了解贷款新规在我行的贯彻落实过程中存在的问题和需要解决的事项，内控合规部决定开展“三个办法一个指引”专项检查。

二、检查及处罚依据检查及处罚依据：“三个办法一个指引”、《银行股份有限公司违法违规行为稽核处罚办法》及其他有关规定。

三、检查对象银行总行信贷总门和所辖各分、支行。

四、检查范围及检查时间检查范围为截止检查日未到期、未归还的各项贷款。

检查时间：2011年6月1日-6月30日。

五、检查内容及方法（一）检查内容1、贷款合同是否使用新文本，合同填写是否做到不涂、不漏、不错。

2、借款申请书内容、审批意见，贷款合同、担保合同、抵押合同要素、印章是否齐全、有效。

3、流动资金贷款是否有测算流程，是否根据借款企业生产经营进度放款。

4、个人贷款是否严格执行面谈面签制度，是否根据借款人资产实力、收入状况、还款来源、还款能力、还款方式进行贷款调查和风险评估。

5、是否执行“审贷分离”和“贷放分控”原则。

6、受托支付是否有标准，采取“受托支付”方式付款是否签订“受托协议”，“受托协议”中贷款用途是否与合同相符。

7、流动资金贷款是否约定资金回笼账户。

8、采取受托支付方式，借款是否于当日或最晚次日全部转入交易对手。

9、自主支付是否提供资金使用计划，是否填写提款委托书。

10、信贷资料中商品交易合同、货物单据、付款文件是否与借款合同约定的金额和付款对象一致。

11、在支付过程过程中,是否以受托支付方式为主,是否认真审核借款人提供的相关交易资料。

12、是否定期对借款人的履约情况、经营情况、信用情况及担保人的资产变动、担保意愿情况进行跟踪检查和监控分析，并撰写真实可靠有价值的贷后管理检查报告；13、是否根据贷款质量分类管理要求和分类标准，定期对每笔贷款进行分类。

14、是否能够在贷后检查中发现借款人可能影响贷款安全的不利情形时，及时启动应急预案。

第1篇一、方案背景随着我国经济的快速发展和国际贸易的日益频繁，进出口业务在国民经济中的地位日益重要。

为支持我国外贸企业的健康发展，提高我国在国际市场的竞争力，进出口银行作为我国政策性金融机构，承担着支持进出口贸易、促进对外经济合作的重要职责。

为更好地服务于外贸企业，特制定本专项服务方案。

二、方案目标1. 提高进出口银行对外贸企业的支持力度，降低企业融资成本，缓解企业融资难、融资贵问题。

2. 拓展进出口银行服务领域，满足外贸企业多元化金融需求。

3. 提升进出口银行风险管理能力，确保业务稳健发展。

4. 提高进出口银行市场竞争力，树立良好的企业形象。

三、方案内容（一）融资服务1. 优化信贷结构，加大对重点行业、重点企业的支持力度。

（1）优先支持国家战略性新兴产业、高技术产业和现代服务业等领域的外贸企业。

（2）对具有良好发展前景和市场竞争力的外贸企业，给予信贷倾斜。

2. 创新融资产品，满足企业多元化融资需求。

（1）推广“信用贷款”、“订单融资”、“应收账款融资”等信贷产品。

（2）研发针对外贸企业的专项融资产品，如“出口退税融资”、“贸易融资担保”等。

3. 降低融资成本，减轻企业负担。

（1）合理确定贷款利率，降低企业融资成本。

（2）提供贷款期限、还款方式等方面的灵活性，满足企业资金需求。

（二）结算服务1. 优化结算渠道，提高结算效率。

（1）推广使用电子结算、网上银行等现代化结算手段。

（2）简化结算流程，缩短结算时间。

2. 提供跨境人民币结算服务，降低企业汇率风险。

（1）为企业提供人民币跨境结算、清算服务。

（2）推广使用人民币结算工具，如人民币跨境支付系统（CIPS）等。

（三）风险管理1. 加强信用风险控制，降低不良贷款率。

（1）建立完善的信用评估体系，提高信用风险识别能力。

（2）加强贷后管理，及时发现和处置潜在风险。

2. 提高风险预警能力，防范系统性风险。

（1）建立健全风险预警机制，及时发现市场风险、政策风险等。

附件1银行业金融机构“监管套利、空转套利、关联套利”专项治理工作要点一、指导原则（一）银行业金融机构董事会要切实负责同业、理财（资管）等通道类业务的发展规划和风险管控工作。

各机构要制定符合经济、金融发展实际和本机构风险管理能力的目标和规模，对本机构通道类业务近年的发展情况进行梳理和总结，检查是否存在过激或与本行风险管控能力不相适应的发展战略及规划。

通道类业务发展速度和规模过高且风险管理能力明显跟不上要求的机构，应制定切实有效的整改计划。

（二）对于交叉性金融产品，总体原则是资金来源于谁，谁就要承担管理责任，出了风险就要追究谁的责任；相应监管机构也要承担监管责任。

（三）对于资金来源于自身的资产管理计划，银行业金融机构要切实承担起风险管控的主体责任，不能将项目调查、风险审查、投后检查等自身风险管理职责转交给“通道机构”。

（四）各银行业金融机构在防范外部风险冲击方面，要管好自己的员工、自己的业务和自己的资金。

尤其是要建立银行体系与资本市场、债券市场、保险市场、外汇市场之间的防火墙，不得为各类债券或票据发行提供担保。

禁止将非持牌金融机构列为同业合作交易对手。

二、监管套利监管套利是银行业金融机构通过违反监管制度或监管指标要求来获取收益的套利行为。

（一）规避监管指标套利1.规避信用风险指标。

主要内容包括但不限于：（1）是否存在通过各类资管计划（包括券商、基金、信托、保险、期货等）违规转让等方式实现不良资产非洁净出表或虚假出表，人为调节监管指标；（2）是否违反监管规定或会计准则，通过调整贷款分类、重组贷款、虚假盘活、过桥贷款、以贷收贷、平移贷款等掩盖不良，降低信用风险指标或调整拨备充足率指标；（3）是否存在低估抵债资产的损失程度或抵债资产减值准备计提不足的情况；（4）是否存在理财资金投资非标债权资产总额超过规定上限的情况；（5）是否存在同业融入资金余额占比负债总额超过三分之一的情况。

2.规避资本充足指标。

主要内容包括但不限于：（1）是否存在同业业务、票据业务、理财业务未按照“穿透性”原则和“实质重于形式”原则，准确进行会计核算、风险计量并足额计提资本的情况，包括但不限于：通过违规提供同业增信，或通过借助券商、基金、信托、保险、期货等通道方，设立定向资管计划、有限合伙股权理财融资等模式；（2）是否通过卖出回购或以表内资产设立附回购协议的财产权信托等模式，将金融资产违规出表或转换资产形态以达到调节监管指标的目的；（3）转贴现卖出票据、卖断附带追索权的票据业务是否按照规定计提资本；（4）是否存在以拆分时段买入返售相同票据资产，减少风险资产占用；（5）是否存在利用第三方机构，将票据资产转为资管计划，以投资替代贴现，随意调节会计报表并减少资本计提；（6）是否存在考察期末时点将风险权重相对较高的同业资金缴存央行，期末立即转回，人为调节会计报表和资产风险权重，虚增资本充足率及收益调节的情况；（7）是否存在将不符合小微企业条件客户人为调整为小微企业，致使信用风险加权资产计量不准确。

微型金融产业框架下探讨“信贷保险1+1”契合模式一、微型金融产业框架下的发展现状微型金融产业作为金融领域的创新模式，旨在服务于小微企业、个体工商户和农村经济，为经济社会的可持续发展提供支持。

在中国，微型金融的发展也取得了不小的成就，但也面临一些挑战。

由于微型金融客户规模小、信贷风险高，传统金融机构往往不愿意给予他们融资支持；由于缺乏担保物、贷款利率高，小微企业的融资成本较高；小微企业的经营状况不稳定，容易出现还款风险。

针对这些问题，信贷保险可为微型金融提供有力支持。

二、信贷保险的作用及发展趋势信贷保险是一种由政府或金融机构为贷款人提供的保险产品，用于弥补借款人不能如期履行还款义务的信用风险。

在微型金融领域，信贷保险可以解决小微企业信用不足、抵押不足、还款风险大的问题，为其提供更加便捷、灵活、低成本的融资支持。

随着国家对微型金融的政策支持力度增加，信贷保险在微型金融领域的市场需求也将逐步增加。

未来，信贷保险在微型金融领域的规模将会持续扩大，产品创新和服务升级也将成为市场发展的主要趋势。

三、“信贷保险1+1”契合模式的理念与优势“信贷保险1+1”契合模式是指将信贷保险与其他金融工具结合，形成更加完善的服务体系，为微型金融提供一揽子的解决方案。

这种模式的理念在于，信贷保险可以在发挥风险保障作用的与其他金融工具相互配合，共同为微型金融客户提供更加综合、灵活、便捷的服务。

“信贷保险1+1”契合模式可以弥补信贷保险产品在覆盖面和保障力度上的不足。

如，将信贷保险与担保机构、小额贷款公司、融资担保基金等相结合，可以将风险管理扩展到更广泛的群体，增加贷款发放的可持续性。

这种模式可以降低金融机构的业务风险，提高贷款放款的安全性。

通过与信贷保险的结合，金融机构可以减少因小微企业信用不佳、还款风险高而导致的损失，提高贷款放款的安全性和稳定性。

这种模式可以减轻小微企业的融资成本，提高融资可及性。

信贷保险可以降低小微企业的融资成本，为其提供更加低廉的融资支持，从而帮助企业更好地发展壮大。

第十二章信贷检查与风险分类第一节信贷检查一、概述（一）定义信贷检查，是指信贷发放后，信贷检查人员对信贷客户及影响信贷资产安全的有关因素进行的连续、不间断的监控和分析。

通过信贷检查，要及时发现影响信贷资产安全的早期预警信号，以便采取相应的风险防范措施。

（二）时限要求无论信贷期限长短，从第一笔信贷发放后的一周内（固定资产贷款为首次放款后15日内），信贷人员要对借款人进行一次实地跟踪检查；此后，重点监控客户，即已核定授信额度的客户、大额信贷客户（信贷业务余额超过1,000万元）、发生过逾期及其它不良记录的客户、信用评级在BBB 级以下（含BBB级）的客户、分类结果为次级以下（含次级）的客户、以及其他需重点监控的客户，每月至少检查一次，其他客户每季度至少检查一次。

（三）方法1、要求借款人定期提供反映其经营和财务情况的有关资料，归纳、整理出反映客户基本情况的可用信息；2、通过实地走访借款人主要办公、生产或经营场所，与其主要负责人、财务主管的接触和交流，以及查阅会计账册、计帐凭证、存货，实地查看建设工地等方法，对借款人提供的资料进行补充和验证；3、利用其它方法，如从工商、税务了解借款人的验资和纳税情况；从借款人的客户、竞争对手、上级主管机关、政府管理部门、金融同业、新闻媒介等获取对其评价信息，不断修正并补充对借款人的认识；4、综合上述方法获取的信息，分析影响信贷资产安全的各种因素，判断总体风险状况，提出预防或补救措施。

（四）检查内容1、借款人基本情况检查。

包括借款人基本情况；经济效益及财务状况；生产销售情况及现金流量；市场竞争情况及发展潜力；贷款综合风险度的变化情况。

2、贷款使用情况及还贷能力检查。

包括借款用途是否符合规定；资金占用是否合理，是否按规定补充自有流动资金；有无挤占、挪用贷款情况；外汇贷款客户的创汇能力变化情况；还本付息能力及落实还款计划情况；保证人保证资格与保证能力的变化情况；抵（质）押物的保管及价值变化情况；借款人在其他银行存、贷款和为他人担保的变化情况。

商业银行个人消费信贷系统审计案例一、审计背景信息技术在金融领域日益广泛的应用，使金融电子化本身也产生了新的技术风险，人们不仅要审计计算机信息系统产生的电子数据，而且要对计算机信息系统本身进行审计。

随着我国经济的持续快速发展，人们的生活质量和消费水平的飞速提高，个人消费信贷业务和市场也处在一个方兴未艾的阶段，各家商业银行纷纷推出具有自身特点的个人消费信贷产品。

2002年，为全面深入地掌握这一新兴的金融创新产品在实际运作中的情况，审计机关决定结合对某商业银行资产负债损益的审计，对其个人消费信贷系统开展审计。

二、被审系统概况某商业银行个人消费信贷系统是该行2000年根据相关业务部门提出的《个人消费信贷需求说明书》，是与某公司合作开发的。

该系统2001年试点后全面转入正常营业状态。

该系统包括个人消费信贷管理子系统、储蓄前台会计核算管理子系统和后台系统管理子系统三个子系统。

贷款管理子系统的主要功能是实现贷款资料管理、贷款审批、发放日常管理和贷款统计等。

会计核算子系统主要功能是实现储蓄网点贷款发放、贷款回收、结息、逾期、结清等会计核算以及查询分户信息和打印账表等。

系统管理子系统实现日终处理、委托扣款、利率维护、操作员管理、标准数据维护和数据调整等功能。

该系统采用双层结构，数据资料集中存放在个人消费信贷业务主机（UNIX操作系统），使用INFORMIX数据库，该主机与零售系统主机之间留有接口，能及时收到零售系统对各种个人消费信贷账务处理的结果和向零售系统发送扣款请求及会计并账数据；在开展个人消费信贷的支行设一台个人消费信贷管理机（WINDOWS界面），用于个人消费信贷项目的开设及业务的贷款申请、展期申请、审批、打印、查询与参数维护等。

该系统预留了个人住房贷款业务处理功能，实际中仍由该行会计核算系统中用于商业性个人住房贷款管理与核算的子系统一个人商业贷款管理系统代为运作，我们将此两部分个人消费信贷业务合并考虑，作为一个整体予以审计。

“一户一策”清收方案一、逾期贷款基本情况：崇礼县支行逾期不良贷款，借款人xxx个体工商户，于xxxx 年x月x日，向我行申请商户保证贷款10万元，期限12个月，年利率xxxx，采用xxxxx还款法。

借款人第四期出现逾期，目前拖欠本金76244。

13万元，拖欠利息27061.82元，共103305.95万元。

二、造成不良借款原因：借款人经营的是“名烟名酒”销售，借款人贷款一个月后，因经营不善，经营场所关闭。

借款人无固定工作，没有其它收入来源。

造成贷款逾期。

当时在开办贷款初期，借款人提供虚假资料，信贷人员没能及时识破，信贷业务技术掌握不足，对借款人的信用状况和经营情况，没有充分的交叉验证，审批人员把关不严，关键风险点没有把握，造成贷款的发放。

三、催收不良贷款的经过借款人贷款还款第四期未能在规定时间内存入指定帐户，出现了逾期。

我支行领导高度重视，并及时成立了逾期贷款催收小组。

由信贷部主任牵头，贷后管理岗和信贷人员组成了逾期贷款催收小组，认真分析了贷款行成原因和催收措施。

我行采用了上门催收和电话催收的方法进行催收。

借款人无固定职业和固定住处，借款人不在xxxxx,找不到借款人，并上门寻找担保人多次，担保人家庭状况一般，外有负债，故意拖脱，不承担其应承担的责任。

担保人没有代偿能力，可通过给担保人施加压力，上门寻找担保人协助寻找借款人，促使贷款收回。

同时给借款人的父母做工作催收，屡次催收均无效果，针对我支行的不良贷款当前现状，打算采取法律诉讼。

四、下一步工作措施：我支行领导按排信贷部主任和保全岗到县人民法院，咨询了有关清收不良贷款法律诉讼上的手续，打算采取法律诉讼。

信贷部主任和保全岗于xxx年x月x日找律师代理起诉，并于xxx年xx日提起诉讼，x月x日立案。

进一步采取法律诉讼。

我行在协助法律诉讼的同时不放松自主清收，我行采取以下清收方法：一、借款人不知去向，因借款人妻子已和他离婚，父亲已去逝，无固定住处，也没有资产。

1信贷专项检查方案一、检查目标和范围1.目标：本次信贷专项检查旨在加强对金融机构信贷业务的监管，确保金融机构按照法律法规的要求开展信贷业务，防范金融风险，保护金融体系稳定。

2.范围：-所有商业银行、农村信用合作社、信托公司、金融租赁公司等金融机构的信贷业务。

-各类信贷业务，包括个人消费贷款、房地产贷款、企业贷款等。

二、检查内容1.合规性检查-检查金融机构是否遵守法律法规，如是否在开展信贷业务前办理相应的备案、申请相关许可等。

-检查金融机构是否制定了相应的信贷政策和流程，是否明确了信贷风险防控的措施。

-检查金融机构是否对信贷业务进行了合理的审批和核放，是否存在未按规定审批的情况。

2.风险管理检查-检查金融机构是否对借款人进行了足够的信用评估，是否存在未按照评估结果决策的情况。

-检查金融机构是否建立了完善的信贷风险管理制度，是否对信贷风险进行了量化和评估。

-检查金融机构是否对不良贷款进行了及时的分类和计提准备金等措施，是否存在拖欠和违约的情况。

3.利率管理检查-检查金融机构是否遵守利率市场化的要求，是否准确计算和披露贷款利率。

-检查金融机构是否存在贷款利率乱象，如虚假降息、高息放贷等违规行为。

-检查金融机构是否制定了合理的贷款利率管理政策和控制措施。

4.内部控制检查-检查金融机构是否建立了完善的内部控制体系，是否对信贷业务进行了适当的风险防控和内部审计。

-检查金融机构是否存在内部人员违规操作、内部控制不力等问题，并提出相应的整改要求。

-检查金融机构是否对信贷业务的跟踪和监管工作进行了充分的内部交流和沟通。

三、检查方法1.现场检查：派遣检查人员到金融机构现场进行实地检查，查阅相关文件和记录，了解信贷业务的具体情况。

2.数据核查：要求金融机构提供相应的信贷数据，进行核实和比对，确保数据的真实性和完整性。

3.内部问询：与金融机构相关人员进行面对面的问询，了解信贷业务的具体运作情况，并获得相关信息和解释。

四、检查成果1.书面报告：针对每家金融机构进行检查，并形成书面检查报告，详细记录检查过程、发现问题、整改要求等。

银行信贷工作总结及下一步工作计划（共8篇）第1篇：信贷工作总结及下一步工作支配信贷工作总结及下一步工作支配1-4月全县贷款余额51亿元，新增贷款亿元。

其中政府类项目新增贷款3亿元（国开行），企业及农户贷款新增亿元。

一、政府类项目贷款状况前四个月包装和申报政府类项目共11个，其中通过国开行审批并已签订合同的项目有2个，贷款金额共计3亿元人民币；已报省工行待审批的项目有3个，涉及贷款金额共计近18亿元；正在报农行的项目有1个，涉及贷款金额2亿元；未批的有3个。

（一）报国开行项目1、新县城基础设施建设项目。

总投亿元，申请贷款亿元，自筹亿元。

该项目超过省行审批权限，未批。

2、新县城路网建设项目。

总投万元，申请贷款万元，自筹3810万元。

已与国开行签定合同。

3、城乡一体化项目。

东部：总投亿元，申请贷款9亿元，自筹亿元。

西部：总投亿元，申请贷款9亿元，自筹亿元。

中部：总投11亿元，申请贷款亿元，自筹亿元。

项目都超过省行审批权限，未批。

4、盘锦纸业产业基地基础设施建设项目。

总投万元，申请贷款万元，自筹万元。

未批。

5、辽河口生态区项目。

涉及到爱惜区规划，手续没有办完。

未批。

6、盘山县新县城城乡一体化项目：总投亿元，贷款亿元，自筹亿元。

已与国开行签定合同。

（二）、报工行项目1、新县城基础设施建设项目。

总投亿元，申请贷款亿元，自筹亿元。

工行按省行权限申请亿元。

2、城乡一体化项目。

东部：总投亿元，申请贷款9亿元，自筹亿元。

西部：总投亿元，申请贷款9亿元，自筹亿元。

中部：总投11亿元，申请贷款亿元，自筹亿元。

工行向省行申报了中部城乡一体化项目，并依据权限申请贷款亿元。

3、新材料产业基地项目。

总投万元，申请贷款万元，自筹万元。

工行依据省行权限申请亿元。

（三）、报农行项目依据农行信贷政策，由甜水包装贷款在2亿元左右的城乡一体化项目上报农行。

目前项目可研报告、立项、选址、土地预审手续已完成，环评手续今日完成，并上报农行。

二、企业贷款状况1、召开银企对接会。

信贷风险处置下一步工作计划
内容:
一、加强风险分类管理,严格执行五级分类标准
1) 对已发生违约的贷款客户,及时进行分类,从严确定风险级别。

2) 加强对关注类贷款的监测,及时发现问题,防止风险进一步恶化。

3) 定期开展贷款分类检查,确保分类结果准确。

二、强化风险处置,加大不良资产处置力度
1) 对已进入亏损和可疑类的贷款,制定具体的风险处置方案。

2) 对无法收回的坏账计提足额拨备,争取尽快核销。

3) 对有转销价值的不良资产,及时转让或以其他方式处置。

三、完善风险管理机制,防范风险集中
1) 健全贷款审批、监管、考核机制,从源头防控风险。

2) 避免贷款过度集中在少数行业或客户。

3) 加强负债集中管理,防止出现资金链断裂风险。

四、加强队伍建设,增强全员风险意识
1) 加强业务人员风险管理能力培训。

2) 激励一线员工主动发现和报告风险。

3) 建立健全风险责任追究制度。