企业出口业务情况明细表

外贸订单明细表格模板
外贸订单明细表格用于记录和管理外贸公司与客户之间的订单细节。

以下是一个基本的外贸订单明细表格模板，它可以根据实际业务需求进行调整：
-订单号：每个订单的唯一标识符。

-客户名：下订单的客户或公司的名称。

-商品名称：订单中购买的产品名称。

-商品编码：产品的唯一识别码或SKU。

-数量：订购的产品数量。

-单价：每件产品的销售价格。

-总价：订单的总金额，通常是数量乘以单价。

-付款条款：与客户约定的付款方式和期限，如电汇（TT）、信用证（LC）、即期付款交单（D/P at sight）等。

-交货日期：预计或承诺的商品发货日期。

-发货状态：订单的当前状态，如“已发货”、“待发货”、“生产中”等。

-备注：任何其他相关信息或特殊说明。

这个模板可以帮助外贸公司跟踪订单的执行情况，确保及时交货，并管理客户的账款。

根据需要，可以添加更多的列，如订单日期、预计到货日期、实际到货日期、发票号码、运输方式等。

出口免税情况说明表1. 进出口办理免税证明流程来料加工贸易免税证明及操作流程一、政策依据出口企业以“来料加工”贸易方式免税进口原材料、零部件后，凭海关签发的来料加工进口货物报关单和《来料加工登记手册》向主管其出口退税的税务机关办理《来料加工贸易免税证明》加工企业凭退税机关核发的《来料加工贸易免税证明》向主管纳税的税务机关申报办理免征其加工或委过加工货物工缴费的增值税、消费税。

二、办理程序 1、从事来料加工业务的出口企业，持以下凭证材料，向主管退税的税务机关申请开具《来料加工贸易免税证明》。

（1）来料加工的进口货物报关单；（2）《来料加工登记手册》。

2、货物出口后，出口企业应持以下凭证向主管出口退税的税务机关办理来料加工免税核销手续。

（1）来料加工的出口货物报关单；（2）出口收汇核销单；（3）进、出口合同；（4）海关已核销的《来料加工登记手册》。

生产性企业出口货物退（免）税的操作流程一、纳税申报出口生产企业在货物出口并按会计制度的规定在财务上做销售后，应在每月10日前向主管国税部门进行纳税申报，并供应相应的免税申报明细。

经主管征收部门认定实行免抵退税管理的出口生产企业，应购买全省统一使用的“生产企业出口货物退（免）税申报系统”[下称退（免）税申报系统]申报软件。

（一）免税申报信息的录入与生成免抵退税企业在每月10日前，通过退（免）税申报系统录入并生成所属期为上个月的免税明细信息。

1、信息录入（1）免税明细申报数据录入免抵退税企业通过退（免）税申报系统录入出口货物免税明细申报表的数据。

录入的依据为企业所属期月份的出口销售明细账，企业应严格按销售实际发生的日期记账，若一笔出口销售对应多张出口发票，应按发票号码分开录入。

为了保证录入内容的精确性，企业录入人员应把握每笔出口销售业务的贸易性质（建议在出口销售明细账摘要栏中注明）。

对于所属期内发生的、应冲减出口销售的运保佣费用录入负数，运保佣费用无法分清对应的出口货物明细时，录入的退税率一律从高。

出口退税申报系统常见问题解答（外贸企业）外贸企业1.外贸企业退税申报系统如何做系统备份？将安装文件夹复制一份即可。

2.外贸企业出口货物发生退运的，应如何操作？答：出口货物因故退运时，出口货物发货人应先到外汇管理局办理出口货物出口收汇核销单注销手续。

外汇管理局应给出口货物发货人出具证明，出口货物发货人持证明和原海关出具的专为出口收汇核销用的报关单向海关办理退运货物的报关手续。

退运货物如属出口退税货物，出口货物发货人还应向海关交验主管出口退税的税务机关出具《出口商品退运已补税证明》，凭以办理退运手续。

3. 生成申报软盘后数据错误如何来撤消修改？答：在“审核反馈处理”“→”已申报出口明细数据查询“→”认可申报“→”当前关联号转为待申报“。

4.已经做了本月的正式申报，但后来发现有错误需要进行修改该怎样操作？答：你可以在反馈信息处理菜单下查询退税申报已申报数据中选择“认可申报”红色按钮然后将关联号转为待申报即可。

5.在货物出口的时候录入的价格必须是FOB价吗？答：是的，如果是CIF价格必须折算成FOB 价。

6.外贸企业，在录入出口货物明细时，系统不显示退税率？答：录入出口货物明细时，系统的退税率为灰色，在进行“进货出口数量关联检查”后，系统会自动生成退税率。

7.生成预申报数据时关联号如何来填写？答：输入本次最大的关联号就可以了，一般情况下输入十个9 即可。

8.在申报系统中打印到excel，数据显示的不完全？答：点击页边距，调节下此字段的宽度即可。

9.增值税发票数量大于报关单上的数量如何录入？本月的增值税发票的数量大于报关单上的数量如何录入，有加工费如何录入？答：增值税发票的数量大于出口数量时需要把增值税发票做下分批即可，如果有加工费的话，在录入进货明细时数量不用录入，在备注上输入WT 即可。

出口货物备案情况说明样本1. 出口货物证明怎样写我们也是货代公司，怎样可能没有场站收据呢？假如要是写说明也是货代来写。

不过本着处理问题，你可以这么写：敬重的XX:我公司XX代理XX公司于2009年X月X日在XX机场，出口一批XX货物。

运单号为：XXXXXXX. 由于XXX缘由我公司无法供应场站收据，所以导致XX公司无法退税。

现我公司特此供应说明，盼望贵处办理相关退税事宜。

在此给您带来的不便我司深表歉意。

忘贵处批准为盼。

此致敬礼XXXXX公司年月日总的来说就是把状况照实写好就可以了，有不合理的地方你再改改。

2. 出口退税单证备案需要填写什么表出口退税单证备案需要填写《出口货物备案单证名目》表。

此外国家税务总局要求备案的单证还有合同、出口货物明细表、提单、装货单（即下货纸）。

同时地方税务局还要求将报关单也复印一份进行备案，一并装订到备案单证中。

一般程序： 1、有关证件的送验及登记表的领取企业在取得有关部门批准其运营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记 2、退税登记的申报和受理企业领到"出口企业退税登记表"后，即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品运营权批准文件、工商登记证明等证明材料一起报送税务机关，税务机关经审核无误后，即受理登记。

3、填发出口退税登记证税务机关接到企业的正式申请，经审核无误并按规定的程序批准后，核发给企业"出口退税登记"； 4、出口退税登记的变更或登记当企业运营情况发生变化或某些退税政策发生变动时，应依据实际需要变更或登记退税登记。

扩展材料：出口退税条件（1）必需是增值税、消费税征收范围内的货物。

增值税、消费税的征收范围，包括除直接向农业生产者收购的免税农产品以外的全部增值税应税货物，以及烟、酒、化妆品等11类列举征收消费税的消费品。

之所以必需具备这一条件，是由于出口货物退（免）税只能对已经征收过增值税、消费税的货物退还或免征其已纳税额和应纳税额。

出口企业应如何确认出口收入出口业务，收入究竟按什么确认并没有明确规定。

实务操作中有用离岸价FOB金额确认的，也不乏有按成交价确认的。

那么出口企业应如何确认出口收入呢？原财商字1995 620号规定，企业出口销售收入一律以离岸价为准，如果出口合同规定的不是离岸价，在出口商品离岸以后支付的运费、保险费、佣金、冲减出口销售收入。

这是对出口收入的最早的政策规定，但是该文已经废止，所以到目前为止，没有一个文件对出口收入金额如何确定做出明确的要求。

1.以FOB金额确认收入，运保费代收代付实务中大部分企业都采用离岸价FOB金额来确认收入，对于非FOB成交的，其运保费采用代收代付来处理，即在记账时直接折算出FOB金额确认收入，运保费计入其他应付款，支付运保费时再冲减其他应付款。

采用这个模式的理由有三点：一是出口退税采用离岸价计算(对于外贸企业虽不用离岸价退税，但是采用离岸价计算换汇成本)，同时退税申报时企业申报的离岸价是要与海关的统计美元价一致的(允许5%的差异)，企业为了能一致起来于是就采用离岸价为收入确认依据；二是大部分出口企业及财务人员想当然的认为运保费时客户承担的，出口企业只是代收代付(照这个理解，出口的货物还是客户承担的呢，你咋不把货物成本也剔出去只按利润确认收入呢？)，实质上运保费真是客户承担的吗？如果在FOB成交方式下，运保费确实是客户承担，有时候客户偷懒就直接把运保费连货款一起付给出口企业让出口企业支付运保费了，这种情况下运保费才是客户承担的；对于CFR、CIF等成交方式的，运保费就不再是客户承担了，而是出口企业承担，因为出口企业在向客户报价时直接把运保费摊进货值中了，就算一些企业不是摊进货值而是在合同和发票中单列运保费的，但这时候向客户收取的运保费一般都会比出口企业实际支付的要多的(少数情况下会少)，这时再说运保费是客户承担的，那就有点问题了。

三是根据会计准则收入确认5条件判断以离岸价为收入。

免税出口货物劳务明细表
企业海关代码：
纳税人名称：申报年月：年月
纳税人识别号：
填表说明：
1.本表一式三联，由出口货物适用免税政策的纳税人填写，第一联由征税部门留存，第二联在主管征税部门签章后由出口企业交
2.“免税类型”栏按照免税出口货物劳务业务类型填列对应代码。

免税业务类型代码免税出口货物劳务业务类型
01 增值税小规模纳税人出口的货物；
02 避孕药品和用具，古旧图书；
03 软件；
04 含黄金、铂金成分货物；
05 钻石及其饰品；
06 国家计划内的卷烟；
07 购进时未取得增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书但其他相关单证齐全的已使
08 非列名生产企业购进的非视同自产货物；
09 农业生产者自产农产品;
10 油画、花生果仁、黑大豆等财政部和国家税务总局规定的出口免税的货物；
11 外贸企业取得普通发票、废旧物资收购凭证、农产品收购发票、政府非税收入票据的货
12 来料加工出口货物；
13 边境地区出口企业以一般贸易或边境小额贸易方式从所在省（自治区）的边境口岸出口口货物；
14 未在规定期限内申报退（免）税或开具代理出口货物证明的出口货物；
15 已申报出口退（免）税，但未在规定期限内补齐相关单证的出口货物；
16 旅游购物贸易方式报关出口的货物；
17 生产企业出口实行简易办法征税的货物劳务；
18 出口但未计外销销售收入的样品、展品；
19 其他免税情形的出口货物。

企业出口业务标准流程一、出口合同签订前的有关准备工作：①商品和市场调研：合同签订前，业务人员应根根出口商品的特点及其国内外市场的需求情况进行调研及分析，掌握商品及市场的价格走向、供需变化等，对新商品、新市场必须根据以上要求形成商品和市场调查报告或经营可行性分析报告，以此作为开展新商品和市场业务的评审依据。

②供方、客户、委托方资信调查：是指与我方开展相关业务往来的新供方、新客户、新委托方的资信调查。

业务人员根据公司制定的供方、客户、委托方资信调查办法开展贸易相关方的资信调查。

③对外报价和洽谈：根据客户询盘和我方对外报价，贸易方就货物品质、规格、包装、价格，以及货物运输、保险、货款支付等进行磋商，达成以利于我司的贸易协议。

④供方、客户评定：根据对供方、客户资信调查结果，按ERP流程要求完成对供方评定、客户评定，以此作为开展业务合作的依据。

二、出口业务具体操作步骤为：■业务员在ERP系统《客户资信调查表》完整真实录入相关资料。

■业务员录入完毕后分别经部门领导、财务部核算员审核通过后，经权限设置提交财务部领导、分管领导审核，由业务发展部对客户进行编码，定级，收录在ERP系统客户资料库中。

■根据客户评定级别，财会部对收付款的额度进行监控，对超额度交易的，系统给予提示并根据审批链重新审批。

⑤合同评审：■由业务员填写《合同评审跟踪表》的相关核算项目，根据效益最大化原则，对合同进行盈亏预测和成本预算，并经财会部核算员核准，杜绝亏损经营。

■由各级授权人员根据合同金额、支付方式、客户级别，结合集团公司《合同管理制度》、《财务管理制度》的有关管理规定，确定审批流程和终审权，办理有关审批（审批权限参照《合同审批权限表》）。

■合同经评审通过后，须由企业法定代表人或授权的代表人在合同原本上签字并加盖合同专用章，所有出口业务必须在合同生效后才能执行。

当合同发生变更或解除时，必须及时向分管领导报告，并对原合同重新进行评审。

当合同在执行中已办理对外付款，则不允许随意对合同盈亏有影响的经营数据进行修改，例如增加成本费用等。