酒店财务部SOP(标准操作手册)

财务部标准操作程序一览表
财务经理工作流程TY-FD-SOP-01
标准操作程序
财务经理工作量化指标TY-FD-SOP-02
标准操作程序
财务主管工作流程TY-FD-SOP-03
标准操作程序
财务主管工作量化指标TY-FD-SOP-04
标准操作程序
应收应付工作流程TY-FD-SOP-05
标准操作程序
应收应付工作量化指标TY-FD-SOP-6
标准操作程序TY-FD-SOP-07
标准操作程序
应收应付工作量化指标TY-FD-SOP-8
标准操作程序成本会计工作流程TY-FD-SOP-9
标准操作程序
成本会计工作量化指标TY-FD-SOP-10
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-12
标准操作程序审计员工作流程TY-FD-SOP-13
审计员工作流程TY-FD-SOP-14
审计员工作流程TY-FD-SOP-15
审计员工作流程TY-FD-SOP-16
采购工作流程TY-FD-SOP-17。

- 财务部标准操作程序（SOP）（目录）12-455付款程序........................................88验收工作规程8采购工作流程8收银工作流程81. 审计到保安部拿取保险柜钥匙2. 审计、保安、出纳至前厅办公室，由 出纳打开保险柜3.检查保险柜内投款袋的数量是否与 投款本登记的一致，不一致时应通知 各部门负责人进行调查4. 检查投款袋中的现金是否与投款单 上的金额相一致，不一致时应通知各 部门负责人进行调查5. 对投款单进行分类并根据投款单制 作现金明细表6. 对投款袋数量和登记本进一步核查7. 对投款金额和投款单进一步核查8.对投款金额和投款单及投款金额和 投款单不符原因作出处理意见9. 将信用卡单及银行信用卡进账单交 由应收做账10•将现金投款单及营业款现金解款单 交由明细做账 11. 将现金明细表交由审计审查 12. 月底对相关单据装订存档（下附流程图）收投款流程图收取宫业现金规范收投款管理，保证资 金安全。

部门: 财务部 实行者职称: 总出纳任务号：需要使用的工具部门： 效益 财务部 SOP-04 任务的题目: 备用金管理量标准: 实行者职称:总会计师做金使SOP-06 任务的题目:员工扌I怎、厶I 做 「付、盘点 效益/质量标准: 1、酒店财务总出纳核定酒店需要|W 程控制好备用金的使用管理 做什么 员工各类费用报销 备用金金额， 向财务总监T 总经理申请批 怎么做准，填写现金支票到 XX 银行酒店基本账户提］员工填写报销单及其它支持文件2.、支付门经理种会计T 财务总监福利总经！为什么起草者： 职称：总会计师 部门:. _________ 起草号： 职称：总会计师 需要使用的丄具: 财务部 效益/质量标准: 做什么 各类支付 旅费理员工食事堂长每天采款，各部门零星报 销，在1000元内的现金报销，超过 10003.财务部查询员工是否已申请备用金 元以上的一律转账。

# 酒店财务部SOP1. 背景介绍酒店财务部是酒店管理中一个至关重要的部门，负责管理和监控酒店的财务活动。

为了确保财务流程的有效性和准确性，酒店财务部需要建立一套标准的操作规范（Standard Operating Procedures, SOP）。

本文档旨在介绍酒店财务部的SOP，以帮助财务部门的工作人员快速而准确地完成日常工作任务。

2. 营业收入管理2.1. 客房收入管理•核对客房预订和入住信息；•准确记录客房收入并分类统计；•核对客房销售收入和房费收入；•定期结算客房销售统计报告。

2.2. 餐饮收入管理•确保餐厅收入与餐饮订单信息一致；•统计餐饮收入，并按照不同类别分类汇总；•准确记录餐饮销售数据并核对；•定期结算餐饮销售统计报告。

2.3. 其他收入管理•确保其他销售收入与相应订单信息一致；•确认其他销售收入分类并进行记录；•核对其他销售数据并进行统计和分类；•定期结算其他销售统计报告。

3. 费用管理3.1. 供应商支付管理•对供应商支付的费用进行确认和审核；•核对供应商发票与支付金额的一致性；•准确记录供应商支付信息并分类统计；•定期结算供应商支付统计报告。

3.2. 员工薪资管理•核对员工薪资核算表和相关支出；•及时支付员工薪资，并确保准确无误；•记录员工薪资数据，并按照不同类别进行分类统计；•定期结算员工薪资统计报告。

3.3. 其他费用管理•确认其他费用的合理性和准确性；•核对其他费用的支付信息并进行记录；•统计和分类其他费用数据；•定期结算其他费用统计报告。

4. 财务报表制作4.1. 日常报表制作•按照要求准备日常财务报表，如每日收入报表、每日支出报表等；•确保报表的准确性和完整性；•定期更新和保存财务报表。

4.2. 月度报表制作•准备月度财务报表，如月度收入报表、月度支出报表等；•核对报表与日常记录的一致性和完整性；•定期更新和保存月度财务报表。

5. 内部审计和风险控制5.1. 审计程序•制定并实施内部审计程序；•审计财务流程和相关文件，确保风险被及时识别和控制；•定期进行内部审计，发现并纠正潜在问题。

三十二号酒店SOP运营手册——财务部第一部分财务部组织架构人第二部分岗位职责一、财务部经理职位名称：财务经理直接上司：总经理直辖下属：会计主管、出纳、库管、采购、网络管理员、收银领班岗位概述：协助总经理提高三十二号酒店经营管理水平，做好参谋与助手，控制成本费用；督促检查日常的会计核算工作，按时缴纳各种税费和上报各种报表。

工作职责：1.在总经理的领导下，执行国家经济政策、财经制度、执行企业会计制度，协助总经理对三十二号酒店财务、资金、成本、费用进行管理。

2.参与审核各项经济合同及大宗物资采购合同，负责合同款项付款的审核及合同保管。

3.参与审核各项财产、物品的外调、出售、报损。

4.监督应收账款控制指标实施情况，审核应收帐的调整帐项和坏帐处理，保证客户消费利益和三十二号酒店经济利益准确性。

5.加强成本控制，建立健全三十二号酒店的成本管理制度，经常检查材料的购进、验收、使用、库存及盘点情况。

6.负责组织、呈报各种财务报表，组织建立会计核算系统，督促检查日常的会计核算工作，保证核算工作的正确性。

7.负责监督、控制三十二号酒店的财务政策的正确执行，控制费用开支，随时掌握最新的财务动向，根据实际工作需要，不断对现有财务政策和操作程序进行补充、修改。

8.负责与财政、税务等部门的业务联系，遵守国家税法规定，按时缴纳各种税费和上报各种报表。

9.负责财务部的日常行政管理工作，监督检查财会人员的工作现状、业务技能及各项制度的执行情况。

10.负责拟定财会人员的岗位职责，分配工作任务，同时负责财务部人员的培训工作。

二、会计主管职位名称：会计主管直接上司：财务经理直辖下属：审计岗位概述：对所有入账资料要在结账前及时完成，协助财务经理组织好每月的结账工作。

工作职责：1.负责总账的登记及各种账目账账相符的核查，包括会计报表，会计帐薄，会计凭证及会计核算的原始资料，并编制有关的会计凭证。

2.负责三十二号酒店固定资产的帐务管理工作，并负责固定资产明细账，低值易耗品备查帐的核算工作。

酒店财务部SOP酒店财务部SOP随着住宿业的不断发展和酒店管理水平的不断提高，酒店财务部已经成为了酒店管理中不可或缺的一个重要部门。

酒店财务部的工作涉及到酒店收入、支出、预算、报表等各方面，它对于酒店经营和发展具有重要的作用。

为了更好地规范酒店财务部的工作，提高管理效率，制定一套严格合理的酒店财务部SOP显得尤为重要。

酒店财务部SOP的编制需要遵循以下几个原则：1.灵活性原则酒店财务部SOP不应过于死板，应该具备一定的灵活性，以适应酒店内部工作的变化及外部环境的变化，避免僵化和浪费资源。

2.标准性原则酒店财务部SOP应该有一定的标准性，制定具体的规范标准，预防收支错误和失误，形成可控制的工作流程。

3.综合性原则酒店财务部SOP应该综合考虑酒店的管理需求和财务部门的实际情况，尽量消除各个部门之间的重复工作，以最大限度地提高工作效率和质量。

4.可操作性原则酒店财务部SOP应该是可操作的，并能够满足不同层级和部门之间的需求，以保证每个人都能按照标准的步骤去完成工作。

上述原则是酒店财务部SOP编制必须要遵守的基本原则，只有坚持这些原则才能够确保SOP的有效性和可操作性。

酒店财务部SOP应包括以下内容：1.收入管理收入管理主要是指酒店的费用收入、房间收入、餐饮收入以及其他收入的管理和控制。

酒店财务部门需要根据酒店的实际情况制定具体的收入管理制度，并按照规定的流程执行，确保各项收入的及时入账和核收。

2.支出管理支出管理主要包括酒店的日常支出、采购支出、附加费用以及其他相关支出的管理和控制。

酒店财务部门需要制定科学严谨的支出管理制度，按照规定的流程执行，确保各项支出准确无误、合理有效。

3.资产管理酒店财务部门需要建立全面、详细的资产管理制度，确保酒店所有的资产都能被有效、合理地管理和使用，防范资产流失或损坏，提高资产利用效益。

4.预算管理预算管理是酒店财务部门的一项重要任务。

财务部门需要根据酒店的经营情况、市场变化、政策环境等综合因素制定合理的预算方案，按照预算流程进行核定、审核，确保酒店的经营推进和合理开支。

标准操作程序（SOP）-财务部（目录）会计工作规程 (1)审计工作规程.................................................................................................. 2-4 收投款流程 .. (5)备用金流程 (5)付款程序 (6)员工报销流程 (8)成本核算流程 (8)验收工作规程 (8)采购工作流程 (8)收银工作流程 (8)STANDARD OPERATION PROCEDURE部门：财务部实行者职称：会计任务号：SOP-01 任务的题目：会计工作规程需要使用的工具：效益/质量标准：做什么怎么做 为什么审核单据、填制凭证、过账、对账、编制报表1.1根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。

1.1.1外来原始凭证：酒店与其他单位或个人发生业务、劳务关系时，由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

1.1.2 自制凭证：（1）发出凭证：由财务稽核进行分类汇总，核查无误后，由会计根据营业报表填制记账凭证，送交会计主管。

（2）内部凭证：采购申请单、进货验收单（直拨单、出入库单）、费用报销单、收款收据、借款条、各类费用的计提待摊及分配等。

1.2逐笔输入金蝶K3进行帐务处理，并登记打印日记账和明细分类账。

1.3会计员对各种原始凭证进行审核，审核完毕，填制记账凭证及时交会计主管进行审核，会计员根据审核无误后的记账凭证登记明细账。

记账凭证由专人保管。

1.4根据记账凭证汇总，登记总分类账和明细帐。

每月末，会计主管对全部记账凭证进行汇总，编制相关报表。

1.5对总分类账与所属的明细分类账进行核对相符，各二级明细账与有关三级明细账及辅助账进行核对，明细账之间的核对。

1.5.1总账与明细账核对借贷方发生额及余额。

1.5.3成本会计对存货三级账与仓库三级账进行核对，由会计员根据存货明细表与总账进行余额核对，核对无误经双方确认后，交回会计主管保管。