某企业付款申请流程图

控制风险
1.独立检查已签发支票的总额与所处理的付款凭单的总额的一致性
2.应由被授权的财务部门的人员负责签署支票
3.每张支票都附有一张已经是当批准的未付款凭单，并确定支票收款人姓名和金额与凭单上的内容一致
4.支票一经签署就应在其凭单和支持性凭证上用加盖印戳或打洞等方式将其注销，以免重复付款
5.不应签发无记名甚至空白的支票
6.支票应预先连续编号，保证支票存根的完整性和作废支票处理的恰当性
7.确保只有被授权的人员才能接近未经使用的空白支票
1.会计主管应该独立检查计入银行存款日记账和应付账款明细账的金额的一致性，以及与支票汇总记录的
2.通过定期比较银行存款日记账记录的日期与支票副本的日期，独立检查入账的及时性
3.独立编制银行存款余额调节表（不能由出纳员标志该表）
单上的内容一致
，以免重复付款
，以及与支票汇总记录的一致性。

出纳流程图及管理制度出纳流程图及管理制度一、流程图1. 收款流程收款人→销售单确认→开具收据→存入现金或银行→记录收款信息→报告到财务部门2. 付款流程申请付款→审批→支付给供应商或员工→记录付款信息→核对银行流水账→报告到财务部门3. 现金管理流程开具小额备用金→确定备用金使用部门或人员→备用金使用人员申请备用金支出→审批→使用人员进行备用金消费→填写备用金使用单据→报和财务部门备案和核算。

二、管理制度1. 收款管理制度（1）应严格执行收款流程图，落实责任人，确保收款的真实性和规范性。

（2）收款时应认真核对客户的身份，确认销售单的真实性和完整性，并开具正式收据，归档保存。

（3）收款人员应该负责每日现金的清点，同时建立现金支出统计表，对每天的现金支出进行记录和核对。

（4）所有的现金和支票都应该存入银行，并在存款单上记录明细，每日更新银行存款余额。

（5）对于不符合规定的收款，应及时向部门领导汇报，严肃追究责任。

2. 付款管理制度（1）应严格执行付款流程图，确保支付流程的规范性和真实性。

（2）付款申请单需要填写详细的信息，包括付款对象、金额、时间等，并在付款前进行审核，确定付款的合法性。

（3）所有的付款都应该记录在付款汇总表中，详细记录付款对象、金额、时间等信息。

（4）对于付款问题，应及时在财务部门内部沟通解决，确保付款的准确无误。

3. 现金管理制度（1）应建立准确的现金账户，确保每笔现金收支的准确性，并及时更新现金支出统计表。

（2）每个部门都应有明确的现金使用规定，如不得超过备用金上限、使用预算等。

（3）应将现金存入银行，确保资金安全，并及时记录资金的流动状况。

（4）对于不符合规定的现金行为，应及时纠正和追究责任，防止现金的挪用和浪费。

总之，出纳流程图及管理制度是企业财务管理的重要保障，必须严格执行。

只有做好了这些管理措施，才能确保企业的财务安全，并维护企业的形象和声誉。

采购支付流程图采购支付是指企业或组织在购买产品或服务时所进行的支付活动。

一个有效的采购支付流程可以帮助企业提高采购效率，保证支付的准确性和合规性。

本文将介绍一个典型的采购支付流程，并通过流程图的形式展示。

1. 采购申请阶段在采购过程开始之前，需要有申请人提出采购需求。

申请人可以是部门经理、项目负责人或其他相关人员。

采购申请应包括以下内容： - 产品或服务的描述- 预算估算- 供应商推荐2. 采购审批阶段采购申请需要经过相关人员的审批，以确保采购行为符合企业的采购政策和财务制度。

审批流程可能包括以下节点：- 部门经理审批- 财务主管审批- 总经理审批3. 采购合同签订阶段一旦采购申请得到批准，接下来就是与供应商签订采购合同。

采购合同应该明确规定以下内容：- 产品或服务的规格和数量- 价格和支付条件- 交货时间和方式- 维护保障等其他条款4. 订单生成阶段基于已签订的采购合同，采购人员需要生成采购订单，并将订单发送给供应商。

采购订单应包括以下信息：- 供应商名称和联系方式- 产品或服务的详细描述- 数量和单价- 交货地点和时间5. 发货与收货阶段供应商在收到采购订单后，将准备产品或服务，并按照约定的交货时间和方式进行发货。

采购人员负责接收货物，并检查货物的数量和质量是否符合要求。

一旦确认无误，采购人员会签收货物并将相关信息记录在采购系统中。

6. 支付申请阶段在确认收货后，采购人员需要向财务部门提交支付申请。

支付申请应包括以下内容：- 供应商名称和联系方式- 采购合同编号- 发票和付款凭证的复印件- 支付金额7. 财务审批阶段财务部门负责对支付申请进行审批，并核对相关的发票和付款凭证。

审批过程可能包括以下环节：- 财务主管审批- 财务经理审批- 财务总监审批8. 支付执行阶段一旦支付申请得到财务部门的审批，财务人员将通过公司的支付系统执行支付操作。

支付方式可以是电子汇款、支票或其他合适的支付方式。

9. 支付记录与归档阶段支付完成后，财务部门将记录相关信息，包括支付日期、金额、支付方式等，并将支付凭证归档保存。

采购部工作流程图目的：为规范采购流程，提高采购效率，特制定本制度。

一、适用范围：适用于本公司采购管理。

三、内容：1、总则为加强采购管理，提高采购效率，特制定本制度。

所有采购人员和相关人员都应在此制度的基础上工作。

2、采购基本流程采购需求---采购计划---寻找供货商----询价、比价、议价----采购洽谈----合同的签订（确定付款条件、配送方式、售后服务）----交货验收（仓管）---质检（不合格退货）---入库---计划对账---财务结算一、申请商品采购流程图二、申请付款流程图三、商品到货验收流程1）采购计划：采购员应根据请购单和公司的销售计划制定采购计划。

2）供应商的选择和考核：供应商的选择和考核一般从经营、供货能力、质量能力等方面进行评估，从质量、交期、价格、逾期率、合作等方面定期打分。

3）询价、比价、议价。

4)合同签订:买卖双方经过询价、报价、谈判、比价等过程，最终双方签订相关协议，合同成立。

采购合同的签订应根据所采购货物的要求、供应商的情况、企业自身的管理要求和采购政策而有所不同。

需要和财务部门核对，确定付款条件，发货方式，售后服务等。

5)交货验收:买方必须确保货物的品种、数量、质量和交货日期正确无误。

以买方和合同的确认为验收资料。

6)质量检验:质量检验合格的产品入库，不合格的产品返修。

7)财务结算:货物入库后，进行财务结算。

3、采购管理制度：1)建立供应商资料管理(表)和售后服务管理表。

2)建立健全比价体系，确保采购设备质优价廉。

3)每月月底，收集汇总本月货款、欠款、票款欠款，提出下月资金使用计划。

4)签订采购合同后，要充分了解交货情况。

如果货物不能及时交付，我们应提前两天通知申购部门或申购人原因。

5)所有货物均应开箱验收。

如发现问题，及时联系供应商，尽快解决。

6)验收后，应在一个工作日内办理入库手续。

7)采购部应在每月5日前，将上月的采购合同号汇编成册。

交人事部备案。

江苏永鸿巴布洛电子商务公司付款工作流程规定（征求意见稿）目录第一条目的与宗旨为适应本公司业务发展和财务管理工作需要，理顺付款工作流程，明确岗位责任，防范经营管理风险，提高工作效率，促进降本增效，制定本规定。

第二条适用范围本公司所属各部门、子公司、分公司等各单位，适用本规定。

受本单位客观条件限制需要调整执行的，在报经本公司总经理批准生效之前，应当执行本规定。

第三条付款工作流程分类3-1 付款工作流程分类3-1-1五类付款：本规定所指付款工作流程分为经营采购付款、费用报销付款、筹资活动付款、投资活动付款、其他专项付款共五类。

3-1-2两个程序：付款流程分为两个子程序进行：第一个子程序是请付内容合规性审批流程，第二个子程序是财务系统办理款项支付流程。

3-1-3用款额度：为平衡资金供需矛盾，充分提高资金使用效率和效益，公司实行资金预算和用款额度管理办法。

在上述第二个子程序中，各单位按照以下程序与办法编制资金预算和确定用款额度：一是各单位根据年度绩效考核目标编制年度业务预算，并细分至季度业务预算、月度业务预算。

业务预算应当包括经营预算、费用预算、投资预算、筹资预算四个部分，涵盖产品销售、材料采购、生产成本、人员薪资（含社保和公积金）、应交税费、运营费用六项内容，其中运营费用包括场地租金、设备折旧、资金利息、水电分摊、储运费用、差旅费用、通讯费用、招待费用等八类要素。

二是各单位基于年度业务预算编制年度财务预算，并细分至季度财务预算、月度财务预算。

财务预算应当包括预算利润表、预算资产负债表、预算现金流量表三张预算报表，并附主要会计政策和财务指标编制方法说明，如按产品分类的收入和成本结构、生产成本的料工费结构、共同费用的分摊办法和计算依据、利润指标计算公式和指标口径、营业税费（或增值税）及所得税的计算公式和指标口径等等，做到统一标准，规范表述，避免年终绩效考核时产生分歧和误解。

三是各单位根据年度现金流量预算编制年度资金预算，并细分至季度资金预算、月度资金预算。

财务资金支付审批流程图OA 财务资金支付是企业日常运营中必不可少的环节，为了确保资金支付的合规性和安全性，企业通常会制定一套审批流程。

在企业信息化发展的背景下，很多企业会采用OA系统来支持和管理财务资金支付流程。

本文将以财务资金支付审批流程图OA为题，详细介绍一个典型的财务支付审批流程，并阐述OA系统在该流程中的作用和优势。

一、申请资金支付在财务资金支付审批流程中，首先需要有员工或部门向财务部门提出资金支付的申请。

申请人需要通过OA系统登录账号，找到资金支付申请的入口，填写相关的申请单并附上相关的支持材料。

申请单中应包含资金支付的金额、用途、支付对象等信息，并同时上传相关的合同或证明文件。

二、部门审批一旦资金支付申请提交，OA系统会自动发送审批提醒给相关部门的审批人员。

审批人员需要登录OA系统，查看待办事项，对资金支付申请进行审批。

审批人员可以在OA系统中查看申请单的详细内容，并根据实际情况进行批准或者驳回。

审批时，系统会记录审批意见和时间，以供后续查阅和追溯。

三、财务审批在通过部门审批后，资金支付申请将进入财务部门进行审批。

财务人员登录OA系统，查看待办事项，对资金支付申请进行财务审核。

财务人员需要核对申请单上的金额、用途等信息，同时还需确认支付对象是否与企业内部的相关合规规定一致。

如果财务部门有额外的审批要求，也可以在OA系统中添加相应的审批步骤。

四、财务支付经过财务审批后，财务人员可以在OA系统中进行资金支付操作。

一方面，财务人员需要在系统中录入相关的支付信息，包括收款方账户信息、支付金额等，确保支付准确无误。

另一方面，财务人员需要将支付结果及时反馈给申请人，并在系统中记录支付时间和支付凭证。

五、资金支付确认在完成资金支付后，OA系统会自动发送支付确认通知给申请人和相关部门。

通过OA系统，申请人可以查看自己的申请状态和已支付的金额。

相关部门也可以随时查询相关的资金支付记录，以便后续的统计和分析工作。

各级人员报销审核岗位职责：1、经办人：将所需要报销旳单据，粘贴整洁填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。

2、部门负责人：审核报销费用发生旳有关性，真实性.必要性。

3. 往来账会计：查对账簿记载，审核付款旳合理性和精确性。

4、主管会计：复核审核费用单据旳合法、合规、真实性.计算精确性.5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向旳财务信息。

6、分企业负责人或企业总经理：对费用报销做最终审批。

7、出纳：审核报销单与否按规定程序报批，各负责人与否签字；审核金额与单据与否相符；假如出纳在核算过程中，发现未按程序审批或不合法旳单据，有权拒绝付款或办理。

业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。

二.借款手续：先由借款人填写借款条。

填写内容包括：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。

经薪资部门对其工资发放状况进行预先审核.财务把控，转分企业负责人审批借款。

较大金额须经企业总经理签字同意。

除采购借款外其他借款必须于下次发放工资时及时结清。

不能结清旳将在此后发放工资中继续扣除以至还清所有借款为止。

借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。

三.挂账付款：先由分企业负责人或企业总经理根据挂账金额和资金状况确定付款金额，再转财务部门进行有关处理。

四.费用付款单据规定规范。

报销人应提供真实、合法旳原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。

填制凭据字迹清晰、多种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，背面以整字结束。

合计小写前面加人民币符号占位。

五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出合适签字空间。

企业码支付申请审批流程
企业码支付的申请审批流程如下：
1. 填写申请表格：企业需要填写一份申请表格，包括企业基本信息、经营状况、业务需求等信息。

2. 提交资料：企业需要提交相关资料，如营业执照、税务登记证、法人身份证等，以便支付平台审核。

3. 审核资质：支付平台会对企业提交的资料进行审核，包括审核企业的资质、业务需求等是否符合要求。

4. 签订协议：审核通过后，企业需要与支付平台签订服务协议，明确双方的权利和义务。

5. 缴纳保证金：企业需要缴纳一定数额的保证金，以确保企业能够履行服务协议。

6. 开通服务：支付平台会在收到保证金后，为企业开通码支付服务，企业可以使用码支付功能进行收款。

7. 日常维护：企业需要定期进行码支付的日常维护，包括检查收款码是否正常、及时反馈收款情况等。

需要注意的是，不同支付平台的具体申请流程可能会有所不同，企业可以根据实际情况进行申请。

同时，也需要注意支付平台的信誉度和安全性，以保障企业的利益。

下发年度预算通知各分支机构、项目部上报预算数经营部核定预算数各分支机构、项目部编制预算报表公司财务汇总预算报表公司领导审批上报集团公司预算报表及预算分析集团公司下达年度预算指标返回修改重新上报审核不通过审核通过各分支机构、项目部上报预算报表各分支机构、项目部编制决算报表各分支机构、项目部准备决算纸质资料决算纸质资料报送会计师事务所各分支机构、项目部上报决算报表返回修改重新上报汇总合并决算报表补充完善决算纸质资料会计师事务所交换审计意见取得审计报告转换为国资委报表编制公司财务分析报告各分支机构、项目部编制财务分析报告消除分歧意见下发决算通知通过审核未通过审完备不完备意见不一致意见一致备用金借款流程借款人提出申请，填写《借（请）款审批单》部门领导签字审批分管领导签字审批总会计师签字审批总经理签字审批财务部长签字并根据资金状况安排付款财务部办理借支手续五千元以上五千元以下职工薪酬工作流程资产运营部报送房租、公积金代扣代缴明细表（部门公章）各部门报送考勤表（部门负责人签字）人力资源部根据人事命令报送职工薪酬审批表（部门负责人、总会计师、总经理签字）财务部根据人事命令发调转人员通知书（项目部盖章、部门负责人签字）人力资源部报送人事命令财务部根据各部门报的当月数据编制工资表打印工资明细表、汇总表并存档财务部报送工资明细表至人力资源部核对财务部办理支付手续（银行代发）返回修改审核通过审核不通过人力资源部报送效益工资发放通知及支付单办理外出经营许可证业务流程项目部财务准备办理外出经营证所需资料填写公司印章审批表总会计师签字行政办公室盖公章填写公司及集团公司印章审批表向税务局上报资料集团办公室盖集团公章集团公司税务专职会计、财务部长、总会计师一公司合同集团公司合同财务报税业务流程各分支机构、项目部申请开具发票财务部税务专职人员开具发票填报营业税金及附加纳税申请表年度企业所得税汇算清缴报告及季度财务决算报表应交企业所得税填报企业所得税纳税申请表根据工资明细表，资产运营事业部、安质部提供资料等填报个人所得税、房产税、土地使用税、车船税等纳税申报表填写付款审批表办理报税手续费用报销流程部门领导签字审批分管领导签字审批总经理签字审批（飞机、高铁费用需总经理审批）财务部长签字并根据资金状况安排付款报销人员整理票据并在票据背后签字，填写《费用报销审批单》财务部办理费用报销手续预算外费用预算内费用对外付款支付流程申请人按经济业务填写《付款审批单》提出付款申请会计签字并核对债权债务信息分管领导签字审核总会计师签字审批总经理签字审批财务部长签字并根据资金状况安排付款财务部办理支付手续一万元以上一万元以内存货盘点工作流程保管人员核对账目、整理材料，准备盘点工作分配人员进行实物盘点根据盘点结果填写盘点表根据盘点结果将盘盈、盘亏、毁损的存货先做待处理财产损益处理盘点结果上报分管领导领导批示后，财务部门进行帐务处理废旧物资处理流程所属部门对无利用价值废旧物资提出处理申请所属部门领导签字审批分管领导签字审批总经理签字审批财务部门监督处理并收款列账会计档案管理流程会计凭证会计账簿财务报告其它会计资料整理、归档、装订成册、编号编制会计档案目录清单形成会计档案编制移交清单需移交会计档案存档到规定年限需销毁档案室、财务部办理销毁手续财务部长审批需要查询、复印、借阅总会计师审批档案室、财务部办理查询、复印、借阅登记手续需借阅仅需查询、复印资金计划管理业务流程物资部门报送固定资产支付计划法律合规部报送法律诉讼事项支付计划财务部汇总机关资金使用计划各项目部上报资金使用计划财务部编制公司资金使用计划财务部长审批总会计师审批人力资源部报送月度工资、奖金及社保支付计价财务部根据年度预算作各部门管理费用资金使用计划应收账款管理及催收流程工程项目部根据验工计价表确认应收账款项目负责人、项目财务负责催收账款项目财务每季度向对方单位发询证函确认应收账款办理末次验工计价收回全部应收帐款项法律合规部对欠款出具处理意见报公司领导审批采取法律行动责任人继续跟踪债务单位情况并继续催收收回工程款。

财务付款流程图财务付款流程图(一)安徽驭趣网络科技股份有限公司XXX股份有限公司121.规范公司的付款及费用报销管理工作，提高相关部门的工作效率，避开资金风险，保障公司权益。

2.适用于付款业务及费用报销业务经财务处理入账的工作，其他款项支付工作可参考本流程。

3.无4.4.1 财务部主管4.1.1财务部主管审核日常付款申请、费用报销申请是否符合有关公司财务规定。

4.1.2编制记账凭证、登记总账。

4.1.3月末组织检查核对各级账目、结账、报表。

4.2 财务部出纳4.2.1报销审核业务。

审核报销申请单上经办人是否签字，审批人是否签字，原始票据是否有涂改，正规发票是否与一般收据混贴，大、小写金额是否相符，对不符合要求的不予报销。

4.2.2现金付款业务。

要当面点清金额，现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章，多付或少付金额，由责任人负责。

做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。

每日做好现金结报单。

4.2.3账务处理业务。

登记现金日记账、银行存款日记账。

每日做好银行存款结报单，以便总经理及资财总监合理调度资金。

5.描述5.1收款掌握系统的起点是各中心业务人员依据原始单据或费用发票等向部门主管提出付款、报销申请，填写付款申请单或报销申请单，部门主管及中心负责人就其是否超部门预算及中心预算进行审核，通过后签字交财务部审核。

5.2财务部就其单据的合规性、填写的规范性、是否超现金预算进行审核，财务部审核通过后签字交资财中心总监审批。

5.3主管会计和出纳要定期核对总账和日记账，出纳每日对现金进行盘点，准时报告账实核对差异。

5.4资财中心总监就其金额是否超审批限额及是否超总预算等其他事项进行审批，假如在审批限额内则审批通过后交由出纳付款，假如超审批限额则签字后交总经理审批。

5.5总经理审批通过后，交财务部由出纳付款。

5.6对未批准通过的财务部拒绝付款。

6.相关记录《付款申请单》《报销申请单》企业财务审批程序：一、目的为了提高公司管理水平，理顺管理关系，依据公司章程，制定财务审批流程，本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合理性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。

采购部工作流程图1、采购基本流程采购需求—-—采购计划—--寻找供货商-———询价、比价、议价--—-采购洽谈--—-合同的签订（确定付款条件、配送方式、售后服务）—---交货验收(仓管）---质检（不合格退货）---入库--—计划对账—-—财务结算一、申请商品采购流程图二、申请付款流程图 三、商品到货验收流程1）采购计划：采购员应根据请购单和公司销售计划制订采购计划。

2）供应商的选择和考核:供应商的选择与考核，一般从经营情况、供应能力、品质能力等方面评定，并定期从质量、运货、价格、逾期率、是否配合等方面综合打分.3）询价、比价、议价。

4）合同的签订:买卖双方经过询价、报价、议价、比价及其它过程，最后双方签订有关协议，合约即告成立.采购合同的签订要根据采购商品的要求、供应商的情况、企业本身的管理要求、采购方针等要求的不同而各不相同。

需与财务部核实确定付款条件、货运方式、售后服务等情况。

5)交货验收：采购员必须确定货物品种、数量、质量、交货期的正确无误。

以采购员的确定和合同为验收数据。

6)质检：货物质检合格则入库，不合格的，需安排补救和退货。

7）财务结算：货物入库后，财务结算。

2、采购管理制度：1）建立供应商资料管理。

2）建立、建全比价制度，保证采购设备的质优价廉.3）每月末将本月付款、欠款、欠票情况进行汇总、总结,并提出下月用款计划.4）签订采购合同后，应全面了解发货情况，如不能及时供货，应将原因提前两日通知请购部门或请购人。

5）所有货物一律开箱验收，发现问题及时和供应商联系，尽早解决。

6) 验收合格后应在一个工作日内办理入库手续.7）采购部每月5日前，将上一月的采购合同编号整理成册。

交人事部备案。

（1）F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）
（2）F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K）
2.控制措施
1）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（1）F2.1A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。

以最终审批生效环节为关键控制点。

（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）
（2）F2.2A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。

以最终审批生效环节为关键控制点。

（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）
2）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核
（1）F3.2M/A对于费用报销流程：费用管理岗对以下四方面进行审核： 1、审核原始票据的真实有效性； 2、审核报销单和原始票据填写是否一致; 3、审核报销单的填写是否规范；4、审核原始票据传递的及时性和完整性对于借款申请、还款申请、付款申请流程：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性；2、审核
借款、还款、付款申请的填写是否规范。

（财务审核环节）（适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请流程）
3.流程步骤
4.流程接口
MP02.01.08.05 财务报销收付款
MP02.12.02.05.01 财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）。