企业财务审批流程图

财务审批流程图
第一部分
（一） 借款审批流程
（1）一千元以内
（2)一千元以上
注：除出差借款，其他原因借款不需出差申请单，审批流程同上。

（二)支付预付帐款审批流程
（三）支付应付帐款审批流程
注：五千元以下不需董事长签字
（四)支付退货款审批流程
注:五千元以下不需董事长签字
第二部分 费用
（一）差旅费报销流程
（二)支付车辆维修费报销流程
注：除1000元以下董事长不签字外，其他流程不变。

（三）业务费报销流程
（四)支付设备大修、工程项目结算报销流程（1）
（2）
第三部分实物（1）
(2）。

财务审批权限流程图目录一、预算审批权限流程 (1)二、财务审批权限流程图一、企划费用类审批流程 (4)二、营运工程设备类审批流程 (5)三、信息维保、信息系统类审批流程……………………………………………………………………………………………6四、日常费用类审批流程 (7)五、退还押金类审批流程 (9)六、人力成本类审批流程 (10)七、股改及上市费用审批流程 (10)八、更换使用备用金类审批流程 (11)九、供应商货款审批流程 (12)十、财务类税费、费用审批流程 (13)十一、罚款审批流程 (14)十二、其他相关财务事项审批流程 (15)预算审批权限流程图门店、地区下发执行实分管副总裁审总部财务中心总部主管总监地区财务总监地区总经理审店长(部门经地区主管总监公司月度费使用部门申请Ys1: 施核总监审批审核权审核权核理)审核审核用资金预算总部月度费总部主管总监总部财务中心分管副总裁审下发执行实使用部门申请Ys2: 用资金预算审核权总监审批批施地区月度人力地区财务总监地区人力总监地区总经理审总部财务中心总部人力中心下发执行Ys3: 费用资金预算分管总裁审批审核审核核总监审批总监审核审批总部月度人力总部财务中心总部人力部门总部人力中心下发执行费用资金预算分管总裁审批Ys4: 总监审批汇总申请总监审核审批地区企划费地区总经理审总部企划中心地区企划总监地区财务总监分管副总裁审总部财务中心地区企划部门用、企划工程下发执行核审核审核总监审核Ys5: 批总监审批汇总申请类月度资金预算审批地采预付各地区公司采款、地采严采购副总裁地区总经理下发执行地区财务总监财务中心总监总部采购中心Ys6: 格帐期月度购总监审核权审核权审核实施审核权审批权总监审核权资金预算1统采预付款、Ys7: 下发执行实总部采购财务中心总监总部采购中心采购副总裁统采严格帐期施审核经理申请总监审核审核月度资金预算大帐期货款下发执行实会计总监审核财务中心总监财务副总裁审Ys8: 月度资金预结算会计提交施权审核核算新投资项目在未交接Ys9: 给地区公司前投资性下发执行实财务中心总监财务副总裁审基建办、行政中心、拓分管总裁审批付款:预付房租、基施审核批展中心总监审核权建、购置固资等月度资金预算备注:新投资项目未交接给地区公司前，各部门在支付质保金前的所有投资性付款时从该审批流进行提交审批。

审批流程图（财务）本文将为大家介绍一份财务审批流程图，该流程图适用于大部分企业财务审批流程。

该流程图主要包括了财务审批的四个主要流程，分别为预算申请、付款申请、报销申请和结算申请。

预算申请流程预算申请是企业内部预算分配的第一步，该流程主要包括预算申请、预算调整和预算审核三个子流程。

预算申请预算申请是需要预算的部门发起的预算申请。

申请部门需要在预算申请表上填写所需资金的数量、用途和预期效果等信息，并提交至财务部门进行审核。

申请表中需注明申请部门的名称、预算申请日期和预算申请的具体事项。

预算调整预算调整是指对已批准的预算进行调整，例如增加或减少预算项、申请单元等。

预算调整需要对相关的人员进行通知，并提交给财务部门进行审批。

预算审核预算审核是由财务人员进行的审核，包括对预算申请表中申请部门填写的资金数量、用途和预期效果等信息进行审核，并根据审核结果进行审批或驳回。

付款申请流程付款申请是企业财务部门进行资金调度的重要环节，主要包括了付款申请、付款审批和付款通知三个子流程。

付款申请付款申请是由申请人员向财务部门提出的资金申请，例如购买设备、支付工资、清偿债务等。

申请人员需要填写申请表，提供具体的用途和数量等细节，并提交财务部门审批。

付款审批付款审批流程是由财务部门进行的审批流程，包括对付款申请表中填写的资金数量、用途、数量等信息进行审批。

付款通知付款通知是支付款项的最后一步，包括了资金转移和财务记录的过程。

报销申请流程报销申请是企业员工为了方便工作需要而提出的资金申请，该流程主要包括了报销申请、报销审批和报销付款三个子流程。

报销申请报销申请是由员工完成工作后预支费用的资金申请，主要包括购买设备、出差、午餐等。

申请人员需要提交报销申请表，提供具体的用途和数量等细节，并提交财务部门审批。

报销审批报销审批是由财务部门进行的审批流程，包括对报销申请表中填写的资金数量、用途、数量等信息进行审批。

报销付款报销付款是政策调整最后的一步，财务部门进行财务记录的过程。

使用财务审批流程的通知引言财务审批流程是企业中非常重要的环节，它能够有效管理和控制财务流程，确保企业财务的合规和稳定。

为了提高财务审批流程的效率和执行力，我们将在本文档中介绍如何正确地使用财务审批流程。

请务必仔细阅读并遵守以下事项。

1. 提交财务审批申请1.在登录企业财务系统后，点击“财务审批”菜单。

2.选择“申请财务审批”选项。

3.在弹出窗口中填写相关信息，包括申请类型、申请金额、申请事由等。

4.点击“提交申请”按钮。

2. 审批流程•申请人提交财务审批申请后，将自动触发审批流程。

•财务部门将会收到通知并进行初步审核。

•如果初步审核通过，审批流程将进入下一轮审批。

•各级审批人员将根据权限进行审批操作。

•所有审批人员完成审批后，最终审批结果将通过系统通知申请人。

3. 注意事项请在使用财务审批流程时注意以下事项：•确保填写申请信息准确无误，包括申请金额、申请事由等。

•按照申请类型选择相应的审批流程，避免错误的审批路径。

•在规定的时间内完成审批操作，避免影响财务流程的正常运转。

•如有特殊情况无法按时完成审批，请提前与财务部门沟通并说明原因。

•严禁擅自修改他人的财务审批申请信息，一经发现将会受到严肃处理。

•请严格遵守公司的财务审批制度和相关法律法规，确保财务活动的合法性和规范性。

4. 附录•审批流程图示例：审批流程图示例审批流程图示例•申请类型说明：类型描述报销申请用于报销各项费用支付申请用于向供应商支付款借款申请用于借款或预付款合同审批用于合同审批其他申请其他财务相关事项结束语通过正确地使用财务审批流程，我们能够更好地管理和控制企业财务，提高工作效率，降低风险。

请各部门和员工务必按照本文档的要求进行操作，如有疑问或问题，请及时与财务部门联系。

谢谢合作！请注意：本文档仅供参考，如与实际操作有所出入，请以公司相关规定为准。

分包工程结算（预结）入账流程财务部♦财务部，入账总经理♦完工结算审批♦预结进度直接提交财务，不需总经理审批公司成本部♦成本部造价师审核成本总监♦复核项目经理♦审核项目预算员♦项目预算员审核审核工程结算总价款♦预算员跟踪单据分包单位申请♦分包单位，提出工程结算申请履约验收♦主管工长，确认已全部完成合同内容。

♦质检员，确认施工质量达到合同要求。

♦保管员，确认已归还全部材料及工具。

♦安全员，确认安全、文明施工达到合同要求。

♦技术负责人/生产经理，审核分包工程款付款审批流程出纳 ♦付款总经理 ♦审批财务总监 ♦审核工程部总监 ♦审核成本总监 ♦复核财务管理中心♦财务经理，审核项目会计♦根据资金计划,填开支出证明单分包单位♦根据项目部的办款通知，办理手续，提供发票项目部♦施工员、质检员、安全员，签字确认完成合同内容，达到合同要求，有无扣罚款。

♦项目预算员，审核 ♦项目经理，审核 ♦成本部造价师，审核材料、机械结算入账流程财务部♦财务部入账总经理♦审批公司成本管理中心♦物资主管，审核♦成本部造价师，审核成本总监♦审核工程部总监♦审核成本总监♦复核项目经理♦审核签字项目预算员♦审核价格、数量材料（机械）供应商♦每月25日材料供应商提出对账申请♦供应商提供发票项目部♦项目保管员，确认材料数量，编制收料汇总单♦项目材料员，根据采购合同、确认价格，签字确认材料、机械款付款审批流程出纳 ♦付款总经理 ♦审批财务总监 ♦审核工程部总监 ♦审核成本管理中心♦成本造价师，审核 ♦成本总监，审核财务管理中心♦项目会计，审核 ♦财务经理，审核项目经理 ♦审核供应单位♦根据办款通知，提供相关资料项目材料员♦根据资金计划,填开用款申请单辅材现金采购借支流程出纳♦出纳检查手续是否完备 ♦手续完备，付款财务管理中心 ♦财务经理审核 ♦财务总监审批（单笔5000以下的，财务总监审批后即可办理付款）总经理或副总审批♦单笔5000-10000元，副总经理审批♦单笔10000元以上，总经理审批成本管理中心♦合约部物资主管，审核价格、数量和品牌等财务管理中心 ♦项目会计复核项目材料员♦项目材料员，填制借支单和用款申请单（附采购清单）项目经理 ♦审核，现金采购辅材核销流程出纳♦付款或核销借支财务管理中心♦财务经理，审核 ♦财务总监，审核总经理 ♦审批成本管理中心♦合约部物资主管，审核价格、数量和品牌等项目会计♦项目会计，审核发票合法有效性和采购数量与价格。

公司财务审批流程图公司财务审批流程图公司财务审批流程是指在公司内部对各项财务事务进行审批和管理的流程。

以下是一份常见的公司财务审批流程图，用于说明财务审批流程中各个环节的顺序和关系。

1. 申请提交阶段：- 部门经理收到相关部门的财务申请。

- 部门经理对申请进行初步审核，确保申请的合理性和准确性。

- 部门经理将审核通过的申请提交给财务部门。

2. 财务部门审核阶段：- 财务部门接收到申请后，对申请进行详细审核，包括核对申请的金额、支出事由等。

- 财务部门将审核通过的申请提交给财务经理。

3. 财务经理审批阶段：- 财务经理收到审核通过的申请后，对申请进行最终审批。

- 财务经理根据公司的财务政策和预算情况，决定是否批准该申请。

- 财务经理将审批结果通知申请人，并将批准的申请转交给出纳部门。

4. 出纳支付阶段：- 出纳接收到批准的申请后，进行支付操作。

- 出纳将支付结果记录并通知申请人和财务部门。

5. 财务部门登记阶段：- 财务部门根据出纳提供的支付记录，进行财务登记。

- 财务部门将财务登记结果归档并备查。

需要注意的是，以上流程仅为一种常见的财务审批流程，实际情况可能因公司规模、行业特点等因素而有所差异。

此外，财务审批流程中可能还包括其他环节，如预算编制、报销审核等，具体流程可根据公司实际情况进行调整和完善。

财务审批流程的设计和执行对于公司的财务管理至关重要。

合理的审批流程可以确保财务事务的规范性和准确性，防止财务风险的发生。

因此，作为人力资源行政专家，我们应该密切关注财务审批流程的建立和改进，与财务部门紧密合作，确保公司财务管理的高效性和可靠性。

财务审批流程图首先，财务审批流程图的第一步是申请。

员工需要填写相应的申请表格，包括申请金额、用途、申请理由等信息，并提交给部门负责人进行审批。

在填写申请表格时，员工需要确保所填写的信息真实可靠，符合公司的财务政策和规定。

第二步是部门负责人审批。

部门负责人在收到申请表格后，需要对申请进行审核，包括核对申请金额是否合理、用途是否符合公司政策等。

如果部门负责人认为申请内容有问题，可以要求申请人修改或者直接驳回申请。

如果通过审核，部门负责人会在申请表格上签字并提交给财务部门进行下一步审批。

第三步是财务部门审批。

财务部门在收到经过部门负责人审批的申请表格后，会对申请进行进一步的审核，包括核对申请人的身份、账户信息等。

如果申请内容符合公司政策和规定，财务部门会进行审批并将审批结果反馈给部门负责人和申请人。

第四步是总经理审批。

经过财务部门审批的申请表格会提交给公司总经理进行最终审批。

总经理在审批过程中需要考虑公司的整体财务状况和发展战略，确保申请符合公司的利益和发展方向。

如果总经理批准申请，申请就算最终通过；如果总经理驳回申请，申请就会被拒绝。

最后，经过总经理审批通过的申请会提交给财务部门进行资金拨付。

财务部门会根据申请的金额和用途，将相应的资金拨付给申请人，并记录在财务账目中。

同时，财务部门还会对资金的使用情况进行跟踪和监督，确保资金使用的合理性和安全性。

以上就是一个典型的财务审批流程图，通过这样的流程图，可以有效地规范企业内部的财务审批流程，提高审批效率，防止财务风险，保障企业的财务安全。

希望企业能够根据自身的实际情况，制定适合自己的财务审批流程图，确保企业财务的安全和稳定。

一套完整详细的公司财务流程一、出纳岗工作流程<一>现金收付1、收现根据会计岗开具的收据<销售会计开具的发票>收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据<发票>上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联<或发票联>给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗<水电费、代收款项> 管理费用岗<其他应收款>销售核算岗<货款>成本核算岗<加工费、材料款>注：<1>原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有"转账"字样,后加盖"转账"图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

<2>随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。

2、付现<1>费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核<2>人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款<包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项>——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票<或凭建行存折>提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：<1>下午下班后,现金库存应在限额内。

公司财务部内部全套工作流程图工作流程1、 会计核算工作流程2、出纳工作流程账户间请款收款 审票据盖章 进账（需背 签收 交客户或 转账或购汇 开收据 书的要背书） 进账、登记台账生成财务报表 编表说明 进行财务分析 编制各项明细表 登记总分类账现金、银行存款日记账 登记明细分类账生成科目汇总表编制、审核记账凭证 收 款 付 款 转 账收现 收票审单付款 付票据 开支票 编 制 日 报 表登记现金、银行日记账本 核对日记账、做调节表3、税务工作流程（1）办税员报税工作流程（2）办税员领取、缴销发票工作流程（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程到税务局领取年审表格准备税务局所需全部资料交税务局指定受理窗口交资料并索取回执持回执领回年审结果持年审结果到核税科加盖一般纳税人条形章4、统计工作流程（1）预算检查执行工作流程会计凭证处理完毕归类登记有关数据编制预算与执行对比报表分析及说明预算执行情况报财务经理审核及提出改进意见报财务总监审批报分总经理和总经理审批公布预算执行情况及改进措施（2）销售统计工作流程收款员交《收款日报》报统计员编制《销售日报》与业务部核对账务财务经理（或指定负责人）审核后上报（3）《营运资金日报》编制流程5、付款工作流程表（现金、支票）（1） 借（付）款（现金）工作流程表（文件呈批表） 说明借款理由经办人复印留存销售日报资金日报往来日报汇总统计并审核编制《营运资金日报》主管会计复核部门经理意见经办人填借款财务经理意见分总意见出纳付款经办人签收（1） 借（付）款（支票）工作流程图分总不在时，由其授权人审批补签注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批 工程付款跟踪表同时报送审批 成本利润预算审批表同时报送审批 合同、报告审批表同时报送审批经办人取表填单部门经理意见 填：分期付款呈批跟踪表、附合同、报告审批等主管会计复核财务经理意见分总意见出纳付款会计记账6、报销工作流程。

财务审批流程图财务审批是组织内部重要的财务管理环节，它确保了组织的资金使用合规、高效。

本文将通过流程图的方式详细介绍财务审批的整个流程，帮助读者全面了解这一重要过程。

整个财务审批流程可以分为以下几个步骤：申请、初审、复核、终审、支付。

每个步骤都有相应的职责和要求，下面将逐一进行介绍。

1. 申请申请是财务审批流程的第一步，由事项发起人完成。

事项发起人需要填写申请表格，包括申请事由、金额、支出类别等信息，并提交相关的附件。

申请表格需要明确的描述资金的用途和必要性。

2. 初审初审是由财务审批部门或者财务部门的工作人员进行的。

在初审阶段，审批人员会仔细检查申请的完整性和准确性，检查申请事项是否符合公司的财务规定和政策。

初审的目的是确保申请事项的合理性和合规性。

3. 复核经过初审的申请事项进入复核阶段。

复核通常由专业的财务人员进行，他们会对申请的财务数据进行仔细的核对，验证申请事项的准确性。

复核阶段还包括和相关部门的沟通，以便获取更多必要的信息。

4. 终审终审是整个财务审批流程的关键环节。

在终审阶段，决策者会对申请事项进行全面的审阅和评估。

他们会考虑事项的紧急程度、预算限制、公司战略等因素，最终决定是否批准申请事项。

终审过程中可能需要与申请人进行沟通，以获取更多的信息或者对申请进行调整。

5. 支付一旦申请事项通过终审，便进入支付阶段。

支付部门或者财务部门会根据批准的申请事项，按照公司制定的支付流程进行支付。

支付流程需要确保合适的支付方式和账户信息，以及记录支付相关的数据和凭证。

财务审批流程图如下所示：（在这里插入财务审批流程图）该流程图直观地展示了财务审批的各个步骤和交互关系。

从流程图中可以清楚地看到，整个审批流程是一个有序、透明的过程，保证了资金使用的合规性和高效性。

需要注意的是，财务审批流程可以根据不同组织的实际情况进行调整和优化。

本文所述的流程图仅供参考，具体的流程和环节可能会因组织规模、行业特点等因素而有所不同。

全面预算编制、审批及流程图
根据预算编制大纲，制定业务预算或部门预算，并提交财务部审核。

8.审核、汇总、平衡财务部对各预算责任中心提交
的预算进行审核、汇总，并进行平衡，确保总预算符合公司整体经营目标。

9.沟通修改意见财务部将审核结果及修改意见反
馈给各预算责任中心，进行沟通和修改。

10.编制预算草案各
预算责任中心根据沟通和修改意见，制定最终预算草案，并提交财务部审核。

11.审核财务部对预算草案进行审核。

12.审核
董事会对预算草案进行审核。

13.审批股东大会对预算草案进
行审批。

14.下达预算经过审批的预算草案，财务部将预算指
标下达至各预算责任中心，完成全面预算的编制和审批工作。

本流程的目的是规范公司的预算编制工作，确保预算的全面性、合理性、及时性和可行性。

适用范围是XXX的预算编
制活动。

XXX是由公司总裁、财务总监和各业务分管副总裁、营销总监、行政人事总监、生产总监、技术总监、分子公司负责人等组成的委员会。

预算编制流程包括拟订预算目标、制定初步预算、参与预算目标分解方案、修改预算目标分解方案并拟定预算编制大纲、审批、下达预算指标及预算编制大纲、编
制业务预算或部门预算、审核、汇总、平衡、沟通修改意见、编制预算草案、审核、董事会审核、股东大会审批和下达预算。

通过这个流程，确保预算符合公司整体经营目标。