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流程图说明权责部门相关表单文件报销人按照公司费用报销制度要求，整理好需要报销的发票或单据，并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《费用报销单》或《付款申请单》，外地出差的填写《出差费报销单》。
经办人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。
采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
经办人员费用报销单出差审批单采购申请表借款单《费用报销单》《付款申请单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接部门经理审核签字，直接部门经理须对以下方面进行审核：1） 费用产生的原因及真实性；2） 费用的合理性；3） 票据及单据的规范性。
4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门经理费用报销单报销发票及单据出差审批单采购审批单借款单付款申请单购销合同部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1） 产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申请单。
2） 财务是否能及时安排此费用；3） 单据或票据是否符合财务规范要求. 4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
会计费用报销单报销发票及单据出差审批单采购审批单借款单付款申请单购销合同财务费用报销及付款流程图广州快货电子商务有限公司报销及付款单据整理粘贴填写《费用报销及付款申请部门经理审核财务部审核财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。
总经理费用报销单报销发票及单据出差审批单借款单付款申请单购销合同财务部出纳根据总经理批准的报销单据或付款申请单据准备款项。
出纳员费用报销单报销发票及单据出差审批单借款单付款申请单财务部出纳通知经办人，报销领款时，报销人员必须在《费用报销单》上领款人处进行签字确认。
财务付款报销制度流程图摘要本文主要介绍财务付款报销制度的流程图。
此流程图展现了企业内部财务付款报销的标准化流程，以供企业内部人员参考，并且可以用于公司内部培训。
流程图st=>start: 开始op=>operation: 申请报销cond1=>condition: 报销单是否完成op1=>operation: 交给主管审批cond2=>condition: 审批是否通过op2=>operation: 报销单提交给财务op3=>operation: 财务统计核算op4=>operation: 进行预算控制op5=>operation: 记账和付款e=>end: 结束st->op->cond1cond1(yes)->op1->cond2cond1(no)->opcond2(yes)->op2->op3->op4->op5->econd2(no)->op1流程解析1.开始：首先需要申请报销，填写报销单。
2.报销单：报销单需要填写详细的申请报销信息，包括过程、费用、日期等。
3.报销单是否完成：检查报销单是否填写完整，如有遗漏，请补齐后重新提交。
4.提交主管：报销单需要交给所负责部门的主管进行审批。
5.审批是否通过：审核人员要判断报销合理性，是否符合公司标准，最终审核结果分为通过和不通过。
6.报销单提交给财务：审核通过之后，需要将报销单提交财务确认。
7.财务统计核算：财务需要验证报销账单的正确性，防止企业财务损失。
8.预算控制：财务需要进行预算控制，防止超支。
9.记账和付款：确认报销单正确后，以账务为基础进行逐笔记录，直至付款。
10.结束：报销流程结束。
适用范围此财务付款报销制度流程图适用于企业内部各行业人员及其部门内部流程，例如：人事行政、销售、采购、财务等部门。
结论本文介绍了财务付款报销制度的标准流程，此流程图可以作为规范企业内部流程的参考，以提高企业内部管理和流程统一化的水平，有效规避企业财务风险的发生。
采购付款流程
一：目的
适用于公司的除费用外的所有付款,包括但不限于购买材料,低值易耗品,固定资产的所有采购与付款。
二：采购付款流程图
三：流程说明
发票付款之前已到
1.采购物资经检验合格入库，要求供应商开具发票（增值税专用发票或普通）与验收入库单核对无误后同申购单、验收入库单，合同办理报销发票手续。
2.编制付款申请单，先由部门经理审核然后交至财务部长审核无误后呈交相应审批责任人；未经审批则返回重新核对。
3.审批通过后将付款申请单交至财务部安排付款、发票核销。
预付款形式，发票未到情况付款流程：
1．编制《付款申请单》，先由部门经理审核然后交至财务部长审核无误后呈交相应负责人审
批；未经审批则返回重新核对。
2.审批通过后将付款申请单及采购申请单，采购合同交至财务部安排付款。
采购物资经检验合格入库，及时跟催并要求供应商开具发票（增值税专用发票或普通）与验
收入库单核对无误后同申购单、验收入库单办理报销发票手续。
附件1
采购申请单
部门：申请人：申请日期：附件2
付款会签单
年月日。
1.目的
规范公司的付款及费用报销管理工作，提高相关部门的工作效率，避免资金风险，保障公司权益。
2.范围
适用于付款业务及费用报销业务经财务处理入账的工作，其他款项支付工作可参考本流程。
3.术语和定义
无
4.职责
4.1 财务部主管
4.1.1财务部主管审核日常付款申请、费用报销申请是否符合有关公司财务规定。
4.1.2编制记账凭证、登记总账。
4.1.3月末组织检查核对各级账目、结账、报表。
4.2 财务部出纳
4.2.1报销审核业务。
审核报销申请单上经办人是否签字，审批人是否签字，原始票据是否有涂改，正规发票是否与
普通收据混贴，大、小写金额是否相符，对不符合要求的不予报销。
4.2.2现金付款业务。
要当面点清金额，现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"，多付或少付金额，由责任
人负责。
做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
每日做好现金结报单。
4.2.3账务处理业务。
登记现金日记账、银行存款日记账。
每日做好银行存款结报单，以便总经理及资财总监合理调度资金。
5.描述
5.1收款控制系统的起点是各中心业务人员根据原始单据或费用发票等向部门主管提出付款、报销申请，填写付款申请单或报销申请单，部门主管及中心负责人就其是否超部门预算及中心预算进行审核，通过后签字交财务部审核。
5.2财务部就其单据的合规性、填写的规范性、是否超现金预算进行审核，财务部审核通过后签字交资财中心总监审批。
5.3主管会计和出纳要定期核对总账和日记账，出纳每日对现金进行盘点，及时报告账实核对差异。
5.4资财中心总监就其金额是否超审批限额及是否超总预算等其他事项进行审批，如果在审批限额内则审批通过后交由出纳付款，如果超审批限额则签字后交总经理审批。
5.5总经理审批通过后，交财务部由出纳付款。
5.6对未批准通过的财务部拒绝付款。
6.相关记录
《付款申请单》
《报销申请单》。
