总分公司资金审批权限表

公司资金管理审批权限表工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长固定资产购置5万元以下审核①审核②核准④审批③5万元以上审核①审核②核准④审批③货款支付50万以下审核①审核②审批③核准④50万-200万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④200万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤定金付款10万以下审核①审核②审批③核准④10万-50万审核①审核②审核③核准⑤审批④50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤担保货款对内100万以下审核①审核②审批③100万-300万以下审核①审核②核准④审批③300百万以上审核①审核②审核③审批④对外审核①审核②审核③审批④借款50万以下审核①审批②50万-100万以下审核①核准③审批②100万以上审核①核准③审批②办公费1000元以下审批①审核②1000元-2000元以下审核①审核②审批③2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④业务招待费400元以下审核①审核②审批③核准④400元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④差旅费3000元以下审核①审核②审批③核准④3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤广告费报纸杂志、5000元以下审批①审核②核准③5000元-1万元以下审核①审核②审批③核准④用1万元以广告等上审核①审核②审核③核准⑤审批④电视广告2万元以下审批①审核②核准③2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤电台广播3000元以下审批①审核②核准③3000元-5000元以下审核①审核②审批③核准④5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④削价处理商品损失5000元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④医药费开支800元以上-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④工伤审核①审核②审核③核准⑤审批④对外捐款赞助审核①核准③审批②对外单位或私人借款审核①核准③审批②。

0 1公司各类单项资金管理审批权限一览表说明：一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。

单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。

3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。

四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。

若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

缴款单编号：现金申领单年月日借款单年月日差旅费报销单报销部门：年月日附单据张移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

盘点人员编组表年月日固定资产盘点表使用部门：年月日经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，CW-CK/BD—22固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：固定资产移转单财产编号：年月日物资管理员：使用人或保管人：注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。

固定资产出售比价单审计通知单□日常□定期□不定期年月日资金差异报告表编制单位（部门）：年月日单位：千元审核：制表：资金来源运用比较表编制单位（部门）：年月日单位：千元审核：制表：CW-CK/BD—15资金来源运用预计表编制单位（部门）：年月日单位：千元银行短期借款明细表编制单位（部门）：截止日期：年月日单位：千元审核：制表：比价单编号：年月日请款单申请部门：年月日批准：财务审核：财产管理部门审核：制表：财产管理部门：负责人：经办：财会部门：负责人：经办：注：本表一式两联，第一联财产管理部门留存，第二联财会部门留存。

财务经理 总经理
财务经理 总经理
财务经理 总经理
常务副总
总经理
常务副总 财务经理
常务副总 财务经理
常务副总 财务经理
常务副总 常务副总 常务副总 常务副总 常务副总
财务经理 财务经理 财务经理 财务经理 财务经理
总经理 总经理
2020年4月29日
审批2
审批3 董事会 董事会
董事长
董事长
总公司资金审批权限一览表
业务返款
省内学习卡返款 省内内训返款
不论金额 不论金额
会计 会计
业务提成 业务 返款 以及 大课老师课酬 提成
省内内训个人提成 省内内训老师课酬 分公司自付 总公司代付
支付时
不论金额 不论金额 不论金额 不论金额
部门主管 部门主管 部门主管 部门主管
会计 会计
会计
其他业务返款
如论坛、临时项目
不论金额 不论金额
5000元（含）以下 5000元（含）以上 5万元以上 20万元(含)以上 2万元（含）以下 20万元以上 2万元以下 2万元以上 10万元以上 30万以上 不论金额 1万元(含)以内 1万元以上 5万元以上 不论金额 1万元以下 1万元以上
部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管
员工个人借款（非公 ①工伤借款
借款 务）
②个人因私借款
报批时
1万元(含)以内 1万元以上
集团内部公司借款
安利泰、裕和泰、浩恩等分 公司借款，分公司负责人签 报批时 名
5万元(含)以内 5万元以上
审批流程及权限
审核1
审核2 审批1
常务副总 财务经理 总经理

开发集团有限公司Leabharlann 集团公司资金审批权限一览表
本表经董事会签字后即为文件,须严格执行! 2012年8月2日
审批签字:
单元格内空格的表示此处不需签字。 分类 支付项目 说明 所有薪酬福利制度内的项目 必须有书面的固定资产申购 报告 管理费用 预算 预算开支费用 项目费用 如出差、购买物品 报批与支付 集团内部公司借款 外部单位借款 办公用品及杂费 子公司向总部借款 报批时 环节 报批与支付 报批时 工资 奖金 工资奖金福利社保 福利 固定 固定资产购置 资产 金额 公司高级管理人员 中层（含）以下 1万元（含）以下 1万元（含）以上 不论金额 30万以下 30万以上 1万元(含)以内 1万元以上 不论金额 不论金额 办公日用品、耗材及易耗品 1万元以上 、车辆日常运行费用、办公 报批与支付 1万元(含)以内 设备维修、通讯费（总部） 1万元以上 市内交通费 报批与支付 1万元(含)以内 差旅费（凭出差单） 1万元（含）以上 原则上1000元以上事前报批 报批与支付 1万元（含）以下 经常项目（有合同） 租赁/水电/物管费 临时性租赁 法律/财税/工商等 指物资物料采购（有合同） 报批与支付 不论金额 报批与支付 报批与支付 报批与支付 1万元（含）以下 1万元以上 1万元（含）以下 1万元以上 1万元（含）以下 1万元以上 不论金额 报批与支付 达净资产10%（含）以下 支付时有董事会书面决议 支付时有董事会书面决议 上述项目之外的，谨慎处理。 达净资产10%以上 不论金额 审批流程及权限 经办 人力资源 人力资源 综合管理 综合管理 综合管理 投资发展 投资发展 经办部门 经办部门 综合管理 综合管理 综合管理 综合管理 经办人 经办人 经办人 经办人 项目部 综合管理 综合管理 经办部门 经办部门 综合管理 综合管理 人力资源 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 财务主管 复核 审核 审批1 总经理 总经理 分管副总 总经理 分管副总 分管副总 分管副总 分管副总 总经理 总经理 总经理 总经理 分管副总 总经理 分管副总 总经理 分管副总 分管副总 分管副总 总经理 分管副总 总经理 分管副总 总经理 总经理 总经理 总经理 董事会 总经理 总经理 总经理 总经理 审批2